商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題及對(duì)策研究

張貴丁

摘 要 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在商業(yè)銀行內(nèi)部管理中具有非常重要的作用，也是確保商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的關(guān)鍵。本文針對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，首先分析了商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，并就強(qiáng)化商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了系統(tǒng)論述。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 控制管理

一、引言

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)服務(wù)項(xiàng)目，信貸業(yè)務(wù)帶來的貸款利息也是商業(yè)銀行主要的盈利途徑。但是信貸業(yè)務(wù)在帶來利潤(rùn)收益的同時(shí)，也面臨著較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于商業(yè)銀行來說，確保銀行自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展的正常穩(wěn)健，提高商業(yè)銀行的收益水平，必須全面加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展也具有重要意義。

二、商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要因素

在商業(yè)銀行開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過程中，出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因主要集中在以下幾個(gè)方面：

（一）商業(yè)銀行的信貸三查制度執(zhí)行落實(shí)不到位

當(dāng)前商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要還是三查制度落實(shí)不到位。有的商業(yè)銀行貸前調(diào)查不夠全面，對(duì)于信貸客戶相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)沒有進(jìn)行實(shí)地核查和交叉驗(yàn)證，不能全面地掌握信貸客戶的經(jīng)營(yíng)情況與財(cái)務(wù)狀況;有的商業(yè)銀行貸中審查流于形式，商業(yè)銀行信貸審查部門在審核信貸客戶貸款資料的過程中，對(duì)于財(cái)務(wù)資料真實(shí)性的判斷不夠準(zhǔn)確，審查條件不夠嚴(yán)格造成了不良貸款問題的發(fā)生;有的商業(yè)銀行貸后跟蹤管理不到位，貸款發(fā)放后沒有按照相應(yīng)的貸后檢查制度進(jìn)行跟蹤管理。

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理能力需要加強(qiáng)

目前，在商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面，主要是有的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段相對(duì)來說較為單一，主要是依靠抵質(zhì)押擔(dān)?；蛘呤潜ＷC擔(dān)保的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋，并且通過控制抵質(zhì)押率的方式來控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，但是由于可能出現(xiàn)互貸互保、多頭擔(dān)保等問題，容易出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控手段方面，貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或者是貸款到期難以進(jìn)行處置時(shí)，主要是采取起訴的方式，通過訴訟來進(jìn)行貸款清收，流程期限相對(duì)較長(zhǎng)，而且也會(huì)給經(jīng)營(yíng)指標(biāo)數(shù)據(jù)帶來影響。

（三）商業(yè)銀行的信貸結(jié)構(gòu)不夠科學(xué)合理

造成商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸結(jié)構(gòu)不合理也是重要的因素。有的商業(yè)銀行的貸款期限分類設(shè)置不夠合理;有的商業(yè)銀行的中長(zhǎng)期貸款占比過高，容易影響商業(yè)銀行信貸資金的流動(dòng)性，而且中長(zhǎng)期貸款占比高也存在較大的不確定性;有的商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)貸款集中度超出比例，如果商業(yè)銀行不能發(fā)現(xiàn)并處理好信貸客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，則容易加劇信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。

三、強(qiáng)化商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)該根據(jù)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面采取措施：

（一）規(guī)范商業(yè)銀行信貸三查管理

首先，應(yīng)該強(qiáng)化商業(yè)銀行信貸的貸前調(diào)查，商業(yè)銀行應(yīng)該系統(tǒng)、深入地了解信貸客戶的基本狀況、行業(yè)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等，通過做好貸款前調(diào)查，確保調(diào)查資料的真實(shí)可靠，進(jìn)而查準(zhǔn)、核實(shí)信貸客戶的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況，才能有效地減少壞賬、不良貸款問題。其次，應(yīng)該持續(xù)加強(qiáng)貸中審查，堅(jiān)持審貸分離的基本原則，科學(xué)設(shè)置信貸審查崗位，對(duì)貸款客戶進(jìn)行全面認(rèn)真的核查，通過貸中審查等確保信貸資料、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及調(diào)查報(bào)告的合法合規(guī)，并對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的披露和處置。第三，應(yīng)該加強(qiáng)商業(yè)銀行的貸后管理，采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合等多種形式多維度聯(lián)動(dòng)進(jìn)行貸后檢查，分析可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（二）優(yōu)化商業(yè)銀行的信貸結(jié)構(gòu)

有效控制商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)該強(qiáng)化對(duì)信貸結(jié)構(gòu)的控制。首先，應(yīng)該優(yōu)化商業(yè)銀行的信貸品種結(jié)構(gòu)，按照信貸客戶的機(jī)構(gòu)應(yīng)周期等，提高短期貸款占比，壓降中長(zhǎng)期貸款規(guī)模，進(jìn)一步提升商業(yè)銀行資金流動(dòng)性比率。其次，應(yīng)該優(yōu)化商業(yè)銀行信貸的行業(yè)結(jié)構(gòu)，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，逐步退出不良類、信用等級(jí)較低的信貸客戶，嚴(yán)格控制平臺(tái)貸款、房地產(chǎn)貸款以及不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的貸款。此外，應(yīng)該優(yōu)化商業(yè)銀行信貸擔(dān)保結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持強(qiáng)擔(dān)保有限的原則，對(duì)信貸客戶的擔(dān)保物進(jìn)行細(xì)致、深入的調(diào)查，并加強(qiáng)擔(dān)保物后續(xù)管理，對(duì)于出現(xiàn)可能影響履約還款或者是危及信貸資金安全的，應(yīng)該及時(shí)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，確保抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范控制機(jī)制

在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范方面，應(yīng)該建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制管理機(jī)制，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和制度體系。首先應(yīng)該做好信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，重點(diǎn)是從信貸客戶的償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、內(nèi)控指標(biāo)以及信貸項(xiàng)目的盈利狀況等來對(duì)信貸情況進(jìn)行評(píng)價(jià)分析，準(zhǔn)確地分析信貸客戶的資信變動(dòng)情況，當(dāng)評(píng)價(jià)分析指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)該及時(shí)采取措施加以控制。同時(shí)，還應(yīng)該明確信貸風(fēng)險(xiǎn)的類別、發(fā)生程度、發(fā)生概率以及變化趨勢(shì)等，通過信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析來科學(xué)地防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，為了提高商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)在防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的積極性，還應(yīng)該建立和完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)考核激勵(lì)體系，把信貸風(fēng)險(xiǎn)考量納入商業(yè)銀行考核指標(biāo)中，確保信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開展。

四、結(jié)語(yǔ)

在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理方面，應(yīng)該根據(jù)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和控制流程，創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式，以有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的規(guī)范化水平，促進(jìn)商業(yè)銀行效益水平的不斷提升。

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