集裝箱承運(yùn)人提單風(fēng)險(xiǎn)管控研究

付四星

隨著全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩，集裝箱航運(yùn)市場(chǎng)持續(xù)疲軟，提單風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，尤其隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，各種新型提單糾紛不斷出現(xiàn)，極大損害了承運(yùn)人的利益。加強(qiáng)提單風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)承運(yùn)人而言具有重要意義。

1 常見提單欺詐類型

提單是銀行簽發(fā)信用證所依據(jù)的主要單據(jù)。在簽發(fā)信用證的過程中，銀行一般只對(duì)提單進(jìn)行形式審查，而對(duì)提單的真實(shí)性不做實(shí)質(zhì)審查，這導(dǎo)致實(shí)踐中產(chǎn)生提單欺詐。

1.1 偽造提單

偽造提單的方式主要是開具空單，即實(shí)際裝載貨物與提單上記載的貨物嚴(yán)重不符，甚至貨物未裝船而簽發(fā)提單。偽造提單是一種嚴(yán)重的詐騙行為。

1.2 倒簽提單和預(yù)借提單

倒簽提單即提單簽發(fā)日期早于貨物實(shí)際裝船日期的提單。預(yù)借提單即信用證規(guī)定的裝運(yùn)期和交

單結(jié)匯期已到，而托運(yùn)人因故未能及時(shí)備妥貨物或尚未裝船完畢，或船舶未能在裝運(yùn)期內(nèi)到港裝船，承運(yùn)人或其代理人應(yīng)托運(yùn)人要求而提前簽發(fā)的已裝船提單。就托運(yùn)人而言，要求承運(yùn)人簽發(fā)倒簽提單或預(yù)借提單的目的是使提單簽發(fā)日期符合信用證規(guī)定，以便順利結(jié)匯;但對(duì)收貨人而言，承運(yùn)人和托運(yùn)人存在合謀欺詐的嫌疑，可能使其蒙受重大損失。

集裝箱運(yùn)輸中，貨物交付日期通常早于實(shí)際裝船時(shí)間3～，甚至1個(gè)多月，簽發(fā)倒簽提單或預(yù)借提單難以避免。由于標(biāo)的金額不大，往往被忽略。

1.3 以保函換取清潔提單

不清潔提單即貨物交運(yùn)時(shí)，其包裝及表面狀況存在不堅(jiān)固、不完整等情況，承運(yùn)人在提單上加以批注的提單。由于銀行不接受不清潔提單，托運(yùn)人為了順利結(jié)匯，往往向承運(yùn)人出具保函以換取清潔提單，保證賠償承運(yùn)人因簽發(fā)不清潔提單而遭受的損失。

出具保函是國(guó)際貿(mào)易的便利做法，但給承運(yùn)人帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。如果收貨人持清潔提單向承運(yùn)人索賠，承運(yùn)人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。在集裝箱運(yùn)輸中，標(biāo)注“鉛封完好”的提單是清潔提單，承運(yùn)人對(duì)貨物的監(jiān)控往往是通過公證性和可信度難以控制的第三方協(xié)助完成的。一旦第三方被托運(yùn)人利用或托運(yùn)人和第三方合謀欺騙承運(yùn)人，托運(yùn)人不需要出具保函就能實(shí)現(xiàn)提單欺詐。

1.4 無單放貨

提單是貨物的物權(quán)憑證和運(yùn)輸單據(jù)。貨物運(yùn)至目的地后，承運(yùn)人有義務(wù)將貨物交給正本提單持有人。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，有時(shí)會(huì)發(fā)生貨物先于提單到達(dá)的情況。由于收貨人沒有正本提單，無法及時(shí)提貨，會(huì)產(chǎn)生貨物倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用、品質(zhì)變化、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等問題。實(shí)際操作中往往通過收貨人出具保函，承運(yùn)人無單放貨的方法解決，即由收貨人向承運(yùn)人提供一份經(jīng)銀行會(huì)簽的書面保函，要求先提貨后補(bǔ)交提單，并承諾承擔(dān)因無單放貨引起的一切責(zé)任。有案例表明，如果承運(yùn)人將貨物交給非正本提單持有人，會(huì)造成錯(cuò)誤交貨從而構(gòu)成對(duì)提單實(shí)際持有人的侵權(quán)。在無單放貨時(shí)，貨物有可能被冒領(lǐng)，承運(yùn)人往往不易查明提貨人身份，從而承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)。

隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及和電子信息平臺(tái)的廣泛應(yīng)用，客戶檔案信息實(shí)現(xiàn)電子化，為承運(yùn)人提供了便利，也為不法分子提供了提單欺詐的機(jī)會(huì)。承運(yùn)人更容易因信賴長(zhǎng)期客戶而無單放貨，從而承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

2 提單欺詐的傳統(tǒng)防范措施

2.1 承運(yùn)人的防范措施

承運(yùn)人防范提單欺詐的主要措施是謹(jǐn)慎簽發(fā)提單。由于信用證業(yè)務(wù)是純粹的單據(jù)交易，只要提單滿足單單相符、單證一致的形式要件，銀行就應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任，而不負(fù)責(zé)審核提單的實(shí)質(zhì)真?zhèn)?。如果提單形式要件存在瑕疵，影響及時(shí)結(jié)匯，對(duì)進(jìn)出口雙方都會(huì)造成損失。承運(yùn)人可采取以下措施防范提單欺詐。

（1）制定嚴(yán)格的提單簽發(fā)制度，嚴(yán)格控制簽發(fā)倒簽提單、預(yù)借提單。

（2）提單上所記載的貨物種類、數(shù)量和描述應(yīng)與集裝箱內(nèi)實(shí)際裝載的貨物一致。

（3）禁止無單放貨。

（4）嚴(yán)格審核并謹(jǐn)慎接受托運(yùn)人出具的保函，拒絕接受可能帶來風(fēng)險(xiǎn)的保函。

（5）承運(yùn)人的代理人簽發(fā)倒簽提單或預(yù)借提單時(shí)，除要求托運(yùn)人出具保函外，還應(yīng)征得承運(yùn)人的同意。

2.2 運(yùn)輸合同當(dāng)事人的防范措施

（1）選擇信用良好的客戶。運(yùn)輸合同當(dāng)事人應(yīng)充分了解客戶的信用情況，選擇與信用良好的客戶簽訂合同。信用良好包括資產(chǎn)和守信兩個(gè)方面，即客戶擁有一定的資產(chǎn)且經(jīng)營(yíng)狀況良好，能夠誠(chéng)實(shí)履約，不會(huì)隨意毀約。

（2）謹(jǐn)慎選擇承運(yùn)人。目前要做到完全禁止接受保函尚有難度。集裝箱貨物裝船時(shí)，承運(yùn)人與托運(yùn)人應(yīng)謹(jǐn)慎處理，及時(shí)解決出現(xiàn)的問題，盡量避免出具保函;托運(yùn)人和承運(yùn)人應(yīng)謹(jǐn)慎出具和接受保函，及時(shí)協(xié)商解決糾紛。

（3）監(jiān)督裝船作業(yè)，掌握船舶動(dòng)向。提單欺詐多發(fā)生在裝船作業(yè)環(huán)節(jié)。在裝船作業(yè)過程中，發(fā)貨人可能通過調(diào)換貨物、以次充好、串通承運(yùn)人開具預(yù)借提單或倒簽提單等方式進(jìn)行提單欺詐。加強(qiáng)對(duì)裝船作業(yè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督可以有效防范提單欺詐。

（4）減少中間環(huán)節(jié)。在集裝箱運(yùn)輸過程中，中間環(huán)節(jié)越多，提單欺詐發(fā)生的可能性也就越大;因此，應(yīng)盡量減少中間環(huán)節(jié)。運(yùn)輸合同當(dāng)事人應(yīng)嚴(yán)格審核中間商的資質(zhì)和信譽(yù)，選擇資信狀況良好、財(cái)力雄厚的中間商，以進(jìn)一步降低風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 銀行的防范措施

（1）開證行應(yīng)認(rèn)真審查開證申請(qǐng)人的付款能力，嚴(yán)格控制授信額度，適當(dāng)提高資信較低申請(qǐng)人所繳納的保證金比例，以保證擔(dān)保的有效性;通知行應(yīng)認(rèn)真核對(duì)信用證上的密押或印鑒;議付行應(yīng)仔細(xì)審核議付單證，確保安全及時(shí)收匯。

（2）開證行應(yīng)選擇資信良好的銀行作為業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)的合作伙伴。信用證付款是通過銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的，銀行自身的良好信譽(yù)以及銀行之間的良好合作關(guān)系無疑會(huì)便利信息的及時(shí)傳遞，便利銀行間合作打擊信用證欺詐行為。

（3）謹(jǐn)慎接受保函。避免企業(yè)的業(yè)務(wù)員尤其是小型貿(mào)易企業(yè)的業(yè)務(wù)員與承運(yùn)人的業(yè)務(wù)員合謀詐騙收貨人。

3 問題提單信用風(fēng)險(xiǎn)

3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)或履約風(fēng)險(xiǎn)，指交易對(duì)方不履行到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。提單信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要有以下原因。

（1）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性。在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張期，由于企業(yè)具有較強(qiáng)的贏利能力，總體違約率降低，信用風(fēng)險(xiǎn)隨之降低;在經(jīng)濟(jì)緊縮期，由于企業(yè)贏利能力總體下降，包括提單持有人在內(nèi)的貿(mào)易相對(duì)方因各種原因不能及時(shí)足額履約，導(dǎo)致違約的可能性大大增加，信用風(fēng)險(xiǎn)隨之增加。

（2）對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有影響的特殊事件，如運(yùn)輸裝卸過程中產(chǎn)品質(zhì)量發(fā)生變化、承運(yùn)人憑發(fā)貨人出具的保函簽發(fā)清潔提單、承運(yùn)人憑收貨人出具的保函無單放貨等。

（3）其他原因。承運(yùn)人提單簽發(fā)制度不完善和操作疏忽也會(huì)造成信用風(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部控制措施未完全落實(shí)、簽發(fā)倒簽提單或預(yù)借提單、憑保函簽發(fā)清潔提單、無單放貨等，這些原因都可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，給合同雙方帶來?yè)p失。

3.2 問題提單

提單上記載的信息應(yīng)符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定以及信用證下單貨相符、單單相符的要求，記載信息不符合以上規(guī)定的提單便為問題提單。問題提單的產(chǎn)生主要有以下原因。

（1）單貨不符 提單記載的集裝箱貨物信息與實(shí)際承運(yùn)的集裝箱貨物信息不一致，包括貨物的名稱、數(shù)量、包裝等。

（2）單單不符 提單記載的信息與艙單記載的信息不一致，包括收貨人、發(fā)貨人、通知人、貨物描述、承運(yùn)工具和路徑等。

3.3 問題提單監(jiān)管的必要性

在航運(yùn)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)，問題提單占提單總數(shù)10%以上，在個(gè)別地區(qū)甚至占30%以上，主要原因是客戶資料信息和貨物名稱與實(shí)際不符。不法分子往往利用問題提單未得到承運(yùn)人及時(shí)有效處理的漏洞謀取不當(dāng)利益，給承運(yùn)人帶來巨大損失;因此，加強(qiáng)對(duì)問題提單的監(jiān)管對(duì)承運(yùn)人而言具有重要意義。對(duì)提單處理流程加強(qiáng)監(jiān)管，是減少問題提單產(chǎn)生、降低提單風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

4 問題提單和提單風(fēng)險(xiǎn)

無論是托運(yùn)人出具保函以換取承運(yùn)人簽發(fā)的倒簽提單、預(yù)借提單或清潔提單，還是收貨人出具保函以換取承運(yùn)人無單放貨，保函都是承運(yùn)人自我保護(hù)的手段;但是航運(yùn)實(shí)踐證明，保函不但沒有充分保護(hù)承運(yùn)人的合法利益，反而因其所帶來的欺詐行為嚴(yán)重?fù)p害了承運(yùn)人的合法利益。集裝箱運(yùn)輸中，除了上文列舉的4類因提單欺詐而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)外，還存在以下3類由于艙單與提單記載內(nèi)容不一致而產(chǎn)生的提單風(fēng)險(xiǎn)。

4.1 貨物名稱不一致

（1）托運(yùn)人訂艙時(shí)提交的貨物名稱與裝箱后提交的裝運(yùn)指示上記載的貨物名稱不一致，導(dǎo)致艙單與提單記載的貨物名稱不一致。主要原因是：托運(yùn)人疏忽導(dǎo)致錯(cuò)誤記載;承運(yùn)人未及時(shí)更正托運(yùn)人的錯(cuò)誤記載。

（2）承運(yùn)人單證輸錄有誤，導(dǎo)致提單與艙單記載的貨物描述不一致。

4.2 收貨人信息不一致

收貨人可能有多個(gè)分支機(jī)構(gòu)或者同一聯(lián)系方式對(duì)應(yīng)多個(gè)公司。承運(yùn)人制作提單時(shí)，由于疏忽可能導(dǎo)致提單記載的收貨人名稱和聯(lián)系方式與裝運(yùn)指示記載的不一致，如：收貨人應(yīng)為某公司A分公司，由于疏忽，提單上記載為B分公司;或者因同一聯(lián)系方式對(duì)應(yīng)多個(gè)公司而誤通知非收貨人收貨。因此，承運(yùn)人應(yīng)謹(jǐn)慎記載提單上的收貨人信息，避免到港后無法通知收貨人及時(shí)收貨，或者通知非收貨人收貨，造成貨物滯期或者錯(cuò)誤放貨。

4.3 代理引起的風(fēng)險(xiǎn)

代理指代理人以被代理人（本人）的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人（相對(duì)人）實(shí)施民事行為，其法律后果直接由被代理人承擔(dān)的民事法律制度。在航運(yùn)實(shí)務(wù)中，往往約定由代理人行使被代理人的相關(guān)權(quán)利，履行被代理人的相關(guān)義務(wù)，如訂艙、交貨、收貨等。由于提單對(duì)收貨人資格有嚴(yán)格要求，實(shí)務(wù)中一般由托運(yùn)人向承運(yùn)人出具保函，保證承擔(dān)因代理而產(chǎn)生的一切風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。由于保函的法律性質(zhì)目前仍存在爭(zhēng)議，托運(yùn)人簽發(fā)的保函是否得到收貨人在貿(mào)易合同和信用證權(quán)限范圍內(nèi)的書面授權(quán)，關(guān)系到保函是否能真正轉(zhuǎn)嫁提單風(fēng)險(xiǎn);如果未得到有效授權(quán)，可能發(fā)生代理人非法提貨甚至代理人與被代理人合謀實(shí)施提單欺詐的情況，給承運(yùn)人造成巨大損失。

在航運(yùn)實(shí)務(wù)中，出具保函的初衷是為了方便貿(mào)易，但由于保函可能損害各方的合法利益，必須慎重出具和接受保函。

5 新時(shí)期集裝箱承運(yùn)人防范提單風(fēng)險(xiǎn)的

建議

目前，集裝箱業(yè)務(wù)流程已經(jīng)完全實(shí)現(xiàn)電子化，承運(yùn)人大多建立了包含網(wǎng)絡(luò)訂艙、提單制作、客戶信息維護(hù)等功能在內(nèi)的信息系統(tǒng)。為防范新時(shí)期集裝箱提單風(fēng)險(xiǎn)，筆者提出以下建議。

5.1 及時(shí)維護(hù)、更新信息系統(tǒng)

（1）不斷完善信息系統(tǒng)功能，提升信息系統(tǒng)的自動(dòng)化、智能化、科學(xué)化水平，重點(diǎn)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范功能建設(shè)。

（2）及時(shí)更新和完善信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)，刪除過時(shí)信息，以減少問題提單的產(chǎn)生，降低提單風(fēng)險(xiǎn)。

5.2 完善和更新操作規(guī)范

（1）根據(jù)實(shí)際情況，更新操作流程，加強(qiáng)制單流程管理，針對(duì)問題提單建立靈活開放的管理制度。

（2）規(guī)范業(yè)務(wù)流程考核制度，針對(duì)問題提單建立靈活開放的考核制度，避免因問題提單處理不及時(shí)、不到位而產(chǎn)生提單風(fēng)險(xiǎn)。

5.3 加強(qiáng)操作人員專業(yè)培訓(xùn)

（1）加強(qiáng)問題提單風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，杜絕為了通過考核而違反操作流程規(guī)定。

（2）增加提單業(yè)務(wù)培訓(xùn)，尤其是涉及問題提單的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高制單技能。

（3）提高全員對(duì)問題提單的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

5.4 加強(qiáng)提單風(fēng)險(xiǎn)防范宣傳

承運(yùn)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部員工和委托人、延伸服務(wù)的合作人（如集裝箱運(yùn)輸車隊(duì)、港口企業(yè)等）提單風(fēng)險(xiǎn)宣傳，以增強(qiáng)提單風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，達(dá)到減少問題提單、降低提單風(fēng)險(xiǎn)的目的。

6 結(jié)束語(yǔ)

加強(qiáng)提單風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)海運(yùn)集裝箱承運(yùn)人而言意義重大。目前，已有承運(yùn)人在這方面做了有益的探索，不斷完善信息系統(tǒng)功能，并嘗試將人工智能應(yīng)用于日常業(yè)務(wù)操作，實(shí)現(xiàn)提單業(yè)務(wù)的信息化和自動(dòng)化，以強(qiáng)化提單風(fēng)險(xiǎn)管控。

（編輯：吳偉彬 收稿日期：2019-01-03）