新常態(tài)下操作風(fēng)險(xiǎn)防控思考與實(shí)踐

李小珍

摘 要：風(fēng)險(xiǎn)管控是銀行安身立命的基礎(chǔ)，所有經(jīng)營管理活動(dòng)的基石。受大宗商品市場(chǎng)持續(xù)低迷和進(jìn)出口貿(mào)易下滑等多種因素影響，景德鎮(zhèn)市區(qū)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，金融風(fēng)險(xiǎn)隱患不斷暴露，使銀行內(nèi)控管理難度加大，操作風(fēng)險(xiǎn)防控壓力加大。本文結(jié)合新常態(tài)下景德鎮(zhèn)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)，通過分析目前操作風(fēng)險(xiǎn)面臨的類型、特點(diǎn)及形成原因，并結(jié)合景德鎮(zhèn)分行在加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防控方面的一些實(shí)踐進(jìn)行了思考。

關(guān)鍵詞：新常態(tài);操作風(fēng)險(xiǎn);思考

操作風(fēng)險(xiǎn)作為繼市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)之后，國際公認(rèn)的第三大銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，在當(dāng)前經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜多變、各類風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露的形勢(shì)下，操作風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)于景德鎮(zhèn)分行來說很重要。特別是隨著區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)和蔓延，企業(yè)資金緊張，社會(huì)資金流較短缺，加之社會(huì)上電信各類金融詐騙事件增多、民間非法集資時(shí)有發(fā)生等多種因素疊加，致使銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)防控的壓力越來越大。在這種形勢(shì)下，進(jìn)一步強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)和案件防控，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)演化為案件和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，確保合規(guī)經(jīng)營，是當(dāng)前景德鎮(zhèn)分行在全力化解信用風(fēng)險(xiǎn)的前提下，應(yīng)該高度重視的問題。

一、操作風(fēng)險(xiǎn)的基本類型及特點(diǎn)

（一）基本類型。近年來，隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行新業(yè)務(wù)的快速發(fā)展、新科技的廣泛運(yùn)用和商業(yè)銀行改革力度加大，操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)方式更為多樣化，操作風(fēng)險(xiǎn)控制的難度加大，操作風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的任務(wù)依然艱巨。目前銀行業(yè)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件主要有以下幾種類型：

1.涉及內(nèi)部人員的盜竊、挪用、貪污、受賄、違法發(fā)放貸款、違規(guī)出具金融票據(jù)、非法集資等觸犯金融法律法規(guī)的事件。

2.銀行員工組織民間借貸，或參與民間借貸且涉及銀行印章（含偽造）、憑證（含偽造）、渠道、場(chǎng)所或借助銀行員工身份便利。

3.銀行員工經(jīng)商辦企業(yè)形成債務(wù)并牽涉到銀行，或利用銀行相關(guān)資源經(jīng)商辦企業(yè)的事件。

4.信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，主要包括內(nèi)外勾結(jié)騙取貸款、多人承貸一人使用、冒名申請(qǐng)信用卡透支、違反信貸準(zhǔn)入條件發(fā)放貸款等。

5.國際貿(mào)易融資和外匯管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

6.固定資產(chǎn)投資、基建、費(fèi)用管理、財(cái)務(wù)報(bào)銷等環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

（二）目前銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。當(dāng)前銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的突出特點(diǎn)是信貸領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)問題，員工參與民間借貸、內(nèi)外勾結(jié)騙貸等事件較為突出，第三方支付風(fēng)險(xiǎn)事件快速增加，監(jiān)管處罰和營業(yè)中斷事件增多。例如，有的行存在的違規(guī)辦理信用卡、違規(guī)辦理代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、客戶信息泄露銀行卡盜刷、柜面開卡審核不嚴(yán)、違規(guī)操作代辦借記卡、冒名辦理個(gè)人貸款等。其中內(nèi)、外部欺詐事件集中在信貸、柜面、民間借貸領(lǐng)域，且主要與基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工有關(guān)。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

除銀行內(nèi)部部分流程和系統(tǒng)存在設(shè)計(jì)缺陷，系統(tǒng)硬約束不足等因素外，當(dāng)前操作風(fēng)險(xiǎn)事件多發(fā)，既有老原因，又有新因素。結(jié)合景德鎮(zhèn)實(shí)際分析如下。

（一）區(qū)域金融大環(huán)境的影響。近年來，受大宗商品市場(chǎng)持續(xù)低迷和進(jìn)出口貿(mào)易下滑等多種因素疊加影響，企業(yè)經(jīng)營更加困難，銀行不良貸款大幅增加。在依法清收和政府全力打擊企業(yè)逃廢債的壓力下，個(gè)別企業(yè)和個(gè)體業(yè)主為了生存不擇手段，紛紛把目光盯向銀行及銀行工作人員，利用虛假資料套取貸款，利用高額回報(bào)誘惑銀行人員，一旦經(jīng)不住利益誘惑和考驗(yàn)，極易形成操作風(fēng)險(xiǎn)，甚至案件。至目前，景德鎮(zhèn)銀行業(yè)雖未發(fā)生大的操作風(fēng)險(xiǎn)和案件，但作為銀行高管應(yīng)該清醒地認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)。

（二）社會(huì)詐騙大幅反彈，銀行成為高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)。目前隨著高科技和互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，外部詐騙呈復(fù)雜化和上升趨勢(shì)。如近兩年以來，媒體報(bào)道的“大學(xué)生被騙學(xué)費(fèi)傷心猝死”、“清華大學(xué)教授被騙1760萬”等事件引發(fā)了全社會(huì)對(duì)電信、網(wǎng)絡(luò)詐騙的公憤和聲討。當(dāng)前，社會(huì)上電信詐騙、信用卡詐騙增多，銀行卡等客戶個(gè)人信息泄露、銀行員工內(nèi)外勾結(jié)辦理信用卡、小額貸款違規(guī)操作等更給了詐騙分子可乘之機(jī)。近一年多來，景德鎮(zhèn)市警方就連續(xù)破獲了重大保險(xiǎn)詐騙案件、代辦高額度信用卡詐騙案、社會(huì)集資詐騙案、利用偽基站發(fā)送10086詐騙等多起案件，這些涉及金融的外部不利因素更易在銀行員工身上“打主意、做文章”。

（三）參與民間非法集資、借貸成為高風(fēng)險(xiǎn)誘因。當(dāng)前，企業(yè)為資金鏈不斷裂，借助短期民間借貸還舊借新普遍，企業(yè)為獲得資金，采取各種手段請(qǐng)銀行工作人員牽線搭橋，極易造成銀行員工以個(gè)人名義、銀行名義，偽造、私蓋印章等提供擔(dān)保，或以銀行員工身份為非法集資機(jī)構(gòu)“站臺(tái)”，使銀行機(jī)構(gòu)被迫承擔(dān)連帶債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）監(jiān)督檢查有效性不足。銀行業(yè)內(nèi)部自查、條線自律監(jiān)管、外部監(jiān)管繁多，但“同質(zhì)”事件重復(fù)發(fā)生，這反映出主動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題和舉一反三防范風(fēng)險(xiǎn)的能力仍然較弱。監(jiān)督檢查方面，檢查責(zé)任落實(shí)不到位，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)線索，導(dǎo)致一般違規(guī)逐漸演變成了重大事件或案件。事件處置和調(diào)查方面，側(cè)重于降低損失和消除負(fù)面影響，導(dǎo)致深層次的風(fēng)險(xiǎn)隱患未能揭示，屢查屢犯。責(zé)任追究方面，事發(fā)原因調(diào)查不清也導(dǎo)致責(zé)任追究人員層級(jí)較低，問責(zé)力度不夠，不能形成“不敢為”的威懾。

綜上，當(dāng)前銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)事件多發(fā)，與外部社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境密切相關(guān)，有銀行業(yè)面臨內(nèi)外部競爭壓力、不良增多利潤下滑、互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊等等因素，但主要原因還是對(duì)員工行為管理、流程再造、業(yè)務(wù)管理和監(jiān)督檢查等方面沒有與時(shí)俱進(jìn)。

三、新形勢(shì)下應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)策略淺見

（一）加強(qiáng)員工行為管理，特別是重點(diǎn)崗位、關(guān)鍵崗位管理。一是強(qiáng)化員工行為排查，加強(qiáng)員工異常行為監(jiān)控。重點(diǎn)關(guān)注重要崗位和敏感環(huán)節(jié)員工“八小時(shí)”以外的行為，對(duì)經(jīng)商辦企業(yè)、與商人交往密切、穿名牌、開豪車、長期曠工離職、與企業(yè)有資金往來等苗頭性問題作為重點(diǎn)，從苗頭抓起，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。為此，自2018年3月份開始，景德鎮(zhèn)分行通過手機(jī)設(shè)立了短信監(jiān)督平臺(tái)，用于暢通與員工的交流溝通，發(fā)現(xiàn)苗頭性問題。二是把員工參與民間借貸作為當(dāng)前員工行為管理的重點(diǎn)。要重點(diǎn)監(jiān)測(cè)貸款客戶與員工、小貸公司、投資公司之間的資金往來，對(duì)異常情況早發(fā)現(xiàn)、快處置、嚴(yán)問責(zé)，防范員工參與民間借貸引發(fā)案件。三是強(qiáng)化關(guān)鍵崗位管控，尤其是解決基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人權(quán)力制約問題。支行行長分工必須符合前、中、后臺(tái)制約的原則，不能同時(shí)分管前臺(tái)營銷和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控，分管風(fēng)險(xiǎn)的副行長要履行對(duì)上級(jí)行的報(bào)告職責(zé)，以加強(qiáng)內(nèi)部制約，同時(shí)落實(shí)上級(jí)行對(duì)基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任。臨柜業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照授權(quán)和規(guī)定流程辦理，切實(shí)提升運(yùn)營管理水平。近年來，景德鎮(zhèn)分行通過深入開展“運(yùn)營管理質(zhì)量提升年活動(dòng)”、“柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控年”活動(dòng)，落實(shí)基層分級(jí)管控責(zé)任，重點(diǎn)抓好支行內(nèi)控體系建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、運(yùn)營主管等重要崗位的管理，真正管住人、管住網(wǎng)點(diǎn)、管住風(fēng)險(xiǎn)。

（二）強(qiáng)化制度約束，持續(xù)優(yōu)化流程和機(jī)制。一是通過動(dòng)態(tài)完善“三化三鐵”創(chuàng)建配套制度和措施，實(shí)現(xiàn)與上級(jí)行規(guī)章制度的無縫對(duì)接，使業(yè)務(wù)操作有章可循。同時(shí)，規(guī)范每一項(xiàng)臨柜業(yè)務(wù)操作流程，使其貫穿于“三化三鐵”創(chuàng)建工作始終，做到跟蹤監(jiān)督到位、檢查驗(yàn)收到位、激勵(lì)懲戒到位、持續(xù)推進(jìn)到位，從源頭上有效防范化解各類操作風(fēng)險(xiǎn)。二是狠抓內(nèi)控制度的貫徹落實(shí)。建立一套執(zhí)行制度的監(jiān)督機(jī)制，加大內(nèi)控管理在各級(jí)經(jīng)營單位業(yè)績考評(píng)中的力度，進(jìn)一步強(qiáng)化制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性。三是持續(xù)對(duì)高發(fā)、頻發(fā)及重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，主動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)隱患。督促業(yè)務(wù)部門持續(xù)優(yōu)化流程和系統(tǒng)，強(qiáng)化“不能為”的制約機(jī)制。四是強(qiáng)化責(zé)任追究。采取警示、問責(zé)、積分管理、處理處罰和離崗培訓(xùn)等措施，加大問題處理力度，確?！斑`規(guī)的頻率降低，違規(guī)問題的種類減少，杜絕嚴(yán)重類違規(guī)問題”，形成“不敢為”的威懾機(jī)制。

（三）強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)綜合治理和專項(xiàng)治理。一是綜合治理制度化。景德鎮(zhèn)分行自2018年開始，在做好上級(jí)行和監(jiān)管部門組織的各項(xiàng)檢查的同時(shí)，每年二、三季度均開展為期半年的“內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)綜合整治提升”活動(dòng)，分條線對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，逐行建立整改臺(tái)賬，督促各行落實(shí)整改責(zé)任，對(duì)檢查出的問題責(zé)任人在三季度業(yè)務(wù)經(jīng)營分析會(huì)上進(jìn)行公開處理。二是突擊檢查常態(tài)化。由市分行、支行集中抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，分別組成若干突擊檢查小組，提前制定檢查方案，由市行、支行班子成員帶隊(duì)隨機(jī)對(duì)營業(yè)機(jī)構(gòu)和中心金庫開展突擊檢查，重點(diǎn)檢查基層網(wǎng)點(diǎn)“五不留、五必須”落實(shí)情況。做到每月一小查，每季一大查，春節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)等重要節(jié)日前進(jìn)行重點(diǎn)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題堵塞漏洞，防患于未然。至9月末，今年景德鎮(zhèn)分行先后7次由分管行長帶隊(duì)對(duì)32個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開展突擊檢查，各支行組織檢查9次，覆蓋全部網(wǎng)點(diǎn)。三是問題整改重實(shí)效。全面梳理近年來內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問題和各類案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，深入排查揭示潛在問題和風(fēng)險(xiǎn)，深入查找屢查屢犯問題的真正根源，并利用上級(jí)行掌握的風(fēng)險(xiǎn)線索進(jìn)行“排險(xiǎn)”，對(duì)審計(jì)部門發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，形成日常性、持續(xù)性的監(jiān)督檢查，提高檢查時(shí)效性和覆蓋面，防止一般違規(guī)演化成案件。

（四）強(qiáng)化警示教育，注重合規(guī)文化建設(shè)。加強(qiáng)案例警示教育、運(yùn)營宣講、內(nèi)控制度與合規(guī)文化宣講等措施，提升、強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，規(guī)范經(jīng)營行為，持續(xù)提升“雙基”管理水平，營造合規(guī)文化。近年來，景德鎮(zhèn)分行通過組織全行中層干部和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人赴監(jiān)獄（景德鎮(zhèn)監(jiān)區(qū)）開展案例警示教育活動(dòng)，加強(qiáng)正反兩方面的教育;每年舉辦全行警示教育視頻大會(huì)，通過一個(gè)個(gè)違法犯罪的典型實(shí)例時(shí)刻警醒員工明底線、知敬畏。抽調(diào)市行監(jiān)控中心和授權(quán)中心業(yè)務(wù)骨干組成巡回宣講隊(duì)開展風(fēng)險(xiǎn)防控宣講活動(dòng)，重點(diǎn)闡述運(yùn)營管理突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防控措施，剖析授權(quán)和內(nèi)控系統(tǒng)，以及運(yùn)營監(jiān)管平臺(tái)發(fā)現(xiàn)的問題及注意事項(xiàng)，提升基層員工的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。通過《運(yùn)營管理工作周報(bào)》每期提示1個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每半年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提示進(jìn)行系統(tǒng)整理，修訂成《風(fēng)險(xiǎn)事件及案例分析》下發(fā)各營業(yè)機(jī)構(gòu)，抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)警示和教育。同時(shí)利用談心談話制度、每月一次的支行員工大會(huì)等多種渠道，充分發(fā)揮其教育平臺(tái)功能，分、支行“一把手”親自參加，親自講，把違規(guī)操作危害和后果講清楚，樹立和培育“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念和文化。