白領(lǐng)犯罪法律解讀及風(fēng)險(xiǎn)防范

于澈

專欄導(dǎo)語：

改革開放40年來，海淀作為中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)核心區(qū)，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，鼓勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，率先形成了獨(dú)具特色的高精尖經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)生態(tài)體系。依托獨(dú)特的資源稟賦，海淀律師始終走在時(shí)代前沿，不斷創(chuàng)新，探路開拓，致力于為民營企業(yè)提供高水準(zhǔn)的法律服務(wù)，成為“雙創(chuàng)”領(lǐng)域法律服務(wù)的金字招牌。站在改革發(fā)展的新起點(diǎn)，海淀區(qū)司法局聯(lián)合海淀區(qū)律師協(xié)會(huì)，與《中關(guān)村》雜志合作開辟“中關(guān)村·律師印象”欄目，由海淀優(yōu)秀律所撰文，為創(chuàng)業(yè)者解答企業(yè)成長與發(fā)展中的各類法律問題，從而讓創(chuàng)業(yè)者更好地防范法律風(fēng)險(xiǎn)，帶領(lǐng)企業(yè)健康快速地向前發(fā)展。

在人們的通常認(rèn)知中，企業(yè)各部門中層以上管理崗位，屬于高文化、高地位、高收入的“白領(lǐng)階層”。隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，社會(huì)機(jī)會(huì)增多，“白領(lǐng)階層”擴(kuò)大，“白領(lǐng)階層”犯罪也逐漸成為了亟待社會(huì)與企業(yè)關(guān)注的問題之一。為此，北京市京悅律師事務(wù)所團(tuán)隊(duì)就白領(lǐng)犯罪的特點(diǎn)、類型和風(fēng)險(xiǎn)防范問題做一個(gè)詳細(xì)解讀，以饗讀者。

白領(lǐng)犯罪的特點(diǎn)與影響

因“白領(lǐng)階層”普遍接受過高等教育，且有一技之長，白領(lǐng)犯罪往往不同于一般的刑事犯罪。白領(lǐng)犯罪通常具有以下特點(diǎn)：

第一，白領(lǐng)犯罪通常以經(jīng)濟(jì)類犯罪為主，只圖財(cái)不害命，犯罪方法較之于暴力型犯罪更加溫和。但正是因?yàn)榘最I(lǐng)犯罪“不傷人不流血”的特點(diǎn)，使人們忽視了白領(lǐng)犯罪的社會(huì)危害性，從而降低了對(duì)白領(lǐng)犯罪的防范意識(shí)，這也是近些年白領(lǐng)犯罪數(shù)量增加的原因之一。

第二，“白領(lǐng)階層”在接受高等教育期間，掌握了計(jì)算機(jī)、金融、財(cái)務(wù)、法律等門類的專業(yè)知識(shí)，在工作中又積累了豐富的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，正是利用自身知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，鉆空子謀私利。在犯罪初始階段，企業(yè)的經(jīng)營管理者難以對(duì)此類犯罪進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制，當(dāng)產(chǎn)生犯罪結(jié)果被相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員發(fā)現(xiàn)之時(shí)，也是該犯罪給國家、相關(guān)企業(yè)和個(gè)人造成極大損失之時(shí)。

第三，白領(lǐng)犯罪大多依托職務(wù)上的便利。企業(yè)各部門的中高層管理人員，在企業(yè)運(yùn)營管理中承擔(dān)一定職責(zé)，也具有一定權(quán)力。而權(quán)力的行使，往往正是“白領(lǐng)階層”得以實(shí)施犯罪的便利條件。

第四，白領(lǐng)犯罪多以團(tuán)伙犯罪形式呈現(xiàn)，涉案金額高、牽扯范圍廣。現(xiàn)代企業(yè)管理日臻完善，為了使犯罪結(jié)果順利實(shí)現(xiàn)，需要同一部門同事之間、不同部門之間相互配合協(xié)作，而為了達(dá)成巨額的犯罪金額，參與犯罪的人員不斷增加。如此，形成惡性循環(huán)，最終的結(jié)果是給國家、企業(yè)和個(gè)人造成巨大損失。

第五，“白領(lǐng)階層”被犯罪，數(shù)量激增。第一種是在正規(guī)企業(yè)內(nèi)部，部分崗位員工因長時(shí)間專攻某一領(lǐng)域，不了解法律，不僅對(duì)非暴力型犯罪缺乏識(shí)別能力，還礙于同事情面，雖然意識(shí)到同事及自己的行為不妥當(dāng)，但并未想到自己的行為已經(jīng)觸犯了《刑法》，無意間參與了犯罪。第二種是“白領(lǐng)階層”供職的企業(yè)即為犯罪而生，如某投資公司實(shí)施非法吸收公眾存款犯罪，該公司的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他涉及業(yè)務(wù)的員工，都可能涉嫌非法吸收公眾存款罪。

白領(lǐng)犯罪常見的涉嫌罪名解讀

企業(yè)內(nèi)部，不同崗位的工作職責(zé)不同，因此不同崗位可能觸犯的刑事法律不盡相同，下文將針對(duì)不同類別崗位分別分析。

財(cái)務(wù)崗常見的涉嫌罪名為挪用資金罪，隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿罪，逃稅罪，掩飾隱瞞犯罪所得收益罪等。

挪用資金罪案例：趙某在A咨詢公司擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)。2018年5月，趙某要求財(cái)務(wù)部門其他同事配合其將應(yīng)由A咨詢公司收取并入賬的咨詢費(fèi)轉(zhuǎn)至B資產(chǎn)管理公司，用于趙某個(gè)人的經(jīng)營活動(dòng)，涉及金額達(dá)人民幣600多萬元，趙某挪用資金一直未退還。案發(fā)后，法院審理認(rèn)為，趙某利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用，進(jìn)行營利活動(dòng)，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成挪用資金罪，故依法判處趙某有期徒刑七年，并向本單位退賠全部款項(xiàng)。A咨詢公司財(cái)務(wù)部門參與犯罪的其他人，也視犯罪情節(jié)，被判處一至三年不等的有期徒刑。

法條鏈接：《刑法》第二百七十二條 挪用資金罪。公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的，或者雖未超過三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的，處三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑。

業(yè)務(wù)崗常見的涉嫌罪名為職務(wù)侵占罪，簽訂、履行合同失職被騙罪，行賄罪，銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)商品罪等。

職務(wù)侵占罪案例：錢某為A禮品銷售公司的業(yè)務(wù)經(jīng)理。2019年1月，B公司向A禮品銷售公司購買禮品，錢某利用其業(yè)務(wù)經(jīng)理的身份，要求B公司將上述禮品貨款共計(jì)人民幣300萬元轉(zhuǎn)入錢某個(gè)人賬戶，錢某將貨款據(jù)為己有。案發(fā)后，法院審理認(rèn)為，張某身為公司員工，利用職務(wù)上的便利，將本單位的財(cái)物非法占為己有，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪，故依法判處張某有期徒刑八年、并處沒收個(gè)人財(cái)產(chǎn)十五萬元人民幣。

法條鏈接：《刑法》第二百七十一條 職務(wù)侵占罪。公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役;數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)。

技術(shù)崗常見的涉嫌罪名為侵犯商業(yè)秘密罪，假冒專利罪等。

侵犯商業(yè)秘密罪案例：孫某是A軟件公司的技術(shù)管理人員，負(fù)責(zé)技術(shù)資料的操作保管工作。2018年，孫某利用在工作中掌握A軟件公司核心技術(shù)和客戶資料，在辭職前用u盤，在A軟件公司由其操作的電腦上，將核心技術(shù)和客戶資料復(fù)制帶走。錢某辭職后，與A軟件公司部分離職同事一起，于2019年成立B軟件公司，B軟件公司產(chǎn)品均利用孫某掌握的A軟件公司技術(shù)制作，部分界面有修改，核心技術(shù)沒有改變。2019年，B軟件公司被工商部門查處時(shí)，孫某生產(chǎn)、銷售的軟件產(chǎn)品已給A軟件公司造成100多萬元的損失。案發(fā)后，法院審理認(rèn)為，孫某為了獲取非法利益，使用其所掌握的權(quán)利人的商業(yè)秘密生產(chǎn)同類產(chǎn)品并銷售給權(quán)利人原有的部分客戶，給權(quán)利人造成重大損失，其行為已構(gòu)成侵犯商業(yè)秘密罪。故依法判處孫某有期徒刑兩年九個(gè)月，并處罰金十五萬元。

法條鏈接：《刑法》第二百一十九條 侵犯商業(yè)秘密罪。有下列侵犯商業(yè)秘密行為之一，給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;造成特別嚴(yán)重后果的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金：（一）以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當(dāng)手段獲取權(quán)利人的商業(yè)秘密的;（二）披露、使用或者允許他人使用以前項(xiàng)手段獲取的權(quán)利人的商業(yè)秘密的;（三）違反約定或者違反權(quán)利人有關(guān)保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密的。

明知或者應(yīng)知前款所列行為，獲取、使用或者披露他人的商業(yè)秘密的，以侵犯商業(yè)秘密論。本條所稱商業(yè)秘密，是指不為公眾所知悉，能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟(jì)利益，具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。本條所稱權(quán)利人，是指商業(yè)秘密的所有人和經(jīng)商業(yè)秘密所有人許可的商業(yè)秘密使用人。

行政運(yùn)營崗常見的涉嫌罪名為非國家工作人員受賄罪，串通投標(biāo)罪，合同詐騙罪等。

非國家工作人員受賄罪案例：李某擔(dān)任A公司行政運(yùn)營總監(jiān)，2018年11月，A公司組織員工集體出國旅游，B旅行社業(yè)務(wù)人員王某知悉消息后，與李某聯(lián)系，要求從李某處獲得業(yè)務(wù)，并承諾回扣。李某遂決定與B旅行社簽訂服務(wù)合同，并收受B旅行社業(yè)務(wù)人員王某賄送的回扣人民幣10萬元。案發(fā)后，李某退還全部違法所得。法院經(jīng)審理認(rèn)為，李某身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成非國家工作人員受賄罪。故依法判處李某有期徒刑十個(gè)月，對(duì)其退還的違法所得人民幣10萬元予以沒收，上繳國庫。

法條鏈接：《刑法》第一百六十三條 非國家工作人員受賄罪。公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役;數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)。公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟(jì)往來中，利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。

企業(yè)白領(lǐng)刑事風(fēng)險(xiǎn)防控建議

及時(shí)識(shí)別并防控“白領(lǐng)階層”可能存在的刑事風(fēng)險(xiǎn)，不僅能夠減輕甚至免除“白領(lǐng)階層”的刑事責(zé)任，避免牢獄之災(zāi);對(duì)企業(yè)而言，識(shí)別防控員工的刑事風(fēng)險(xiǎn)，更能為企業(yè)減少損失，維護(hù)企業(yè)的社會(huì)信譽(yù)與社會(huì)形象。

從企業(yè)角度出發(fā)，企業(yè)應(yīng)盡可能做到以下幾點(diǎn)：

1、建立完善的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，并落實(shí)于企業(yè)經(jīng)營管理的各項(xiàng)流程中。企業(yè)完善財(cái)務(wù)管理機(jī)制，除常規(guī)的財(cái)務(wù)管理方法以外，有條件的企業(yè)，應(yīng)有針對(duì)性的對(duì)重點(diǎn)部門進(jìn)行定期核查并進(jìn)行對(duì)賬。在企業(yè)經(jīng)營管理過程中，企業(yè)應(yīng)對(duì)各環(huán)節(jié)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)控，特別是與企業(yè)業(yè)務(wù)直接相關(guān)的環(huán)節(jié)，如在與其他企業(yè)或個(gè)人簽訂業(yè)務(wù)合同時(shí)，應(yīng)核查合同中是否對(duì)款項(xiàng)的支付方式、期限作出了明確約定;以銀行轉(zhuǎn)賬方式往來款項(xiàng)的，是否在合同中明確了企業(yè)賬戶;合同約定的期限內(nèi)，對(duì)方應(yīng)付款而未到賬的，應(yīng)進(jìn)行財(cái)務(wù)追蹤等。

2、建立完善的權(quán)責(zé)分工體系，并完善權(quán)力監(jiān)督機(jī)制。企業(yè)應(yīng)對(duì)各工作崗位、特別是管理崗位的權(quán)力職責(zé)進(jìn)行明確劃分，使各崗位各司其職，責(zé)任落實(shí)到人。企業(yè)管理制度、責(zé)任制度等文件，應(yīng)向員工進(jìn)行發(fā)放，并要求員工簽字確認(rèn)收悉。當(dāng)出現(xiàn)問題時(shí)，責(zé)任人明確，既方便追責(zé)，也是對(duì)各崗位員工的一種督促。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)完善管理崗權(quán)力監(jiān)督機(jī)制，關(guān)鍵崗位管理人員，行使權(quán)力時(shí)，應(yīng)事先上報(bào)審批或進(jìn)行多方會(huì)商，以避免關(guān)鍵崗位權(quán)力過于集中，為實(shí)施犯罪創(chuàng)造便利條件。

3、建立完善的保密制度，重視競業(yè)禁止協(xié)議。企業(yè)內(nèi)部管理中，應(yīng)建立完善的保密制度，對(duì)涉密內(nèi)容，視機(jī)密程度制定不同等級(jí)的保密措施。如給涉密文件設(shè)立專用電腦，并對(duì)專用電腦進(jìn)行技術(shù)處理，專用電腦不能連接外網(wǎng)、不能進(jìn)行文件復(fù)制刻錄等。對(duì)掌握商業(yè)秘密的員工，應(yīng)與該員工簽訂保密協(xié)議，與關(guān)鍵崗位員工簽訂競業(yè)禁止協(xié)議，避免在員工離職后，給企業(yè)造成較大損失。

4、加大宣傳與培訓(xùn)力度。企業(yè)應(yīng)定期對(duì)員工進(jìn)行法律知識(shí)的培訓(xùn)，避免員工因不懂法而實(shí)施刑事犯罪。同時(shí)，企業(yè)也應(yīng)對(duì)員工進(jìn)行職業(yè)操守、職業(yè)道德的宣傳與教育，并建立陽光、溫暖、友愛的企業(yè)文化與工作氛圍，增加員工與企業(yè)的融合度。

從“白領(lǐng)階層”自身角度出發(fā)，“白領(lǐng)階層”應(yīng)盡可能做到以下幾點(diǎn)：第一，對(duì)相關(guān)法律知識(shí)有所了解，能夠識(shí)別簡單的、常見的犯罪行為;第二，嚴(yán)于律己、遠(yuǎn)離犯罪，樹立正確的人生價(jià)值觀;第三，在求職任職時(shí)，對(duì)企業(yè)情況進(jìn)行搜集核查，從招聘、入職等流程入手，如感覺企業(yè)不正規(guī)或感覺企業(yè)可能從事違法犯罪活動(dòng)，應(yīng)拒絕入職或及時(shí)離職。

（作者系北京市京悅律師事務(wù)所律師）

鏈接：

北京市京悅律師事務(wù)所（以下簡稱“京悅所”）成立于 2007年，是一家大型綜合性律師事務(wù)所。客戶遍及中國大陸、香港、澳門、臺(tái)灣、東南亞、美洲、歐洲等世界各地。律所主要執(zhí)業(yè)領(lǐng)域有公司業(yè)務(wù)、國際貿(mào)易與投資、爭議解決、法律風(fēng)險(xiǎn)管理、投資并購、證券與資本市場(chǎng)、金融銀行業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)與建設(shè)工程、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、刑事辯護(hù)等。其中，國際貿(mào)易與投資、公司業(yè)務(wù)、爭議解決、證券與資本市場(chǎng)、房地產(chǎn)與建設(shè)工程等領(lǐng)域的法律服務(wù)處于全國領(lǐng)先地位。京悅所連年被評(píng)為海淀區(qū)“優(yōu)秀律師事務(wù)所”，被北京市授予“北京市高端國際技術(shù)轉(zhuǎn)移法律服務(wù)國際科技合作基地”。京悅所連年被評(píng)選為“海淀區(qū)品牌律師事務(wù)所”和“優(yōu)秀律師事務(wù)所”。