企業(yè)資金風險防范模式分析

李永峰

摘 要：對于企業(yè)的發(fā)展來說，企業(yè)資金風險是在經營管理過程中不可避免的，而如何進行有效的風險管理是企業(yè)必須要重視的問題，為了能夠更好地規(guī)避企業(yè)財務管理風險，資金風險的管理是非常重要的，對于企業(yè)的發(fā)展有著非常重要的意義，不斷建立健全財務風險管理的長效機制，這對于推動企業(yè)風險管理工作以及培養(yǎng)整個企業(yè)的風險管理文化具有很重要的影響。本文首先通過了解企業(yè)資金風險防范模式，然后分析了企業(yè)資金運行存在風險的原因，最后提出有效防范企業(yè)資金風險的具體措施。

關鍵詞：資金風險：防范模式：具體措施

企業(yè)資金風險的防范屬于企業(yè)財務風險防范的內容之一，一個企業(yè)的財務管理對于企業(yè)的經營管理和生存發(fā)展是至關重要的，特別是對資金風險的防范直接影響到企業(yè)的運作。由于當前是一個信息發(fā)展非常迅速的時代，企業(yè)所面臨的挑戰(zhàn)也是非常大的，為了能夠積極地應對當前市場的競爭，在激烈的市場競爭中保有自身企業(yè)的優(yōu)勢，必須加強財務管理，有效防范資金管理風險，提高資金的使用效率，這對于企業(yè)的整個運行都是非常重要的。

一、企業(yè)資金運行存在風險的原因

（一）缺乏適應性

當前是一個信息技術飛速發(fā)展的時代，不管是從管理方式和風險防范的手段都要與時俱進，有些企業(yè)在進行資金風險防范的時候，沒有認清當前的形勢，不了解當前時代的特點，所掌握的相關防范手段不能夠有效地對資金風險進行控制。比如有些企業(yè)在對資金風險指標的確認時，所采取的指標相對單一，無法適應當前時代的多變性，通過單一的資金風險指標可能不能夠準確地對資金風險進行評估，不能夠在前期及時發(fā)現企業(yè)運營過程中所存在的潛在風險，這樣不能夠有效進行風險的防控，不利于企業(yè)規(guī)避資金風險。同時，當前對于資金風險的防控技術也在不斷更新，企業(yè)不能夠墨守成規(guī)，按照傳統的資金風險防控方式進行操作，不管是從管理方式還是管理理念都要跟上時代發(fā)展的速度，這樣才能夠保證準確有效發(fā)現潛在的風險。

（二）風險意識淡薄

對于企業(yè)的發(fā)展來說，在對資金風險防范的過程中，由于資金風險是存在于經營管理的各個環(huán)節(jié)之中，這與企業(yè)每一個工作人員都是有關系，因此，不管是風險管理工作人員還是其他部門的員工，都要增強風險意識。很多企業(yè)南于員工風險意識淡薄，在工作中的忽略埋下了很大的隱患，這對于企業(yè)的經營管理是不利的。一方面，工作人員的風險意識不夠在實際的操作過程中就不能夠有效規(guī)避潛在的風險，甚至會直接導致風險的產生，這都會給企業(yè)帶來一定的損失：另一方面，企業(yè)的領導層要高度重視企業(yè)資金風險的管理，不能夠忽視資金風險管理對于企業(yè)生存與發(fā)展的重要性，不斷提高風險管理部門人員風險管理的專業(yè)能力，及時掌握市場的動態(tài)，不斷更新自身的知識體系，與時俱進才能夠更有效地對資金風險進行評估和管理。

（三）內部財務監(jiān)控機制不健全

企業(yè)的有序高效發(fā)展離不開一個完整的監(jiān)控機制，對于資金風險監(jiān)控同樣如此，要想提高企業(yè)對于資金風險監(jiān)控的能力，必須要建立健全內部財務監(jiān)控機制。有些企業(yè)為了能夠節(jié)省生產經營成本，沒有設立風險管理部門，相關制度不夠完善，不能夠很好地對企業(yè)資金風險進行一個有效管理和控制。資金風險管理的監(jiān)控機制對于財務公司的生存和發(fā)展都是非常重要的，相關監(jiān)控機制主要包括對于公司經濟業(yè)務操作流程的監(jiān)控，在對資金風險進行監(jiān)控的時候，如果沒有與其他風險關聯性不強的機制進行監(jiān)控的話，這在很大程度上會導致資金風險監(jiān)控的效率不高，不能夠準確地對風險進行監(jiān)控會給公司造成巨大的損失。對于風險的防范最為有效的方法就是制定出較為詳盡的規(guī)章制度和操作流程，加強財務公司內部控制，使得內部控制制度的建設與公司的經濟業(yè)務發(fā)展同步，這樣企業(yè)才能夠有效地防范財務管理風險。

二、企業(yè)防控資金風險模式的整體設想

（一）建立健全資金風險管理制度

企業(yè)經營管理的最終目標是控制好企業(yè)的成本，獲取最大的經濟效益，實現成本最小化，利潤最大化，這對企業(yè)進行資金風險管理提出了更為嚴格的要求，只有在經營管理的過程中有效地防范資金風險，提高資金的使用效率，才能夠保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。所以在進行經營管理過程中，企業(yè)要建立健全資金風險管理制度，由于不同的企業(yè)有著不同的文化和特點，企業(yè)管理層要根據自身企業(yè)的實際情況，制定出符合企業(yè)自身文化特色的管理制度，風險是存在于各個經營環(huán)節(jié)之中的，制定相關風險防控制度時要落實到各個環(huán)節(jié)。一方面，企業(yè)可以明確各個部門的職責，制定出各個部門對于資金風險防控的注意事項和措施，提高各個部門人員的風險意識，將各項職責明確到個人和部門，這樣不僅能夠提高工作人員的工作效率，而且在很大程度上能夠規(guī)避資金風險。另一方面，企業(yè)應該不斷完善資金管理制度，建立合理的財務預警指標體系，能夠有效對企業(yè)資金風險進行防范，其中預警指標體系中內容可以包括多個指標，比如營運能力指標和現金償債能力等，企業(yè)要不斷加強對企業(yè)資金的風險防范，對企業(yè)的各項經營管理環(huán)節(jié)進行分析和總結，及時地發(fā)現潛在的資金風險，并及時地做出調整，有效規(guī)避風險，提高企業(yè)資金的周轉效率，最終為企業(yè)提供在經營管理上提供一些既可行義合法的建議，幫助企業(yè)不斷完善各項規(guī)章制度，有效地防范資金運行風險。

（二）建立多元化的融資渠道

企業(yè)在進行資金管理的過程中，為了能夠分散資金風險，就要建立多元化的融資渠道，這樣才能夠更好地保證企業(yè)流通的渠道。比如2018年5月碧桂園企業(yè)就通過租賃住房領域的Reits，碧桂園實現了外部融資，企業(yè)要充分利用當前時代的特點，在“互聯網+”的時代，為了能夠更加有效地提高資金管理的效率，企業(yè)可以充分利用好網絡這一平臺，創(chuàng)建適應自身企業(yè)發(fā)展的“互聯網+金融”模式，然后在這一平臺上進行融資，使得融資渠道更加多樣化，這樣不僅能夠幫助企業(yè)降低融資的成本，而且在很大程度上能夠幫助企業(yè)降低資金管理的風險。多元化的融資渠道不僅能夠幫助企業(yè)提高資金周轉的效率，而且在很大程度上能夠幫助企業(yè)降低資金管理的風險，促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（三）加強資金預算管理

先進的管理理念和方法是財務公司進行資金風險管理最為重要的，只有不斷更新財務公司的管理理念和方法，不斷對企業(yè)資金計劃的管理，這樣才能夠更好地適應這個時代發(fā)展的需求，才能夠更好地保證財務公司的發(fā)展和運營。企業(yè)在進行資金運作的過程中，為了能夠實現企業(yè)最終目標，在一定的時間內需要籌集一定數額的資金來滿足對資金的需求，由于企業(yè)所擁有的資金差對外融資枯竭，而最終導致無法滿足到期用資金進行支付需求的可能性。進行企業(yè)資金風險防范是保證企業(yè)生存和發(fā)展最為基礎的工作，如果不能夠有效地對企業(yè)資金風險進行管理，在很大程度上對于企業(yè)的生存和發(fā)展都是存在一種威脅，資金預算的編制管理對于整個企業(yè)的資金管理都是非常關鍵的。企業(yè)在進行資金風險防范的時候，將風險防范與資金預算管理相結合，這樣能夠加強企業(yè)對財務的監(jiān)督管理，企業(yè)應該因地制宜，根據自身的實際情況制定出適合企業(yè)發(fā)展的資金預算編制，使得資金能夠進行合理的配置，對于資金預算管理不僅能夠有效規(guī)避資金的風險，而且在很大程度上能夠明確企業(yè)的經營管理目標。

三、結語

在進行營運資金管理的過程中，在控制成本的基礎上不斷提高企業(yè)的管理運營質量，實現經濟利益最大化，企業(yè)可以通過建立健全資金風險管理制度、建立多元化的融資渠道等措施來提高企業(yè)營運資金的效率，有效防范資金運行的風險。

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