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    我國商業(yè)銀行操作風險現狀及對策

    2019-07-08 02:16:21李志鵬
    大經貿 2019年3期
    關鍵詞:操作風險商業(yè)銀行管理

    李志鵬

    【摘 要】 操作風險是商業(yè)銀行在經營管理過程中產生的一種內生性風險,貫穿銀行業(yè)務始終。商業(yè)銀行由傳統(tǒng)業(yè)務轉向新興業(yè)務的過程中,加劇了操作風險帶來的損失。本文在簡要介紹操作風險理論的基礎上,分析我國商業(yè)銀行可能存在的操作風險,并最終就有效規(guī)避操作風險提出相關建議。

    【關鍵詞】 商業(yè)銀行 操作風險 管理

    一、引言

    隨著信息技術在商業(yè)銀行中的廣泛應用,緩解了信用風險和市場風險,提高了金融服務效率,但同時商業(yè)銀行面臨的操作風險暴露增加。金融全球化加快了跨國金融交易的頻率、延申了合作的深度,不同國家背景、監(jiān)管力度等外在因素同時也增加了商業(yè)銀行的操作難度。

    國內外上演的重大風險事件進一步加劇了人們對操作風險的重視,例如:1995年巴林銀行,因交易員未經授權及隱匿的期權和期貨交易引致其倒閉;國民西敏寺銀行因計算機系統(tǒng)奔潰,導致400個支行和300個ATM被迫關閉;55000個德意志銀行證券賬戶被透支,只因貨幣兌換過程中的疏忽;國內,中國建設銀行長春分行鐵路支行內外勾結,涉案存款高達3億元;中國銀行北京分行虛假按揭涉案金額更高達6.45億元。這些案例無一不說明著,重視商業(yè)銀行的操作風險管理已迫在眉睫。

    商業(yè)銀行操作風險的曝光不僅不利于其良好的信譽和長遠的發(fā)展,往往還意味著要面臨監(jiān)管機構的巨額罰款,有損公司的經濟效益。上市的商業(yè)銀行中若出現嚴重的操作風險時,投資者會以腳投票,伴隨股價急劇下跌危害股東利益,例如2005年平安銀行的前身深發(fā)展銀行就曾在2005年4月公告其下屬分行預計產生1.5億元操作風險損失,此信息直接導致其股價由7.13元跌至6.05元,股價跌幅達百分之十五。

    二、操作風險理論簡述

    2004年6月,巴塞爾協(xié)議的出現首次對操作風險給出明確定義:指在操作過程中出現的風險,包括不完善的內部程序、人員及系統(tǒng)等外部事件造成損失的風險,但不包括策略風險和聲譽風險。

    巴塞爾協(xié)議將操作風險引起的損失主要分為:內部欺詐、外部欺詐、就業(yè)政策和工作場所安全性、客戶、產品及業(yè)務操作、實體資產損壞、業(yè)務中斷和系統(tǒng)失敗和執(zhí)行,交割及流程管理這七類。

    從商業(yè)銀行的操作風險的定義和分類來看,操作風險主要有以下特點:一具有內生性。大部分操作風險是由于系統(tǒng)、內部制度或者員工操作不當造成的,主要發(fā)生在商業(yè)銀行的內部;二具有范圍廣特性。商業(yè)銀行的所有業(yè)務實施過程中均可能產生操作風險,不論是簡單的存取款業(yè)務還是復雜的信貸業(yè)務均容易造成操作損失,貫穿于銀行業(yè)務的始末;三具有人為性。業(yè)務由人來做,不論是上至銀行決策層還是下至銀行柜面員工,都可能因為業(yè)務不專、謹慎程度不夠等因素造成人為操作損失,引起操作風險的發(fā)生。

    三、我國商業(yè)銀行操作風險現狀

    (一)主要集中于基層商業(yè)銀行

    我國所發(fā)生的商業(yè)銀行操作風險主要集中在監(jiān)管薄弱、專業(yè)能力不足的基層商業(yè)銀行中。根據迪博給出的數據,近幾年來,不論是我國商業(yè)銀行操作風險的案件總數占比還是涉案金額占比,都主要集中在縣級支行及營業(yè)網點(包括城區(qū)科技支行和營業(yè)網點)。三年來,基層商業(yè)銀行操作風險涉案數量占案件總數的84%,涉案金額占總金額的80.16%。究其原因,主要是一方面基層工作人員專業(yè)素質不足,相比城市網點更容易產生操作失誤;另一方面,商業(yè)銀行網點眾多,對基層網點的監(jiān)管無法及時覆蓋,懲戒措施下沉受阻。

    (二)工作人員利用職務之便

    縱觀我國近幾年的商業(yè)銀行操作風險案例,不論是中國建設銀行長春分行鐵路支行內外勾結案,建設銀行吉林省分行國際業(yè)務部王興泉非法挪用資金,還是中國銀行北京分行虛假按揭案等,都不難發(fā)現我國的大多數操作風險主要是由內部工作人員利用職務之便引起的。據迪博數據統(tǒng)計,柜面業(yè)務柜面涉案率達38%,營業(yè)網點負責人涉案率達25%,對公類客戶經理涉案率達10%,會計主管涉案率達6%,這在反映出我國商業(yè)銀行從業(yè)人員自律性不足,缺乏嚴格的職業(yè)道德意識。同時也反映出我國商業(yè)銀行的職業(yè)道德培訓路漫漫,需將遵紀守法、以客戶為本的金融服務意識刻入每一位工作人員的心底。

    (三)新興業(yè)務快速發(fā)展

    隨著支付寶、京東金融等電子平臺興起,商業(yè)銀行也在謀求電子銀行、線上理財等新興業(yè)務的發(fā)展。高效、便捷的掌上銀行提供了高效率的服務方式,但也增加了商業(yè)銀行客戶信息泄露風險,加劇了網絡詐騙案件的發(fā)生。

    大眾理財觀念逐漸深入人心,促進信貸業(yè)務成為我國主要業(yè)務類型之一。在此背景下,部分商業(yè)銀行工作人員為了業(yè)績達標,不惜在產生操作風險的邊緣試探。

    (四)商業(yè)銀行內部監(jiān)管漏洞

    不論是基層操作風險案件頻發(fā)還是工作人員利用職務之便謀私,根本上都說明我國現行的商業(yè)銀行管理體制存在漏洞。迪博數據顯示,柜面服務操作風險涉案件高達70.6%,對公、對私營銷服務涉案件分別占16.3%和7.8%,ATM、電子銀行等自主服務渠道都占比近3.2%,并呈現上升趨勢。各服務渠道的操作風險涉案率反映出并非是某一個單個部門監(jiān)管制度不完善,而是整個商業(yè)銀行的監(jiān)管體制都有待提升。

    四、有效規(guī)避商業(yè)銀行操作風險建議

    (一)建立完善的操作風險管理體系

    監(jiān)管部門基于行業(yè)現狀建立完善的商業(yè)銀行操作風險制度,例如可以設立專門的商業(yè)銀行操作風險外部評估機構。不定期對商業(yè)銀行的城市網點、基層網點等進行檢查,強制商業(yè)銀行修正不合規(guī)業(yè)務體系,不斷降低操作風險的發(fā)生。操作風險的外部評估機構與商業(yè)銀行相互獨立,可以避免出現相互勾結的不良現狀。

    對于商業(yè)銀行內部,首先要提高操作風險管理意識。其次,商業(yè)銀行對于行內工作人員建立有效的操作風險績效考核機制,在個人綜合績效中增加操作風險的考核力度,并與個人的薪資待遇、評獎評優(yōu)、崗位晉升等掛鉤。

    (二)提高工作人員職業(yè)道德

    商業(yè)銀行工作人員操作不當是引起操作風險的主要因素之一,因此商業(yè)銀行必須要建立嚴格的工作人員準入機制,從源頭提高工作人員專業(yè)素質。建立定期的考核制度,對在日常經營中存在操作風險行為的工作人員,輕則進行職業(yè)道德培訓、扣除一部分獎金績效等,情節(jié)嚴重者則實行退出機制。重視基層網點的教育培訓和監(jiān)管工作,規(guī)范基層網點中容易出現操作風險的工作內容。

    工作人員本身要積極參加公司組織的各項培訓,堅持開展合規(guī)業(yè)務,提高自身職業(yè)道德意識,減少工作中產生操作風險的可能性。

    (三)規(guī)范操作業(yè)務流程

    利用現代的信息技術優(yōu)化內部業(yè)務流程,減少繁雜的業(yè)務程序,定期舉辦各部門工作業(yè)務會議,整理歸納各部門工作過程中容易產生的操作風險并制定合理的操作手冊。透明化處理業(yè)務流程,以便出現操作風險時實行責任具體化至某部門、某個人或某流程,有利于明確各部門于各工作人員的責任。最后,需要定期監(jiān)測公司內部業(yè)務操作系統(tǒng)、信息管理等系統(tǒng),規(guī)避系統(tǒng)漏洞引起的巨額操作風險損失。

    另外,應根據宏觀環(huán)境、行業(yè)背景等外部信息建立有效的突發(fā)業(yè)務操作風險預警系統(tǒng)。當發(fā)生突發(fā)事件時,能保證商業(yè)銀行仍能處于良好的運轉當中。

    五、結語

    商業(yè)銀行操作風險的降低不僅需要商業(yè)銀行內部的規(guī)范、工作人員的高素質的專業(yè)素養(yǎng),還需要監(jiān)管機構的外部隔離監(jiān)督機制支撐。在商業(yè)銀行競爭愈來愈烈的現在,形成一套切實可行的可規(guī)避操作風險的制度及業(yè)務流程越來越重要。同時,商業(yè)銀行應該在巴塞爾協(xié)議的基礎上,結合自身需要,發(fā)展更加有效的風險資本計量方法,在防范操作風險的同時滿足自身業(yè)務發(fā)展的需要。

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