規(guī)范發(fā)展農(nóng)村中小銀行公司治理再出“重拳”

肅清公司治理亂象是現(xiàn)階段金融機構(gòu)重點工作之一，對于農(nóng)村中小銀行來說，由于涉及到歷史遺留問題以及管理上的相對滯后，過去一段時間，諸如股東與銀行之間不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易等問題引發(fā)關(guān)注。規(guī)范治理、回歸本源，自然顯得刻不容緩。

為進一步夯實農(nóng)村中小銀行公司治理基礎(chǔ)，規(guī)范股東股權(quán)管理，銀保監(jiān)會制定了《農(nóng)臺機構(gòu)股東股權(quán)專項排查整治三年規(guī)劃》，全面周密部署所有農(nóng)合機構(gòu)按照lOO%的比例開展自查，各銀保監(jiān)局自2018年至2010年，每年按照不低于30%、35%和35%的比例進行抽查。

存在四大突出問題

據(jù)了解，目前農(nóng)村中小銀行機構(gòu)己全面完成自查，監(jiān)管部門己對868家、占比4096的農(nóng)合機構(gòu)進行了抽查，檢查共涉及持股1%以上的股東2.8萬個，股東關(guān)聯(lián)人6.5萬個，排查股份占農(nóng)合機構(gòu)全部股份的76%.

本次排查整治工作發(fā)現(xiàn)農(nóng)村中小銀行股東股權(quán)存在一些突出問題，對此，銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人進行了介紹。

例如，部分機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易控制不足，未制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，關(guān)聯(lián)方授信余額未納入全面授信管理，甚至通過不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送。如某農(nóng)商行向9戶關(guān)聯(lián)人發(fā)放2.46億元貸款，利率明顯低于該行平均水平。

部分機構(gòu)股權(quán)質(zhì)押管理不規(guī)范，制度建設(shè)、流程管理和內(nèi)控機制不健全。如排查發(fā)現(xiàn)225家機構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押未在股東名冊或股權(quán)管理系統(tǒng)中記載質(zhì)押信息。

少數(shù)機構(gòu)部分股東通過違規(guī)籌資、資質(zhì)造假、委托代持等方式入股;少數(shù)股東集團突破入股機構(gòu)家數(shù)限制形成“資金系”。如某公司通過關(guān)聯(lián)公司入股19家農(nóng)合機構(gòu)，最高實際持股比例超過40%。

少數(shù)機構(gòu)股東通過隱形關(guān)聯(lián)謀求控制主導(dǎo)經(jīng)營，越權(quán)干預(yù)機構(gòu)經(jīng)營，服務(wù)自身利益;甚至指使機構(gòu)向其發(fā)放貸款后拒不歸還，惡意“掏空”機構(gòu)，將其作為自身“提款機”。

上述相關(guān)負(fù)責(zé)人特別強調(diào)，關(guān)于股東的穿透性監(jiān)管，各銀保監(jiān)局嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》及相關(guān)規(guī)定，加強對農(nóng)村中小銀行股東的穿透監(jiān)管。從近兩年整治亂象的情況看，小法人銀行機構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易管理不當(dāng)會對機構(gòu)健康穩(wěn)定發(fā)展帶來較大風(fēng)險，為加強農(nóng)村中小銀行關(guān)聯(lián)交易管理，目前正在研究制定相應(yīng)監(jiān)管規(guī)制。

遏制風(fēng)險源頭

健全的公司治理制度無疑是銀行長期穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，對于農(nóng)村中小銀行來說，這一問題顯得尤為突出。國家金融與發(fā)展實驗室副主任曾剛在接受《金融時報》記者采訪時表示，相比大型商業(yè)銀行，中小銀行在公司治理上存在更多問題，例如，內(nèi)部人控制問題突出，股權(quán)管理存在短板，難以遏制大股東控制，公司治理架構(gòu)運轉(zhuǎn)不暢，信息披露不充分，透明度有待提高、激勵約束機制不健全，導(dǎo)致經(jīng)營行為短期化等。

“農(nóng)村金融機構(gòu)有3000多家法人機構(gòu)，數(shù)量非常多。部分銀行在股權(quán)股東方面有大量不合規(guī)問題，這主要是原來的管理不專業(yè)，自身能力也存在短板。這是重要的風(fēng)險來源，所以對農(nóng)村中小金融機構(gòu)股東股權(quán)進行排查整治，有其必要性?！痹鴦偙硎?。

事實上，2017年以來，銀保監(jiān)會全面深入開展銀行業(yè)市場亂象整治工作，重點對公司治理、股東股權(quán)、影子銀行和交叉金融等方面存在的問題進行了綜合治理，查處了一批違法違規(guī)行為。其中，股東股權(quán)問題是市場亂象整治的一個重點內(nèi)容，是影響農(nóng)村中小銀行健康發(fā)展的一個重要環(huán)節(jié);合理透明的股權(quán)結(jié)構(gòu)、規(guī)范良好的股東行為是農(nóng)村中小銀行公司治理的基礎(chǔ)，是機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的保證。

農(nóng)村中小機構(gòu)發(fā)展任重道遠(yuǎn)

為提升農(nóng)商行治理能力，今年1月份發(fā)布的《關(guān)于推進農(nóng)村商業(yè)銀行堅守定位強化治理提升金融服務(wù)能力的意見》指出，應(yīng)引進認(rèn)同戰(zhàn)略定位的法人入股，探索引進具各實力、治理良好的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織入股;應(yīng)將股東支農(nóng)支小服務(wù)承諾寫入公司章程，并對承諾落實情況進行評估;對股東未落實承諾，甚至導(dǎo)致嚴(yán)重偏離支農(nóng)支小定位的，應(yīng)限制其相關(guān)股東權(quán)利。

除了中小銀行具有的普遍性外，曾剛表示，農(nóng)村中小銀行的公司治理中還存在特殊性，那就是省聯(lián)社機制改革的問題。“他是中小銀行的重要管理部門，對高管任免、財務(wù)都有控制力，是很多中小銀行重要的后臺支持，有存在的必要性。但省聯(lián)社不是銀行股東，他的一些權(quán)力在法律框架下沒有很清晰的規(guī)定?！彼硎?，一些地區(qū)也出現(xiàn)了省聯(lián)社由于過于細(xì)致的管理，約束了銀行的活力和市場競爭力，尤其對于規(guī)模已經(jīng)比較大的農(nóng)村金融機構(gòu)來說，當(dāng)下的狀況并不利于其長期可持續(xù)發(fā)展。完善對省聯(lián)社的監(jiān)督管理以及在法律框架下進行改革，做到真正的規(guī)范、合理、合法，這對農(nóng)村中小金融機構(gòu)的治理非常重要。

另外，在談到“機構(gòu)和業(yè)務(wù)均不得跨縣域”的問題時，曾剛也回應(yīng)，在此基礎(chǔ)上，中小銀行肯定會和所在地區(qū)的發(fā)展同步，差異化發(fā)展是必然趨勢。