基于組合賦權(quán)法的PPP棚改項目風(fēng)險評價

黃桂林，魏修路

(東北林業(yè)大學(xué) 土木工程學(xué)院，黑龍江 哈爾濱 150040)

PPP(Public-Private Partnership)模式作為政府和社會資本合作的典型模式，發(fā)揮著將政府參與領(lǐng)導(dǎo)與市場主導(dǎo)相結(jié)合的作用，伙伴關(guān)系、利益共享、運營效率是PPP模式的主要特點[1]。棚戶區(qū)改造一直存在融資難、拆遷難、管控難等問題。近幾年將PPP模式引入到棚改項目中一定程度上緩解了地方政府的財政負(fù)擔(dān)，拓寬了公共投資領(lǐng)域和項目的資金來源，提高了棚戶區(qū)改造項目的建設(shè)效率和質(zhì)量，并且拉動地方經(jīng)濟的發(fā)展，不斷推動棚戶區(qū)改造項目體制機制創(chuàng)新[2]。然而現(xiàn)階段對于PPP棚改項目的運營管理模式仍處于探索階段，相關(guān)的法律法規(guī)制度尚未成熟。PPP棚改項目利益涉及方多且各方利益訴求不同，參與人員的素質(zhì)差別大，因而導(dǎo)致整個項目風(fēng)險因素多且復(fù)雜，這就使得識別和管控PPP棚改項目中所存在的風(fēng)險因素，降低風(fēng)險發(fā)生的概率成為該領(lǐng)域的研究重點[3]。在風(fēng)險識別研究方法上，有主觀賦權(quán)法(層次分析法、二項系數(shù)法、最小平方法、有序二元比較量化法等)和客觀賦權(quán)法(主成分分析法、熵權(quán)法、離差及均方差法等)[4]。隨著研究的深入以及多目標(biāo)綜合評價體系的完善和發(fā)展，各種評價方法也有所創(chuàng)新。謝忠秋[5]對層次分析法(AHP，Analytic Hierarchy Process)進行改進，以協(xié)方差矩陣為基礎(chǔ)通過變換以構(gòu)造判斷矩陣進而得出相對客觀性的唯一結(jié)果和排序，大大地提升了AHP法的可操作性。李彥等[6]對AHP法中的1～9標(biāo)度方法和判斷矩陣的構(gòu)造進行改進，提高了相對重要性打分的準(zhǔn)確性以及使判斷矩陣更好地滿足完全一致性檢驗的要求。近年來越來越多的研究者將多屬性組合賦權(quán)法運用于評價系統(tǒng)中，取得了新的進展。田水承等[7]將模糊層次分析法(Fuzzy Comprehensive Evaluation,Analytic Hierarchy Process，F(xiàn)AHP)與熵權(quán)法求出權(quán)重組合賦權(quán)與TOPSIS(Technique for Order Preference by Similarity to an Ideal Solution)模型相結(jié)合用于煤礦安全系統(tǒng)評價，取得了良好的評價結(jié)果。本文將運用改進的層次分析法(Cov-AHP)法和熵權(quán)法兩種方法獨立地確定PPP模式棚改項目多屬性風(fēng)險的權(quán)重，從而得出一個基本的權(quán)重向量集，在此基礎(chǔ)上再通過基于博弈論組合賦權(quán)法，以Nash均衡為協(xié)調(diào)目標(biāo)對基本向量集進行優(yōu)化組合，得出最優(yōu)權(quán)重并進行風(fēng)險分析評價。

1 基于WBS-RBS的評價指標(biāo)體系構(gòu)建

WBS-RBS(Work Breakdown Structure，Risk Breakdown Structure)法是風(fēng)險識別中常用的方法，該方法根據(jù)工作階段將項目分解，然后建立目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和方案層三層次指標(biāo)體系，結(jié)構(gòu)清晰，使風(fēng)險具體化，有效地避免了風(fēng)險的遺漏[8]。通過對PPP棚改項目主要工作結(jié)構(gòu)分解，建立PPP棚改項目風(fēng)險層次指標(biāo)體系，如表1所示。

表1 WBS-RBS PPP棚改項目風(fēng)險結(jié)構(gòu)分解

2 多屬性組合賦權(quán)及評價

2.1 基于Cov-AHP法指標(biāo)權(quán)重的計算

Cov-AHP法是基于評價指標(biāo)之間相互關(guān)系運用協(xié)方差的概念對多維決策矩陣進行變換計算出判斷矩陣，是對傳統(tǒng)的層次分析法的一種改進，具體做法是將各指標(biāo)所表現(xiàn)的定量數(shù)據(jù)按照矩陣的形式排列組合，然后對該矩陣變換、計算，最后構(gòu)造出帶有層次分析特點的判斷矩陣，基于層次分析法的思想由低層到高層逐一計算各層指標(biāo)的權(quán)重并進行一致性檢驗，最后再歸一化指標(biāo)權(quán)重。

由于PPP棚改項目風(fēng)險指標(biāo)數(shù)量多，各指標(biāo)之間的相對重要性比較模糊，這使得專家難以做出準(zhǔn)確的相對重要性判斷，與傳統(tǒng)的層次分析法相比，Cov-AHP法免去了專家根據(jù)經(jīng)驗對指標(biāo)相對重要性打分這一環(huán)節(jié)，而是依據(jù)風(fēng)險屬性對各指標(biāo)進行等級評價，然后按照風(fēng)險屬性權(quán)重將評價的等級轉(zhuǎn)換成相應(yīng)的分?jǐn)?shù)，從而提高了決策的有效性。Cov-AHP法的基本步驟如下：

(1)根據(jù)已整理的各風(fēng)險因素的定量數(shù)據(jù)計算各指標(biāo)層風(fēng)險因素的協(xié)方差矩陣(包括準(zhǔn)則層對目標(biāo)層及方案層對準(zhǔn)則層)，協(xié)方差矩陣A=(aij)的構(gòu)造形式如下表2所示，其中aij為第i行與第j列的協(xié)方差，有aij=aji。

表2 風(fēng)險因素協(xié)方差矩陣A

(2)對協(xié)方差矩陣進行變換和計算，用每列的各個元素與該列序號所對應(yīng)元素的商構(gòu)造出相對協(xié)方差矩陣B，此時相對協(xié)方差矩陣的對角線元素變?yōu)?，如表3。

表3 風(fēng)險因素相對協(xié)方差矩陣B

表4 風(fēng)險因素判斷矩陣C

2.2 熵權(quán)法確定指標(biāo)權(quán)重

熵權(quán)法作為一種客觀賦權(quán)方法在指標(biāo)權(quán)重計算中應(yīng)用廣泛，熵來源于熱力學(xué)概念，在系統(tǒng)工程中是對系統(tǒng)無序程度的度量，它的絕對值與信息論中對系統(tǒng)有序程度度量的信息值的絕對值相等，只是二者的符號相反。根據(jù)此原理，在包含有若干信息的評價系統(tǒng)中可以利用熵值來確定指標(biāo)權(quán)重的大小，信息熵越小表明評價系統(tǒng)中信息的無序度越低，即信息的效用越大，則該指標(biāo)的權(quán)重越大，反之，信息熵越大則指標(biāo)權(quán)重越小[9]。

(1)求指標(biāo)xij在相應(yīng)的評價系統(tǒng)中的貢獻度，假設(shè)多維決策矩陣如下：

2.3 基于博弈論組合賦權(quán)

將上式集結(jié)成為一組包含有多個目標(biāo)函數(shù)的交叉規(guī)劃模型，多種權(quán)重賦值和此模型計算出的結(jié)果在整體意義上相協(xié)調(diào)，均衡一致[10]。上式的求解過程可用線性方程組表示為：

2.4 模糊綜合評價

(1)基于博弈論組合賦權(quán)法求出的各指標(biāo)權(quán)重結(jié)合有效問卷整理計算出的各指標(biāo)隸屬度，將方案層權(quán)重矩陣(ωij)與隸屬度矩陣(Rij)做合成運算：tRij=ωijRij，求出指標(biāo)論域，則各個方案層論域集合tR={tR1,tR2,…,tRk,…,tRn}；同理，由準(zhǔn)則層權(quán)重矩陣w和方案層論域集tR做合成運算：TR=w·tR，可得準(zhǔn)則層對目標(biāo)層的論域。

(2)結(jié)合模糊評語集V對應(yīng)的分值，由模糊綜合評價公式可得各方案層風(fēng)險值score=tRiVT(V為模糊評語集)，同理可得準(zhǔn)則層對目標(biāo)層風(fēng)險值score=tRVT，從而進行風(fēng)險評價。

3 實證分析

3.1 數(shù)據(jù)說明

本文選取了鄭州市一棚改項目，該項目采用PPP模式。采用發(fā)放問卷的形式，對收集到的有效問卷進行整理。問卷分成兩大部分，第一部分調(diào)查對象是工程經(jīng)濟、房地產(chǎn)等相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜遥紫葘⒚總€風(fēng)險指標(biāo)按照風(fēng)險發(fā)生概率、風(fēng)險不可預(yù)測性、風(fēng)險不可控性、風(fēng)險損失值四個維度劃分，然后將每個維度劃分為很小、小、一般、大、很大5個等級，相應(yīng)的等級分別賦值1，3，5，7，9，結(jié)合專家對每個風(fēng)險指標(biāo)的等級評價，轉(zhuǎn)化成相應(yīng)的風(fēng)險值統(tǒng)計表(由于篇幅有限，略)；第二部分的問卷調(diào)查對象主要是PPP棚改項目的參與方和利益涉及方，通過整理有效問卷得到各級隸屬度見表5。

3.2 指標(biāo)權(quán)重計算

(1)Cov-AHP法權(quán)重計算結(jié)果如表5，并進行一致性檢驗(計算過程略)，檢驗結(jié)果全部小于0.1，認(rèn)為通過一致性檢驗。熵權(quán)法指標(biāo)權(quán)重計算結(jié)果如表5。

(2)博弈論組合權(quán)重計算

3.3 模糊綜合評價

(1)本文按照百分制賦分，建立模糊評語集{輕微,一般,顯著,重大,特大}，并分別設(shè)置相應(yīng)分值{40,55,70,85,100}。由表5可得立項準(zhǔn)備階段風(fēng)險R1中方案層對準(zhǔn)則層權(quán)重矩陣以及方案層對準(zhǔn)則層隸屬度矩陣分別為：ω1=(0.1630.1690.1210.1500.1250.1130.158)，

表5 權(quán)重及隸屬度計算結(jié)果匯總

(2)由模糊綜合評價公式，指標(biāo)層1的論域為：

tR1=ω1R1

=(0.1630.1690.1210.1500.1250.1130.158)·

同理可得：

TR=ωtR=(0.2320.1910.2700.1470.160)·

同理可得立項準(zhǔn)備階段風(fēng)險R1的風(fēng)險值為71.639；征地拆遷階段風(fēng)險的R2風(fēng)險值為68.668；施工安裝階段風(fēng)險的R3風(fēng)險值為73.301；竣工驗收階段風(fēng)險的R4風(fēng)險值為62.597；交付回遷階段風(fēng)險的R5風(fēng)險值為64.516。

3.4 評價結(jié)果分析

從以上計算出的風(fēng)險值可以得出，從工作階段來看，對項目影響程度大小依次是施工安裝階段、立項準(zhǔn)備階段、征地拆遷階段、交付回遷階段和竣工驗收階段，其中征地拆遷階段、竣工驗收階段和交付回遷階段處于一般和顯著之間，而施工安裝階段和立項準(zhǔn)備階段處于顯著之上，這也是風(fēng)險管控的重要階段。結(jié)合上述各工作階段風(fēng)險來看，在PPP棚改項目中，可以將風(fēng)險大致分為兩大類，即項目外部風(fēng)險和項目內(nèi)部風(fēng)險。對于項目外部風(fēng)險主要以規(guī)避和分散為主，典型的如征地拆遷階段來自群眾方面的風(fēng)險對于風(fēng)險的管控要以宣傳和引導(dǎo)為主，切不可野蠻拆遷；對于項目內(nèi)部風(fēng)險，要把握主要工作階段，找準(zhǔn)影響工作階段的主要風(fēng)險因素，采取合理的有針對性的措施及時降低風(fēng)險發(fā)生的概率及減小風(fēng)險帶來的損失，使項目效益最大化。

4 風(fēng)險防范對策建議

(1)建立政府、社會資本和群眾三位一體的監(jiān)管體系。PPP棚改項目涉及利益方所要實現(xiàn)的期望不同，政府方主要實現(xiàn)的是社會效益，增強政府的公信力；社會資本方主要實現(xiàn)的是經(jīng)濟效益，追求利潤最大化，同時也希望拓展企業(yè)的市場份額，增強企業(yè)的品牌效應(yīng)；而群眾希望早日搬入新居，改善和提高生活質(zhì)量?；谶@樣多目標(biāo)項目，應(yīng)明確三方的責(zé)任與所承擔(dān)的風(fēng)險，在三方中建立契約精神，規(guī)范和遵守合同文件，完善法律制度，提高政府的行政審批效率和企業(yè)項目管理水平，統(tǒng)籌兼顧，互相監(jiān)督，實現(xiàn)項目效益最大化。

(2)加強財政預(yù)算管理，提高風(fēng)險預(yù)測能力。在PPP棚改項目周期內(nèi)，公共財政的支出責(zé)任涉及到運營補貼、股權(quán)融資、配套投入、風(fēng)險管控等方面，這將會對財政收支平衡造成影響[11]。合理的編制概預(yù)算，做好財政承受能力論證工作。加強會計基礎(chǔ)工作，提高財務(wù)人員的財務(wù)風(fēng)險意識，建立全過程財政風(fēng)險管理機制，設(shè)立獨立機構(gòu)監(jiān)管財政的收支，對于納入預(yù)算的收支，可以在預(yù)決算表隔離單獨反映[12]。建立項目合同約束機制，對于通貨膨脹、利率上漲等經(jīng)濟問題提前約定好價格計算方法或補償措施。

(3)完善征地拆遷制度，做好征地拆遷工作。征地拆遷以實現(xiàn)征地拆遷和社會穩(wěn)定兩大目標(biāo)為主，強化群眾的思想教育，加強宣傳引導(dǎo)，營造良好的社會氛圍。理順政府和社會資本的合作關(guān)系，堅持責(zé)任與義務(wù)，分工與協(xié)作的原則，統(tǒng)籌制定拆遷補償方案，及時向社會公布，征求群眾的意見和建議，在得到群眾認(rèn)可的前提下有序地推進征地拆遷工作。對于釘子戶切不可強征強拆，須加強與釘子戶的溝通，跟蹤處理，以保障群眾的合法權(quán)益，并且要做好失地群眾后續(xù)社會保障工作。

(4)加強對建設(shè)、竣工驗收階段的監(jiān)督和管理。開工前階段要高度重視施工方案的編制工作，使方案符合各類法律、規(guī)范、合同的規(guī)定，確保方案的科學(xué)性、合理性，避免后期由于施工方案的不合理重新改建帶來的損失。結(jié)合人才引進與內(nèi)部培養(yǎng)，組建合適的項目管理團隊[13]。做好材料、機械設(shè)備的供應(yīng)鏈服務(wù)，確保各類施工要素及時有序到場。嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，對于進場機械、材料要做好試驗、記錄等監(jiān)督管理工作，做好保護措施，避免因受潮、暴曬以及過期等影響使用，造成浪費。制定緊急事件預(yù)警處理方案，對于發(fā)生的冰凍雨雪、暴風(fēng)、火災(zāi)等事件要有針對性措施，強化責(zé)任負(fù)責(zé)制，責(zé)任到人，提高項目人員的責(zé)任感，樹立安全第一的觀念。合理地編制竣工驗收計劃，做好項目竣工驗收資料的交接，及時組織人員進行驗收，對不合格的地方盡快整改完善，確保工程工期。

(5)規(guī)范回遷安置程序，保障和完善配套設(shè)施?；剡w安置需要政府統(tǒng)籌安排，制定合理的回遷安置方案，與私人資本和群眾形成一個有力的團隊，確?；剡w安置的有序進行。成立回遷安置服務(wù)點，入戶收集群眾意見，整理群眾反映的問題，針對問題制作《回遷安置手冊》發(fā)到回遷群眾手中，解答群眾疑惑。做好安置前相關(guān)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，有針對性地做好對接幫扶弱勢群體的回遷安置工作。提升整體環(huán)境和配套功能，完善后期物業(yè)服務(wù)、公共服務(wù)和市政公用配套設(shè)施，努力打造現(xiàn)代城市新型社區(qū)，讓拆遷安置群眾共建共享品質(zhì)生活[14]。

(6)加強PPP棚改項目專業(yè)人才隊伍的建設(shè)。PPP棚改項目是以特定的技能和專業(yè)知識為基礎(chǔ)，專業(yè)人才是項目順利推進的核心保障。在PPP棚改項目中，對專業(yè)人才的培養(yǎng)主要體現(xiàn)在兩個方面，一是加強對PPP項目的基本理論知識以及財務(wù)、金融、工程管理相關(guān)知識的培養(yǎng)，提高從業(yè)人員對PPP項目的系統(tǒng)性認(rèn)識，使其能夠更好地參與到PPP項目的運營管理中[15]。另一方面要增強項目人員的表達、溝通能力，提高和群眾交流的效率。

5 結(jié) 語

PPP棚改項目風(fēng)險評價是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，項目的風(fēng)險因素多，且具有復(fù)雜性、不可預(yù)測性等特點。本文主要從工作階段劃分著手，指標(biāo)的選取從多維度、動態(tài)性、重要性的角度出發(fā)，使其能夠反應(yīng)項目直接經(jīng)濟效益和社會效益。在博弈論理論的基礎(chǔ)上以Nash均衡協(xié)調(diào)為目標(biāo)，將改進層次分析法(Cov-AHP)和熵權(quán)法求出的指標(biāo)權(quán)重基于博弈論進行優(yōu)化組合，綜合賦權(quán)，最終得出與項目存在一致性、均衡性的權(quán)重，減少了單一方法賦權(quán)所存在的弊端，同時也提高了模糊綜合評價的科學(xué)性，在后期PPP棚改項目的各個工作階段中風(fēng)險識別、監(jiān)控和管理更加科學(xué)、準(zhǔn)確。