市政建設(shè)工程投資監(jiān)理與過(guò)程控制分析

【摘要】投資監(jiān)理與工程審價(jià)不同，它是一種全過(guò)程的、主動(dòng)的、動(dòng)態(tài)的控制。本文結(jié)合申江路高架（中環(huán)線(xiàn)～S2）工程實(shí)例，分別闡述了投資監(jiān)理各階段的工作內(nèi)容和控制要點(diǎn)，針對(duì)本項(xiàng)目投資控制的難點(diǎn)提出了相應(yīng)的措施，對(duì)今后類(lèi)似項(xiàng)目的投資監(jiān)理具有參考意義。

【關(guān)鍵詞】市政工程;投資;監(jiān)理;過(guò)程控制

1、工程概況

申江路高架（中環(huán)線(xiàn)～S2），作為中環(huán)線(xiàn)東南轉(zhuǎn)角向南的延伸線(xiàn)，路線(xiàn)全長(zhǎng)6.5km，項(xiàng)目概算總投資為173309萬(wàn)元，其中：建安費(fèi)152557萬(wàn)元，獨(dú)立費(fèi)12499萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)8253萬(wàn)元。本項(xiàng)目建設(shè)的特點(diǎn)是工期緊、專(zhuān)業(yè)多、現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境復(fù)雜，周邊交叉工程多等等，給投資控制帶來(lái)一定難度。

2、本項(xiàng)目投資控制中的重點(diǎn)與難點(diǎn)

2.1涉及到拆除重建和多方面銜接問(wèn)題

本項(xiàng)目涉及到橋聯(lián)橋的拆除重建，而且拆除的范圍比較廣，拆除量比較巨大，而且工程量的計(jì)算、費(fèi)用確定容易產(chǎn)生爭(zhēng)議。同時(shí)，重建橋梁和其他交通部位的銜接問(wèn)題涉及方面多，可能涉及方案變更，造成費(fèi)用變更。

2.2交通組織問(wèn)題

由于本項(xiàng)目包括地面道路、橋梁、高架、立交等多種類(lèi)型的路面項(xiàng)目，涉及高架沿線(xiàn)交通及周邊建筑等因素的影響，將使工程交通組織保護(hù)措施、地下管線(xiàn)保護(hù)措施、施工措施費(fèi)和沿線(xiàn)配合費(fèi)等大幅提高，且涉及費(fèi)用較難確定，因而成為投資監(jiān)理對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)調(diào)控的一個(gè)重點(diǎn)。

2.3施工線(xiàn)路較長(zhǎng)，周邊環(huán)境比較復(fù)雜

與已建工程S20及磁懸浮關(guān)系密切，跨越磁懸?。禈驏|路），施工期間不得影響外環(huán)線(xiàn)及磁懸浮的正常運(yùn)營(yíng)。處理好與各相關(guān)管理單位的配合協(xié)調(diào)關(guān)系，避免不必要費(fèi)用的產(chǎn)生，是投資控制的又一個(gè)難點(diǎn)。

2.4交叉施工比較多，不可預(yù)估費(fèi)用多

由于本項(xiàng)目施工過(guò)程比較復(fù)雜，交叉施工的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。同時(shí)，又存在與他交通道路的銜接問(wèn)題，不可避免的導(dǎo)致互相影響，簽證量將可能十分嚴(yán)重。而且可能出現(xiàn)重復(fù)算量、簽證內(nèi)容失真、定額亂套、材料價(jià)格過(guò)高等一系列問(wèn)題。

2.5工作介入較晚，對(duì)前期的問(wèn)題難以糾正

投資監(jiān)理進(jìn)場(chǎng)時(shí)本項(xiàng)目已處施工階段，對(duì)前期工作中的工程量清單和招標(biāo)控制價(jià)、施工總承包合同的簽訂等存在的問(wèn)題，無(wú)法進(jìn)行糾正。前期已經(jīng)結(jié)束的搬遷拆除工程、臨時(shí)工程、隱蔽工程等很難進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)的審核，只能根據(jù)圖紙和施工監(jiān)理的現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)工程量以及建設(shè)單位的意見(jiàn)來(lái)進(jìn)行核查，可能造成該部分工程量略有偏差，影響到投資監(jiān)理單位對(duì)于整個(gè)項(xiàng)目的總體把握。

3、全過(guò)程投資監(jiān)理的流程

投資監(jiān)理即是以工程批準(zhǔn)的總概算為依據(jù)， 切塊分解總概算， 細(xì)化控制目標(biāo)。運(yùn)用控制論的基本原理， 結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)具體情況，定期分析并預(yù)測(cè)最終結(jié)算投資。跟蹤概算執(zhí)行情況，嚴(yán)格估算并審查各類(lèi)費(fèi)用。依據(jù)概算執(zhí)行情況及時(shí)向建設(shè)單位提供控制投資方面的報(bào)告和建議，以達(dá)到協(xié)助建設(shè)單位對(duì)本工程項(xiàng)目投資進(jìn)行控制管理的目的，促使工程投資有效運(yùn)作并發(fā)揮最大效益，使投資控制在批準(zhǔn)的概算內(nèi)并力爭(zhēng)節(jié)約投資， 最終通過(guò)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)。

本項(xiàng)目根據(jù)概算分解，管控目標(biāo)，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，投資監(jiān)理編制了一系列的工作流程圖，并根據(jù)本項(xiàng)目的重難點(diǎn)編制了有針對(duì)性的專(zhuān)項(xiàng)審批流程圖。通過(guò)流程圖明確各單位、各部門(mén)、各個(gè)施工節(jié)點(diǎn)的工作內(nèi)容、報(bào)送的資料、控制目標(biāo)等。讓各單位和責(zé)任人員清楚的知道自己在投資管理中所處的位置、應(yīng)該做的工作及擔(dān)負(fù)的責(zé)任，更好的開(kāi)展工作。

4、施工過(guò)程的投資控制

根據(jù)不同的建設(shè)階段，針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)，采取有針對(duì)性的工作方案和保證措施來(lái)控制建設(shè)投資，具體如下：

4.1制定投資控制的實(shí)施流程，確定投資控制目標(biāo)

4.1.1制定投資控制的實(shí)施流程

在投資監(jiān)理進(jìn)場(chǎng)以后，即向建設(shè)單位提供一套流程范本，并與建設(shè)單位一起根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況確定適合本項(xiàng)目的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)流程，具體流程范本指導(dǎo)項(xiàng)目投資控制工作的開(kāi)展。

4.1.2對(duì)批準(zhǔn)初步設(shè)計(jì)概算目標(biāo)進(jìn)行分解、分析，確定投資控制目標(biāo)

對(duì)批準(zhǔn)初步設(shè)計(jì)概算的分解和分析，提供投資控制報(bào)告。對(duì)批準(zhǔn)初步設(shè)計(jì)概算的分解和分析重點(diǎn)工作為：⑴對(duì)初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行細(xì)致分析，對(duì)概算的各部組成了然于胸。⑵審核概算編制依據(jù)的合理性和實(shí)效性;⑶審核概算列項(xiàng)的完整性，檢查是否存在重疊計(jì)費(fèi);⑷測(cè)算各種經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)為概算目標(biāo)細(xì)化分解提供參考。⑸參與設(shè)計(jì)方案會(huì)議，對(duì)各類(lèi)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行造價(jià)上的比選，尋找概算節(jié)約方向。通過(guò)對(duì)概算目標(biāo)的分解、分析為建設(shè)單位提供概算合理化分配方案，提供投資控制報(bào)告，確定了分階段的管控目標(biāo)。

4.2招標(biāo)工程量復(fù)核及招標(biāo)文件的審核

對(duì)已完成招標(biāo)部分，認(rèn)真復(fù)核中標(biāo)單位的投標(biāo)清單，督促其在進(jìn)一步的施工圖圖紙出來(lái)后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送相應(yīng)的施工圖預(yù)算，投資監(jiān)理須在一定時(shí)間內(nèi)完成預(yù)算審核，并與承包人進(jìn)行核對(duì)。對(duì)尚未進(jìn)行招標(biāo)的工程，在工程招標(biāo)之前，投資監(jiān)理將與各投標(biāo)單位同時(shí)編制工程量清單并提供參考標(biāo)底，以節(jié)約工程量清單審核時(shí)間。

4.3參與投資控制有關(guān)的工程會(huì)議

投資管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)管理的過(guò)程，及時(shí)了解和掌握項(xiàng)目動(dòng)態(tài)是管理控制的關(guān)鍵。為了更好的參與到項(xiàng)目管理中來(lái)，投資監(jiān)理在管理過(guò)程中積極參加各類(lèi)與投資控制有關(guān)的工程會(huì)議，及時(shí)了解現(xiàn)場(chǎng)需求，隨時(shí)掌握工程進(jìn)展中的投資控制情況并提供專(zhuān)業(yè)的投資咨詢(xún)建議。另外還將根據(jù)建設(shè)單位需要參與各類(lèi)合同的審核與談判，編制相關(guān)的審核意見(jiàn)書(shū)，提出相關(guān)的投資控制建議。

4.4建立項(xiàng)目投資控制管理臺(tái)賬，編制核定各項(xiàng)施工圖預(yù)算

4.4.1建立項(xiàng)目投資控制管理臺(tái)賬

項(xiàng)目臺(tái)賬的建立往往可以提升管理的效率和準(zhǔn)確性。本項(xiàng)目一進(jìn)場(chǎng)即協(xié)助建設(shè)單位建立一套符合本工程需求的建設(shè)項(xiàng)目投資控制管理臺(tái)賬，包括各類(lèi)合同臺(tái)賬、進(jìn)度款支付臺(tái)賬、過(guò)程動(dòng)態(tài)投資控制管理臺(tái)賬、變更和簽證臺(tái)賬等等。投資監(jiān)理將安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)臺(tái)賬的管理，為確保臺(tái)賬管理的安全性與效率，書(shū)面與電子文檔管理相結(jié)合，利用電腦進(jìn)行數(shù)據(jù)的客觀(guān)分析與篩選及時(shí)做好臺(tái)賬的整理更新工作，同時(shí)及時(shí)書(shū)面打印備份，并妥善保管。

4.4.2編制核定各項(xiàng)施工圖預(yù)算

編制或?qū)徍烁黝?lèi)施工圖預(yù)算，包括總承包施工圖預(yù)算、管線(xiàn)搬遷、附屬設(shè)施、綠化景觀(guān)等等。為過(guò)程中的投資控制提供有力的依據(jù)和參考。

4.5進(jìn)度用款的管理

施工進(jìn)度由專(zhuān)人深入現(xiàn)場(chǎng)，隨時(shí)掌握工程建設(shè)進(jìn)度，能及時(shí)協(xié)助建設(shè)單位根據(jù)批準(zhǔn)的施工進(jìn)度計(jì)劃結(jié)合實(shí)際進(jìn)度，編制工程用款計(jì)劃書(shū)，并對(duì)承包單位上報(bào)的用款計(jì)劃進(jìn)行審核。

根據(jù)工程進(jìn)展，及合同約定審核施工單位上報(bào)并經(jīng)工程監(jiān)理單位認(rèn)可的月度完成工作量報(bào)表，并提供當(dāng)月付款建議書(shū)。在審核過(guò)程中，重點(diǎn)審核上報(bào)工程量是否與實(shí)際進(jìn)度相匹配，付款是否符合合同約定節(jié)點(diǎn)。

4.6不可控費(fèi)用的管控

本項(xiàng)目最大的難點(diǎn)就是對(duì)不可控費(fèi)用的管理及控制，因此本項(xiàng)目就對(duì)本塊做了詳細(xì)的規(guī)劃和管控措施。

4.6.1積極發(fā)揮投資控制的主動(dòng)性，隨時(shí)掌握工程中的變更、簽證情況，協(xié)助建設(shè)單位及時(shí)審核設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等發(fā)生的費(fèi)用。對(duì)設(shè)計(jì)變更爭(zhēng)取在變更下發(fā)前即進(jìn)行費(fèi)用預(yù)估，提供變更預(yù)測(cè)費(fèi)用報(bào)告給建設(shè)單位作參考。對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)簽證要進(jìn)行實(shí)地核實(shí)，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量、拍照、攝像等手段做好相關(guān)記錄。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況和合同相關(guān)約定明確變更及簽證產(chǎn)生的費(fèi)用承擔(dān)方，并及時(shí)向建設(shè)單位提供投資監(jiān)理建議，避免不合理的費(fèi)用支出。另外由建設(shè)單位方承擔(dān)費(fèi)用時(shí)，要協(xié)調(diào)各方及時(shí)對(duì)變更費(fèi)用進(jìn)行確認(rèn)，相應(yīng)調(diào)整投資控制目標(biāo)。

4.6.2及時(shí)預(yù)警項(xiàng)目單位可能發(fā)生的工程費(fèi)用索賠問(wèn)題，向項(xiàng)目單位提供專(zhuān)業(yè)評(píng)估意見(jiàn)、估算書(shū)及反索賠咨詢(xún)業(yè)務(wù)，以保證項(xiàng)目單位在合同上的利益。當(dāng)承發(fā)包方提出索賠時(shí)，根據(jù)有關(guān)合同內(nèi)容，查找并審核索賠依據(jù)，確定索賠是否成立;當(dāng)確認(rèn)索賠成立時(shí)，審核索賠事實(shí)是否超額，綜合合同文件，確定費(fèi)用索賠的額度和工期延長(zhǎng)的時(shí)間，參與建設(shè)單位和索賠方的談判，提供合理咨詢(xún)意見(jiàn)，解決雙方索賠問(wèn)題。

4.7及時(shí)核定分階段完工的分部工程結(jié)算

根據(jù)建設(shè)進(jìn)度和建設(shè)單位的需要，在具備審價(jià)條件時(shí)，見(jiàn)縫插針和分項(xiàng)分部分階段進(jìn)行，及時(shí)核定分階段完工的分部工程結(jié)算，包括建設(shè)單位為及時(shí)訂立某些特殊包干合同所需要事前參與的審價(jià)工作以及施工過(guò)程中對(duì)簽證變更費(fèi)用核定等工作。做好階段后評(píng)估工作，對(duì)完工的分部工程進(jìn)行經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)評(píng)價(jià)，為后階段工作提供參考。

4.8嚴(yán)格控制人、材、機(jī)的價(jià)格

投資控制過(guò)程中，嚴(yán)格按照合同中的條款，對(duì)于施工單位上報(bào)的人工、材料、設(shè)備等信息價(jià)格，進(jìn)行核查，對(duì)于合同中明確規(guī)定的內(nèi)容和價(jià)格，進(jìn)行比對(duì)，嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行。對(duì)項(xiàng)目需要采購(gòu)或者核定價(jià)格的材料、設(shè)備等，通過(guò)招標(biāo)比選或根據(jù)合同及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行詢(xún)價(jià)或?qū)徍?，并出具?shū)面審核意見(jiàn)。做好物價(jià)上漲和政策性調(diào)整的信息收集，及時(shí)提供工程建設(shè)相關(guān)的材料、人工、設(shè)備等造價(jià)信息，對(duì)照工程實(shí)施情況估算而引起的工程造價(jià)變化。

4.9項(xiàng)目竣工后審核

4.9.1嚴(yán)格檢查送審資料

結(jié)算送審資料的完整性及有效性是開(kāi)展結(jié)算工作的首要條件，在接到送審資料后要檢查送審資料是否完整有效，如送審結(jié)算書(shū)與承包合同是否同一家主體單位，設(shè)計(jì)竣工圖是否完整、招投標(biāo)資料是否齊全，設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證是否有效，如有問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向委托人提出并要求有關(guān)部門(mén)及時(shí)補(bǔ)充完整，便于為以后的審價(jià)工作順利開(kāi)展創(chuàng)造條件。

4.9.2做好合同條款審核及合同履行的檢查

對(duì)施工承包合同進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)承包合同中的不明條款或問(wèn)題條款及時(shí)向建設(shè)單位報(bào)告，并研究解決辦法，做好相關(guān)的會(huì)議紀(jì)要，減少結(jié)算爭(zhēng)議和分歧，并按合同相關(guān)規(guī)定檢查施工單位在施工過(guò)程中的相關(guān)操作是否符合合同的要求，嚴(yán)格監(jiān)督其對(duì)合同條款的履行情況，協(xié)助建設(shè)單位控制合同風(fēng)險(xiǎn)及合同款超付情況的發(fā)生。

4.9.3仔細(xì)審核工程量

工程量的審核是審價(jià)過(guò)程中最基礎(chǔ)的工作，其正確性影響著審價(jià)結(jié)果。審價(jià)人員只有在具體了解了招標(biāo)包括的工程內(nèi)容、范圍，熟悉圖紙、熟悉施工工藝和流程、計(jì)算規(guī)則等內(nèi)容后，才能正確地計(jì)算審核所有完成的工程量。

4.9.4認(rèn)真審核設(shè)計(jì)變更

設(shè)計(jì)變更的審核，主要關(guān)注對(duì)工程造價(jià)引起較大變化的變更項(xiàng)目，要求具備各參建單位參加的經(jīng)濟(jì)技術(shù)等方面論證商定的會(huì)議紀(jì)要，作為文字備案材料和審價(jià)依據(jù)。關(guān)注規(guī)范的設(shè)計(jì)變更審批程序，大項(xiàng)的變更，應(yīng)先做概算調(diào)整，經(jīng)建設(shè)方批準(zhǔn)后實(shí)施，若是超概項(xiàng)目應(yīng)有財(cái)務(wù)監(jiān)理參與其必要性和經(jīng)濟(jì)性的討論并發(fā)表意見(jiàn)和建議。加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)變更工程量及內(nèi)容的審核，如需要審價(jià)人員可到現(xiàn)場(chǎng)抽項(xiàng)實(shí)測(cè)實(shí)量，以保證變更工程量的準(zhǔn)確性和內(nèi)容的真實(shí)性。

4.9.5仔細(xì)審核現(xiàn)場(chǎng)簽證單

現(xiàn)場(chǎng)簽證要審核簽證單手續(xù)是否符合規(guī)定，是否得到工程監(jiān)理和建設(shè)單位現(xiàn)場(chǎng)代表的確認(rèn)，手續(xù)不全者不予計(jì)算。簽證工作內(nèi)容是否與合同項(xiàng)目?jī)?nèi)容重復(fù)或部分重復(fù)，重復(fù)部分不予計(jì)算，若有需要，審價(jià)人員可到現(xiàn)場(chǎng)踏勘。對(duì)產(chǎn)生現(xiàn)場(chǎng)簽證的主要內(nèi)容進(jìn)行分析，由承包商造成的原因不予計(jì)算。分析簽證費(fèi)用對(duì)造價(jià)的影響程度，并向委托人或建設(shè)單位匯報(bào)。

結(jié)語(yǔ)：

縱觀(guān)全文，我們不難發(fā)現(xiàn)投資監(jiān)理的工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性復(fù)雜的技術(shù)和管理工作，它對(duì)監(jiān)理人員的要求不僅僅是要具備較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)能力，還要具備較強(qiáng)的執(zhí)行力、主動(dòng)性、財(cái)務(wù)和法律意識(shí)。投資監(jiān)理只有建立一套完整的管控體系，制定有效的管控措施，務(wù)實(shí)機(jī)動(dòng)的做好每個(gè)環(huán)節(jié)的工作，才能真正起到投資監(jiān)理的作用，才能為我們的企業(yè)和政府把好財(cái)務(wù)關(guān)，才能為咱們的投資創(chuàng)造更大的效益。同時(shí)，也希望通過(guò)這篇文章帶給我們投資監(jiān)理工作者一些啟示，給咱們投資監(jiān)理工作起到些許參考。

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作者簡(jiǎn)介：

包偉民，上海市政工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司，上海。