關于第三方監(jiān)管在商業(yè)互信中的作用機制調查報告

【摘要】信用奠定了市場機制運行的基礎，信用關系不僅體現了市場交易機制，更反映了根本的社會關系。為了更好的整頓和規(guī)范市場經濟秩序，第三方的監(jiān)管是必不可缺的。第三方監(jiān)管對商業(yè)互信起到促進交易安全、營造誠實有序市場環(huán)境和維護經營者及消費者合法權益的重大作用。本文以北美商業(yè)改進局為例，通過研究其地位與作用、運行機制和提供的產品類型，來探究第三方監(jiān)管在商業(yè)互信中的作用機制。

【關鍵詞】北美商業(yè)改進局 第三方監(jiān)管 信用監(jiān)管

一、引言

近期，信用交易的蓬勃發(fā)展，單消費信貸領域的信用交易便展現出不可遏制的發(fā)展趨勢，據《2018年中國消費信貸市場研究報告》稱：“中國消費金融市場發(fā)展空間巨大萬億藍海待爆發(fā)。”與此同時，我國政府部門加強了對信用建設工作的重視，2018年1月3日，國務院引發(fā)了《社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014—2020年）》督促各級部門貫徹執(zhí)行。商業(yè)企業(yè)與消費者的信用關系和日常的信用交易活動亦構成我國社會主義信用建設體系的重要內容。為響應政策號召，本文以商業(yè)互信為切入點，研究第三方非政府機構的監(jiān)管機理與績效，借助美國商業(yè)改進局的運作經驗，以期為我國促進商業(yè)互信的制度建設和組織機構的規(guī)劃提供寶貴的借鑒。

二、研究對象及方法

（一）研究對象背景

企業(yè)作為最重要的市場主體，它的逐利本性導致的弊病日漸顯露，外在表現之一為隨著市場規(guī)模的擴大和企業(yè)數量急劇增加，企業(yè)失信行為也在增多。這些行為嚴重破壞了市場秩序，降低了資源配置效率，使交易成本、風險大為提高。據商務部統計，我國企業(yè)每年因信用缺失導致直接和間接經濟損失高達人民幣6000億元。在高速發(fā)展的市場經濟面前，我國的信用體系建設存在著較大的問題，如何解決市場交易中出現的信息不對稱問題，降低企業(yè)交易成本與風險，提升企業(yè)信用監(jiān)管的效能，是擺在政府及相關職能部門面前的一項重大的現實課題。

（二）研究方法

本研究以北美商業(yè)改進局的運作機理為例，闡述了企業(yè)信用監(jiān)管實踐的成效及存在的問題，以實現社會公平正義、市場有序規(guī)范為價值判斷基礎，指出第三方監(jiān)管加強企業(yè)信用監(jiān)管的指導思想、基本原則，并研究如何通過具體措施加以改善，解決了第三方監(jiān)管在企業(yè)信用監(jiān)管中存在的問題

（三）研究內容

1.北美商業(yè)改進局的地位和作用;2.北美商業(yè)改進局提供的產品類型;3.北美商業(yè)改進局的運作機制;4.北美商業(yè)改進局的聲譽評價體系。

三、北美商業(yè)改進局的地位和作用

（一）平臺簡介和平臺結構

北美商業(yè)改進局Better Business Bureau （BBB）于1912年在美國成立，對美國境內200多萬家企業(yè)、機構進行資信評價。目前BBB已發(fā)展成為橫跨北美（美國和加拿大）的國際性的一個非盈利組織，所有經費靠收取誠信企業(yè)申請和管理費維持?，F已在北美各大主要城市設有分支機構，共128個，總部設立在華盛頓。BBB直接由北美商業(yè)改善管理委員會領導。每個分支BBB由當地優(yōu)秀企業(yè)代表組成的董事會來帶領，直接命名該BBB的總裁和首席執(zhí)行官。每個分支BBB一般由仲裁組、公關組、誠信企業(yè)評估組和誠信企業(yè)服務組成。

（二）設立目的

BBB期望在一個道德的商業(yè)環(huán)境里，賣家和買家能夠互相信任建立一個可靠的商業(yè)環(huán)境， BBB的使命是成為推動市場信任的領導者，它以促進消費者認知和企業(yè)自愿自我監(jiān)管為宗旨。

（三）在促進商業(yè)企業(yè)與消費者間誠信的作用

BBB在提供爭議解決服務時扮演中立的角色。它的確有一個爭端解決機制，由商業(yè)改善局理事會制定解決爭議的程序，并依次由本地BBB實施流程。爭端可以通過調解來解決，在適當的時候，也可以通過BBB提供低成本或無成本的仲裁。BBB收集并報告有關企業(yè)可信賴性的信息，提醒公眾注意針對消費者和企業(yè)的欺詐行為，提供有關商業(yè)道德實踐的信息，并作為消費者和企業(yè)之間相互信任的媒介來解決爭端。

四、北美商業(yè)改進局提供的產品類型

為創(chuàng)造企業(yè)之間互相信任的道德商業(yè)環(huán)境，公開不良的企業(yè)商業(yè)行為，北美商業(yè)改進局提供諸多服務，使商業(yè)環(huán)境中買家和賣家得以相互信任。

（一）可靠企業(yè)報告

北美商業(yè)改進局為客戶提供可靠的企業(yè)報告，北美商業(yè)改進局保證其提供的所有信息均為真實可靠的信息，保證所有企業(yè)公眾的信息公開透明，并會按時更新企業(yè)的數據庫中的信息以及商業(yè)改進局對其的評分。

（二）預防詐騙

對于眾多商業(yè)欺詐，北美商業(yè)改進局會實時更新許多消費者新騙局警告，以此來警示消費者不要落入非法的商業(yè)騙局之中。同時，商業(yè)改進局會給予消費者一些建議，讓消費者注重消費安全問題。

（三）協調消費爭議

北美商業(yè)改進局會對消費者消費過程中發(fā)生的諸多問題進行疏導和協調，其保證會對消費者對企業(yè)的投訴或消費者和企業(yè)、企業(yè)和企業(yè)之間的糾紛進行及時的處理。

（四）實在廣告

因為北美商業(yè)改進局是對企業(yè)發(fā)放的廣告起到輿論的監(jiān)督的一個平臺，所以商業(yè)改進局保證所有廣告都具有真實性。并提醒消費者關注官方消費網站的廣告，勿信非官方企業(yè)的虛假廣告。

（五）消費者與企業(yè)教育

商業(yè)改進局對消費者和企業(yè)都進行誠信教育。對于消費者來說，商業(yè)改進局致力于維護消費者的權益，對消費者進行防詐騙的警示，同時堅持自身的誠信消費。對于企業(yè)來說，商業(yè)改進局會監(jiān)督企業(yè)的日常行為，通過警告等方式進行失信懲戒;采用評選企業(yè)火炬獎和頒發(fā)誠信企業(yè)資格證等方式進行守信獎勵。

（六）慈善機構的信用教育

北美商業(yè)改進局對慈善機構進行信用教育，使慈善方面的商業(yè)環(huán)境更加純凈，并對非法慈善機構進行相應的警告與懲罰。同時，北美商業(yè)改進局提供慈善機構的慈善捐款報告，消費者在捐款之前應該事先查詢企業(yè)的慈善捐款報告，以防錢財流入非官方慈善機構。

五、北美商業(yè)改進局的運作機制

（一）BBB的外部信用控制體系

BBB處理消費者投訴，更新BBB企業(yè)數據庫信息以及評分，頒發(fā)誠信企業(yè)資格證，監(jiān)督市場上的不良商業(yè)行為，警告不良商業(yè)行為，發(fā)布公眾信息，提醒消費者，評選年度火炬獎，引發(fā)誠信企業(yè)徽章，管理消費者對誠信企業(yè)的網上詢價系統。通過全面評估和維護BBB認證標準，選擇獲得BBB認證的企業(yè)。BBB將評級從A（最高）分配到F（最低）。在某些情況下，BBB將不會對業(yè)務進行評級（由NR或“無評級”表示），原因包括有關信息不足，業(yè)務文件正在進行審查或更新等。從市場主體相關信息的征集到相關權利的維護，再到相關行為的監(jiān)督，BBB形成了一套完整而高效地外部信用控制體系，從而為其服務地區(qū)提供了完善的商業(yè)互信促進手段。

（二）BBB的內部控制制度

管理人員有責任健全的會計政策，制定和實施兩個記錄保持程序及內部控制系統設計從而提供合理保證以供董事會采納。這些保證包括控制保護資產免受未經授權的購買、使用或處置，以及可靠的財務報表編制。一個有效的內部控制制度的政策和程序包括一個組織結構，職責分工，個人責任和代碼行為，BBB培養(yǎng)了很強的道德的工作環(huán)境。

六、北美商業(yè)改進局的聲譽評價體系

（一）BBB的授信

當總部設在美國和加拿大的、合乎BBB的認證標準并申請了BBB認證的企業(yè)將被認可為BBB的授信企業(yè)。企業(yè)得到BBB的授信，就表示BBB認為該企業(yè)符合認證標準。也就是說，這些企業(yè)愿意以積極的態(tài)度和十足的誠意來解決消費者的所有投訴。企業(yè)每年也需要為享有BBB的服務繳納一定的費用來支持BBB向公眾繼續(xù)提供服務。

需要說明的是，企業(yè)沒有義務去取得BBB的授信，有些企業(yè)無授信只是因為沒有申請BBB的授信，這不能表示其產品不好或者服務質量不高。而BBB的授信也不表示BBB對其產品好壞或者服務高低進行定性評定。

（二）BBB的認證標準

BBB的認證標準分為1-14級。獲BBB認可的企業(yè)或組織要確認符合八大原則：建立信任、宣傳真實、保持透明、真實反饋、信守承諾、反應迅速、保護隱私、體現完整性。除此之外，企業(yè)必須經過200多項嚴格審核才能獲得BBB的認證。當企業(yè)獲得最高的A+評價時，表示該企業(yè)的可信任度非常高，公眾的認可度也非常高，比如美國的知名公司iPearl（數碼配件品牌）。而一旦企業(yè)被評定為最低的標準F，意味著企業(yè)即將跌入深淵。

當一個企業(yè)獲得了BBB的授信，且在14級標準中處于中等以上，那么這個在全世界享有盛譽的標準會為企業(yè)帶來一定的積極影響：提高企業(yè)的認證地位、以追求商業(yè)道德的良好形象吸引更多的客戶來獲取更多的利益等。

（三）BBB提供的咨詢和投訴服務

BBB在法律上無權處理被投訴的公司，但它關于公司的資信報告和欺詐警示，是消費者在做消費選擇時的重要參考。

BBB為消費者提供了線下的咨詢中心和線上的網絡咨詢這兩種咨詢服務。消費者可通過BBB來查詢感興趣的通過BBB授信的企業(yè)或組織的資信報告等。

消費者可就不公平的商業(yè)行為和其他市場問題向BBB提起訴訟。BBB通過調解和仲裁，努力去解決消費者的訴求。BBB也設有專門的監(jiān)管機構來完善處理，保證消費者的權益。消費者也可通過BBB上企業(yè)的資信報告和投訴率進行自主選擇，以尋求更滿意的產品和服務。

七、結語

本次調查采用文獻搜索與整理、網頁信息瀏覽與提取的方式，收集到了北美商業(yè)改進局在促進商業(yè)互信方面的一系列機制建設和運行模式。得到的研究結論有如下幾點：

（一）北美商業(yè)改進局在其服務地區(qū)擁有較為權威的地位

北美商業(yè)改進局的設立時間較早，服務的企業(yè)超過200多萬，同時，服務的區(qū)域廣大，橫跨美國和加拿大。消費者對北美商業(yè)改進局所提供的有關企業(yè)信用狀況的資信報告較為信服，區(qū)域內部各個企業(yè)和消費者對北美商業(yè)改進局提供的有關各級市場主體的資信報告較為信服，對北美商業(yè)改進局提供的有關企業(yè)和企業(yè)之間、企業(yè)和消費者之間的爭端解決方案較為滿意。

（二）北美商業(yè)改進局通過多元的產品促進商業(yè)互信

為使企業(yè)和企業(yè)之間、企業(yè)和消費者之間增強了解，減少信息不對稱所帶來的信用交易風險，北美商業(yè)改進局提供可靠的企業(yè)報告;為預防詐騙，維護消費者的利益，北美商業(yè)改進局在其官方網站實時更新騙局警告;為保證企業(yè)對消費者的高度誠信，北美商業(yè)改進局對企業(yè)發(fā)布的廣告進行監(jiān)督，剔除虛假廣告;為提前防范失信風險，北美商業(yè)改進局分別對消費者、企業(yè)、慈善機構進行誠信交易，以增強他們之間的誠信意識，從而進一步促進商業(yè)互信。

（三）北美商業(yè)改進局采取內外雙向的控制體系

首先，北美信用管理局建立起一套完整的內部控制制度和程序，包括責任健全的會計制度，合理高效的組織結構框架設計，十分明確的個人責任和良善的工作環(huán)境。其次，北美信用管局設有一套健全的外部控制方法和策略，包括多指標式的合理的聲譽評價體系，獎懲制度等。

不可避免的是，本次調查尚存一定的不足之處，不足之處如下：本次調查采取的是文獻閱覽和網頁資料收集的方式，所取得資料是第二手資料，帶有一定的主觀性，因此，在條件允許的情況下，可以到實地進行考察，采取面對面訪談和實地考察的方式獲取一手資料。此外，資料獲取的來源較為單一，網絡信息的挖掘較多，可以到校內圖書館進行文書閱覽，也可以咨詢專業(yè)老師等方式收集資料。

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作者簡介：王玉彬（1997-05-11）女，漢族，重慶大足人，河南大學經濟學院，2016級本科生，研究方向：金融學。