資本計量在銀行經(jīng)濟資本管理中的運用

劉曉丹

摘 要：在銀行經(jīng)濟資本管理中，采用資本計量這一管理手段十分關(guān)鍵。通過全方位施行資本計量，可以對銀行某些潛在的風(fēng)險和損失進行提前預(yù)估，從而及時和有針對性地提出改進和完善的措施。同時，資本計量的運用，還能夠使銀行有效規(guī)避來自于資金流動、市場操作和銀行信用等方面的深層次風(fēng)險。因此，銀行應(yīng)當(dāng)高度重視資本計量，并結(jié)合自身實際的運行狀況，采用科學(xué)的途徑與方式全面地加以運用。

關(guān)鍵詞：銀行;資本計量;經(jīng)濟資本管理

中圖分類號：F83? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2019）20-0135-01

在銀行經(jīng)濟資本管理過程中，資本計量是一種重要的管理手段。銀行運用資本計量主要是預(yù)測和計算銀行潛在的非預(yù)期性的損失，從而對于銀行流動性的資金風(fēng)險進行有效的識別和管控。鑒于此，銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的經(jīng)濟資本管理現(xiàn)狀，靈活運用資本計量這一重要的管理手段，對現(xiàn)有客戶進行清晰定位。同時，運用資本計量還能夠進行合理定價，從而能夠幫助銀行全面地消除由于逆向選擇而可能引發(fā)的風(fēng)險。

一、我國銀行在經(jīng)濟資本管理應(yīng)用中存在的主要問題

（一）經(jīng)濟資本管理的范圍較窄、基礎(chǔ)薄弱

根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的研究結(jié)果，銀行及銀行經(jīng)濟資本主要覆蓋市場、信用和操作這三類風(fēng)險。而且國外銀行已經(jīng)在此基礎(chǔ)上把風(fēng)險范圍擴大到了利率和商業(yè)等風(fēng)險方面，并基于交易對手的信用風(fēng)險開始分別計量信用價差和違約兩類風(fēng)險，而我國銀行在這方面還存在差距。同時，經(jīng)濟資本管理是建立在符合業(yè)務(wù)實際的風(fēng)險計量模型基礎(chǔ)上的，但是由于國內(nèi)銀行的金融計量人才和風(fēng)險管理專家不足，目前還沒有相對成熟的經(jīng)濟資本計量與分配公式，因而在估計參數(shù)時還沒有辦法直接使用各種計量模型。

（二）經(jīng)濟資本管理體系需要進一步完善

經(jīng)濟資本管理體系構(gòu)建的總體目標是，在確保銀行資本能夠滿足其自身運轉(zhuǎn)需求和監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，提高資本的利用率。而與這個目標相比，國內(nèi)銀行目前的經(jīng)濟資本管理還有一定的距離。

（三）銀行的數(shù)據(jù)積累不足

銀行的很大一部分經(jīng)營管理活動就是管理和運用數(shù)據(jù)，特別是有價值的數(shù)據(jù)。國內(nèi)銀行近年來積累了大量的數(shù)據(jù)，但是相比于國際先進銀行，受制于技術(shù)水平和標準化程度不高，明顯缺乏有質(zhì)量的數(shù)據(jù)，而且在挖掘和運用有效數(shù)據(jù)方面還需要進一步努力。

（四）沒有建立一套完善的經(jīng)濟資本績效體系

目前，國內(nèi)銀行已開始探索采用經(jīng)濟資本的績效考核方式，但是大多數(shù)還沒有真正地加以落實。具體說，銀行還沒有以資本管理為基礎(chǔ)構(gòu)建全員績效考核體系，致使考核結(jié)果的科學(xué)性不強。

二、資本計量運用于銀行經(jīng)濟資本管理的必要性

（一）有利于銀行完善精細化的管理模式

近年來，很多銀行都已采用精細化的管理模式，因為精細化管理能夠從根本上提升銀行的經(jīng)營實效性，從而使銀行獲得更大的競爭優(yōu)勢。而要實現(xiàn)精細化管理的更高層次，就必須對風(fēng)險進行全面監(jiān)控并對資本加以綜合性的計量。如果運用資本計量，銀行就能夠更加全面地監(jiān)管現(xiàn)有的各類風(fēng)險，并借助計量模型來計算其潛在的風(fēng)險。

（二）有利于進一步約束銀行現(xiàn)有的資本

銀行本身就屬于一類很關(guān)鍵的市場主體，所以，銀行應(yīng)注重從資本約束的角度增強其自身的獨立意識。而資本約束必須以資本計量為基礎(chǔ)，只有對現(xiàn)存資本進行精確計量，才能夠切實約束其現(xiàn)有資本。目前，有關(guān)部門已經(jīng)致力于強化對銀行業(yè)的約束，而相應(yīng)地也必須變革資本運行模式。在這一背景下，銀行就應(yīng)當(dāng)采用資本計量的途徑和相關(guān)措施，從而創(chuàng)建起資本充足、內(nèi)控嚴密的銀行金融體系，最終有力地保障銀行運營安全。

（三）有利于對產(chǎn)品進行科學(xué)定價

銀行在進行產(chǎn)品定價時，如果運用資本計量，就可以保證其定價模式具有較強的科學(xué)性，進而有力地保障銀行全面決策。同時，能夠有效指導(dǎo)銀行日常所開展的營銷活動。具體來講，在進行各項決策時，銀行可以明晰當(dāng)前業(yè)務(wù)的整體規(guī)模、資本占用情況、資本擴張和銀行收益的狀態(tài)，以及可能要面對的資本風(fēng)險等。在此基礎(chǔ)上，銀行就能夠依據(jù)自身持有資本的數(shù)量、面臨的風(fēng)險和目前的收益等要素，來進一步優(yōu)化與改進各項經(jīng)營決策。

三、銀行經(jīng)濟資本管理運用資本計量的具體策略

（一）科學(xué)地進行銀行定價決策

在市場化的背景下，銀行系統(tǒng)的行業(yè)競爭越來越激烈。鑒于此，銀行當(dāng)前的經(jīng)濟資本管理的關(guān)鍵在于全面避免逆向選擇，所以就需要進行合理的定價。在具體的工作中，銀行的客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理必須有較強的科學(xué)定價意識，從而避免在定價領(lǐng)域出現(xiàn)一刀切的問題。銀行所經(jīng)營的各類貸款業(yè)務(wù)都差異性地體現(xiàn)出風(fēng)險成本。鑒于此，為了能夠把潛在的貸款風(fēng)險全面性地覆蓋進來，銀行必須要對各類產(chǎn)品進行科學(xué)的定價。在實際工作中，銀行應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)乜刂聘黝惍a(chǎn)品的定價，不應(yīng)該將產(chǎn)品進行較高的定價，反而忽視銀行核心性產(chǎn)品的價值。也就是說，如果銀行能夠定價適當(dāng)，就可以促進其全方位地覆蓋風(fēng)險。同時，銀行還應(yīng)當(dāng)針對目前的客戶價值和其具體的風(fēng)險狀況來相應(yīng)地選擇定價方法，從而在可接受的范圍內(nèi)有效控制資本風(fēng)險。

（二）全面而明晰地定位客戶

銀行開展資本計量工作，其主要目的是科學(xué)地明晰客戶的定位，在各階段積極穩(wěn)妥地運用資本增量和存量。銀行若想持續(xù)增加營業(yè)利潤，就必須經(jīng)營好自身的信貸業(yè)務(wù)。目前，大部分銀行依舊依靠信貸投放來得到收益，但是卻沒有實現(xiàn)利潤的持續(xù)增長。同時，銀行應(yīng)當(dāng)采取一定的手段和方式來優(yōu)化存量，從而盡量減少或避免無效資源的出現(xiàn)，確保向關(guān)鍵的經(jīng)營領(lǐng)域投放資源。另外，銀行管理人員必須具有敏銳的行業(yè)洞察力，在銀行營銷的過程中，確保選擇的客戶具有較強的針對性的。

（三）針對銀行的資本風(fēng)險進行妥善安排

在日常經(jīng)營過程中，各類銀行都會面臨各種各樣的經(jīng)營風(fēng)險，因此，銀行必須合理地安排好現(xiàn)有的風(fēng)險。為了達到上述工作目標，銀行在進行資本計量時必須科學(xué)地、針對性地選擇客戶，從而有效保障銀行最基本的資產(chǎn)質(zhì)量。另外，銀行還需要逐步優(yōu)化自身的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，堅持精細化地和綜合性地監(jiān)管資本風(fēng)險，通過相應(yīng)的組合與搭配方式來優(yōu)化、分攤?cè)粘＝?jīng)營中產(chǎn)生的風(fēng)險。

綜上所述，銀行的經(jīng)濟資本管理必須建立在資本計量的基礎(chǔ)上，堅持綜合性和針對性的原則進行資本計量。目前，大部分銀行和相關(guān)部門都已經(jīng)認識到了資本計量對于銀行經(jīng)濟資本管理的重要性和必要性，也在積極探索適合實際自身的資本管理模式。在具體的實踐中，只要不斷積累資本計量的經(jīng)驗，就一定能夠持續(xù)提高銀行經(jīng)濟資本管理的實效性。

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