商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因及解決策略

云鵬

摘 要：在長期的經(jīng)營實(shí)踐中，商業(yè)銀行總結(jié)出經(jīng)營管理應(yīng)遵循三個(gè)原則，即安全性原則、流動性原則和盈利性原則。隨著世界經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，企業(yè)貸款需求大量增加的同時(shí)消費(fèi)貸款需求也在增長。因此，如何在保持安全性、流動性的前提下實(shí)現(xiàn)利潤最大化，這是銀行經(jīng)營管理的重要任務(wù)。而高盈利則代表著高風(fēng)險(xiǎn)，在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)中仍存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，針對還未完全改變貸款風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀，本文對現(xiàn)階段商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中存在的問題進(jìn)行深入探討，再結(jié)合具體問題探究優(yōu)化貸款工作的舉措，并且期望探究出更安全的方法來開展貸款工作、降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)性，進(jìn)而為商業(yè)銀行帶來更高的收益，維持金融市場的穩(wěn)定。

關(guān)鍵詞：貸款特點(diǎn) 貸款風(fēng)險(xiǎn)成因 風(fēng)險(xiǎn)解決策略

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2019）01（a）-037-02

一般來說，商業(yè)銀行是以利潤為目的，經(jīng)營對象則是資產(chǎn)與多種金融負(fù)債，且以負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，給客戶提供多功能和綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。而貸款是商業(yè)銀行最重要的銀行資產(chǎn)，也是商業(yè)收入的主要來源，據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，貸款獲取的利息達(dá)到商業(yè)銀行總收入的50%以上。但是有收益的同時(shí)，必然存在風(fēng)險(xiǎn)，在客戶進(jìn)行信貸之后，商業(yè)銀行往往要面臨貸款人可能到期無法還本付息的風(fēng)險(xiǎn)，即信貸風(fēng)險(xiǎn)。在此時(shí)代背景下，不論是外部環(huán)境的變化還是內(nèi)部決策的失誤，都可能使商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨困境。因此，為了將整個(gè)貸款管理體系進(jìn)行系統(tǒng)的改善，將商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)降低到最低水平，進(jìn)而獲得最大的收益率。

1 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)主要有以下幾點(diǎn)：（1）在風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)中，貸款人和銀行信息的不對稱問題尤為明顯，因此產(chǎn)生的交易前的“逆向選擇”與交易后的“道德風(fēng)險(xiǎn)”隨時(shí)可能發(fā)生；（2）商業(yè)銀行在經(jīng)營中可能出現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、信用操作風(fēng)險(xiǎn)以及利率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等，而且可能出現(xiàn)多種風(fēng)險(xiǎn)交錯現(xiàn)象，這對銀行的經(jīng)營有著巨大的風(fēng)險(xiǎn)；（3）由于商業(yè)銀行特殊的經(jīng)營對象，很可能出現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)；（4）由于商業(yè)銀行是高負(fù)債企業(yè)，資本不足，因此風(fēng)險(xiǎn)承受的能力偏弱，且資產(chǎn)負(fù)債不匹配，使得商業(yè)銀行變得更加脆弱。

2 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素分析

2.1 貸款管理體系尚為完善

現(xiàn)代商業(yè)銀行倡導(dǎo)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債在動態(tài)上的統(tǒng)一、協(xié)調(diào)和綜合平衡。經(jīng)過近些年的發(fā)展，雖然我國的貸款評估體系趨于完善，但是在實(shí)踐過程中仍存在一些問題，具體如下：首先，商業(yè)銀行內(nèi)部分工作人員對貸款審核工作不夠重視，認(rèn)為貸款資格評估工作是件輕而易舉的事情，在具體工作中往往只是走走形式，脫離標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行貸款評估工作，對相關(guān)要求的貸款人的資料搜集方面也是草草了事，影響貸款工作的質(zhì)量。另外，銀行對于貸款人資格的審核標(biāo)準(zhǔn)建立在對借款人未來收入的預(yù)測上，這是一種主觀判斷，因此當(dāng)客觀經(jīng)濟(jì)條件變化時(shí)，預(yù)期收入和實(shí)際收入存在著明顯的差距，因此商業(yè)銀行以預(yù)期的收入理論作為貸款的發(fā)放依據(jù)，必然會給銀行的經(jīng)營帶來巨大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。此外，監(jiān)督系統(tǒng)的缺乏及工作人員的專業(yè)素質(zhì)的不足也是造成不良貸款的原因。

2.2 信貸工作人員缺乏專業(yè)素養(yǎng)

通常情況下，貸款的質(zhì)量與信貸人員的專業(yè)素養(yǎng)成正比。為降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行要確保信貸人員的專業(yè)素養(yǎng)水平符合標(biāo)準(zhǔn)，這也是為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)盈利性原則奠定基礎(chǔ)。而在目前的金額市場中，信貸人員供小于求，信貸人員的數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場對于其的需求；另外，在實(shí)際上，部分商業(yè)銀行為了獲得更多的利益，縮短了對于專職人員的知識培訓(xùn)時(shí)間，一些銀行甚至為了彌補(bǔ)信貸工作的缺口，將一些非專職人員安排在信貸崗位上，這些情形使得信貸工作的質(zhì)量難以保證。

2.3 缺乏完善的法律法規(guī)

商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展受到國家宏觀政策的控制和影響，但目前來看，我國對于信貸工作的法律建設(shè)尚未完善，對于國家法律中尚未涉及到的漏洞區(qū)域，部分呆賬、死賬發(fā)展成不良貸款的概率較高。

3 降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施

銀行應(yīng)該特別注重兩個(gè)方面：（1）建立科學(xué)和嚴(yán)格的業(yè)務(wù)管理流程，特 別是對那些潛在風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，要有完善的、體現(xiàn)權(quán)力制衡的內(nèi)控機(jī)制；（2）在確定貸款的資金量時(shí)要結(jié)合外部環(huán)境的宏觀政策。

3.1 商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的內(nèi)控機(jī)制

信用貸款是依據(jù)借款人的資信來發(fā)放貸款，因此在貸款發(fā)放過程中，借款人一般是以書面形式作出保證，而且信用貸款除借款人的資信以外，沒有其他形式的擔(dān)保存在。因此商業(yè)銀行在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)將信貸業(yè)務(wù)提供給與銀行有密切關(guān)系、實(shí)力雄厚、財(cái)務(wù)狀況良好、企業(yè)管理水平高、歷年利潤及預(yù)期未來收益較好、管理者品德較好的大企業(yè)，以減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對于風(fēng)險(xiǎn)較大、難以控制的貸款，必須規(guī)避和拒絕，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化，以降低流動性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。另外，商業(yè)銀行要及時(shí)采用“抑制策略”，在風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)之后，要加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理，發(fā)現(xiàn)問題之后要及時(shí)處理，爭取在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前避免惡化，或者在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，采取有效的措施來降低風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。當(dāng)相關(guān)工作人員發(fā)現(xiàn)借款人的債務(wù)出現(xiàn)問題后，要及時(shí)停止對 借款人分繼續(xù)發(fā)放貸款，且盡力的收回已經(jīng)發(fā)放的貸款，且要追加資產(chǎn)抵押，或者追加擔(dān)保金額等。因此，在信用貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)之前，商業(yè)銀行應(yīng)完善貸款管理機(jī)制，讓整個(gè)貸款工作有正確的指導(dǎo)方針，從而控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 增強(qiáng)專職工作人員的綜合素質(zhì)

人員的積極性在現(xiàn)實(shí)工作過程尤為重要，在梅奧人際關(guān)系學(xué)說中提到：新型領(lǐng)導(dǎo)能力在于提高員工的滿意度來提高“士氣”，從而達(dá)到提高生產(chǎn)效率的目的。另外，由于信貸工作較為復(fù)雜，所涉及的內(nèi)容較廣，只有人員的積極性被充分調(diào)動之后，工作質(zhì)量才能得以保證，因此，要求相關(guān)人員必須具有較高的專業(yè)素質(zhì)。而一些員工若是脫離標(biāo)準(zhǔn)辦理信貸業(yè)務(wù)，將給商業(yè)銀行帶來不必要的損失。在進(jìn)行信貸工作之前，相關(guān)負(fù)責(zé)人可以對信貸人員進(jìn)行相應(yīng)的信貸知識技能培訓(xùn)，幫助工作人員擺脫陳舊的思想，使其能夠有條不紊地開展貸款審核工作。此外，掌握好專業(yè)技能也有利于員工自身綜合素質(zhì)的提升，有利于未來的技術(shù)創(chuàng)新。在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，工作人員也要做好信貸工作各個(gè)階段之間的銜接，提高配合度，加強(qiáng)部門的配合和信息交流，高效、完整地完成工作。銀行也要強(qiáng)化內(nèi)部職員的行政管理工作，將責(zé)任分配到相應(yīng)的職員身上，根據(jù)相應(yīng)的法規(guī)對員工實(shí)行獎懲制度，使其在工作過程中時(shí)刻保持謹(jǐn)慎，最終減小貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 中央銀行和政府應(yīng)充分發(fā)揮“監(jiān)管人”的作用

監(jiān)督系統(tǒng)的缺乏及監(jiān)督人員專業(yè)素質(zhì)的不足也是產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因。只有遵循規(guī)范才能使商業(yè)銀行貸款工作具有科學(xué)性和依據(jù)性，因此監(jiān)管部門需要對商業(yè)銀行貸款制定特定的規(guī)章制度。一方面，在辦理貸款的過程中信貸人員也要做好對貸款資格的核實(shí)、檢查工作，切實(shí)地對貸款的安全性負(fù)責(zé)，深化“權(quán)責(zé)利對等”的價(jià)值觀念，本著務(wù)實(shí)的原則來獲得利益的長久化，推進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。監(jiān)督人員進(jìn)行正常監(jiān)察的同時(shí)也要做好工作之間的交替銜接，確保監(jiān)管工作能夠有條不紊的進(jìn)行；另一方面，為了保證銀行的正常經(jīng)營，保證各類金融業(yè)務(wù)和金融市場的健康發(fā)展，減少金融運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，中央銀行必須加強(qiáng)對金融業(yè)的監(jiān)督管理，可通過調(diào)整準(zhǔn)備金率調(diào)控商業(yè)銀行的貸款規(guī)模，將其保持在一個(gè)較為安全的范圍。此外，商業(yè)銀行也應(yīng)強(qiáng)化自我約束，提高其資產(chǎn)質(zhì)量，實(shí)行企業(yè)內(nèi)部的自我監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)“三性”原則的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，逐步形成自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束的經(jīng)營機(jī)制，以資金來源制約資金運(yùn)用，防止超負(fù)荷經(jīng)營；保持資產(chǎn)與負(fù)債的規(guī)模、期限和結(jié)構(gòu)對稱；增強(qiáng)的“三性”原則之間的協(xié)調(diào)平衡，提高經(jīng)營管理水平。

4 結(jié)語

在經(jīng)營活動過程中，銀行運(yùn)用科學(xué)和嚴(yán)格的管理程序以及有效的管理手段，確保銀行資產(chǎn)、收益、信譽(yù)以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失，盡可能地規(guī)避和減少風(fēng)險(xiǎn)。但是實(shí)際的信貸工作存在一定的復(fù)雜性。因此，信貸工作人員應(yīng)有高的專業(yè)素養(yǎng)，合理地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，通過對工程各個(gè)審核階段的嚴(yán)格把控改變風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，以期切實(shí)地降低貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，在確保信貸工作符合要求的同時(shí)獲得更高的利益。

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