強(qiáng)化應(yīng)收保費(fèi)管理防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的策略分析

李建明

摘要：應(yīng)收保費(fèi)是指保險(xiǎn)公司按照合同約定確認(rèn)應(yīng)收保費(fèi)額度，投保人按照日期繳納應(yīng)收保費(fèi)。保費(fèi)是保險(xiǎn)公司收益的主要來(lái)源之一，若保費(fèi)收取存在問(wèn)題，則會(huì)造成為企業(yè)帶來(lái)極大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。本文通過(guò)對(duì)應(yīng)收保費(fèi)的研究，分析應(yīng)收保費(fèi)管理存在的問(wèn)題，探討了加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)管理的措施，旨在幫助企業(yè)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：應(yīng)收保費(fèi);保費(fèi)管理;經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);防范措施

在見(jiàn)費(fèi)出單制度下，應(yīng)收保費(fèi)管理效率得到明顯提升，但由于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)受市場(chǎng)環(huán)境因素影響極大，應(yīng)收保費(fèi)數(shù)額逐漸上升，增加了保費(fèi)管理的難度。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，如何加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)管理，是保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)高度重視問(wèn)題，也是影響企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要因素。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)管理研究，不斷對(duì)其進(jìn)行優(yōu)化完善，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

一、應(yīng)收保費(fèi)管理存在問(wèn)題研究

（1）管理制度問(wèn)題

壞賬責(zé)任制度、責(zé)任追究制度缺失是部分保險(xiǎn)企業(yè)存在的問(wèn)題，應(yīng)收保費(fèi)管理制度是保障應(yīng)收保費(fèi)管理系統(tǒng)性、規(guī)范性的重要內(nèi)容，若管理規(guī)范落實(shí)不到位、操作性缺失，則會(huì)為企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法及時(shí)回收應(yīng)收保費(fèi)。

（2）政策性余額過(guò)大

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)比較多，受政策影響較大。政策也會(huì)為一些險(xiǎn)種提供保障，致使其保費(fèi)余額過(guò)大。農(nóng)業(yè)種植保險(xiǎn)中包括中央補(bǔ)貼資金，政策規(guī)定不允許出現(xiàn)應(yīng)收保費(fèi)。但若資金尚未到位，保險(xiǎn)部門(mén)與農(nóng)業(yè)部門(mén)協(xié)調(diào)存在問(wèn)題，則會(huì)產(chǎn)生數(shù)額較大的應(yīng)收保費(fèi)。

（3）催收?qǐng)?zhí)行缺失

催收是指業(yè)務(wù)人員采取通知、跟蹤、回收等方法，回收應(yīng)收保費(fèi)的行為。催收受個(gè)人因素影響較大，業(yè)務(wù)人員與受保人簽訂合同之后便結(jié)束工作，后期清收工作缺失，保費(fèi)無(wú)法及時(shí)回收。企業(yè)未對(duì)業(yè)務(wù)人員采取任何處罰措施，導(dǎo)致此問(wèn)題愈加嚴(yán)重，影響應(yīng)收保費(fèi)的催收?qǐng)?zhí)行管理。

（4）信用評(píng)價(jià)體制問(wèn)題

應(yīng)收保費(fèi)屬于財(cái)務(wù)賬外資金，受業(yè)務(wù)人員、受保人個(gè)人素質(zhì)影響較大。業(yè)務(wù)人員可能會(huì)出現(xiàn)挪用資金情況，受保人可能會(huì)存在道德素質(zhì)較低問(wèn)題，若上述問(wèn)題發(fā)生，則會(huì)對(duì)企業(yè)造成一定經(jīng)濟(jì)損失，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

二、應(yīng)收保費(fèi)管理措施分析

（1）加強(qiáng)政企協(xié)調(diào)

政企協(xié)調(diào)是減少政策性應(yīng)收保費(fèi)的重要關(guān)鍵，也是防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)重要內(nèi)容。應(yīng)收保費(fèi)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)化的工作，影響因素較多，針對(duì)政策環(huán)境造成的大額應(yīng)收保費(fèi)問(wèn)題，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與政府協(xié)調(diào)性，通過(guò)減少政策性應(yīng)收保費(fèi)的方式，防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)疾病保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等險(xiǎn)種受政策環(huán)境因素影響較大，企業(yè)應(yīng)積極與政府溝通，找到協(xié)調(diào)方案，保障政府政策的科學(xué)性、合理性。在合同簽訂過(guò)程中，企業(yè)可邀請(qǐng)政府人員作為公證人，與受保人簽訂合同，盡可能為應(yīng)收保費(fèi)管理奠定良好基礎(chǔ)。

（2）強(qiáng)化分期管理

分期付費(fèi)是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主要業(yè)務(wù)之一，是指受保人按照約定日期，向公司分期繳納保費(fèi)情況。在分期應(yīng)收保費(fèi)管理中，企業(yè)應(yīng)引進(jìn)先進(jìn)管理技術(shù)、管理方案，強(qiáng)化付費(fèi)業(yè)務(wù)審核，將信息系統(tǒng)應(yīng)用到應(yīng)收保費(fèi)業(yè)務(wù)管理與審批之中，使企業(yè)能夠?qū)ζ溥M(jìn)行剛性管控與處理。例如，某保險(xiǎn)企業(yè)與受保人簽訂業(yè)務(wù)合同，規(guī)定受保人可每月—號(hào)之前繳納上月保險(xiǎn)，也可一次性付清保費(fèi)。該企業(yè)應(yīng)用信息系統(tǒng)，對(duì)受保人進(jìn)行分類，在每個(gè)月25號(hào)，通過(guò)發(fā)短信的方式，提醒受保人應(yīng)繳納的保費(fèi)，其中包括應(yīng)繳數(shù)額、繳款周期等。通常情況下，分期管理金額數(shù)量較少，制定具有針對(duì)性的應(yīng)收措施，旨在提高應(yīng)收保費(fèi)回收率，防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）優(yōu)化管理制度

企業(yè)在與受保人簽訂合同之后，受保人未及時(shí)繳納的保費(fèi)，就是應(yīng)收保費(fèi)。完善應(yīng)收保費(fèi)管理制度是保障工作規(guī)范性、標(biāo)準(zhǔn)化的重要內(nèi)容。首先，企業(yè)可制定完善的信用評(píng)價(jià)機(jī)制，結(jié)合大數(shù)據(jù)技術(shù)、信息管理系統(tǒng)，建立應(yīng)收賬款授信管理模式。應(yīng)收賬款不僅僅是財(cái)務(wù)管理內(nèi)容，也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理重要組成部分。從源頭上控制應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生，是防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有效方法之一。其次，企業(yè)將存量保費(fèi)、增量保費(fèi)、逾期保費(fèi)等回收與績(jī)效掛鉤，建立責(zé)任發(fā)生制、業(yè)務(wù)考核制度，當(dāng)應(yīng)收保費(fèi)未回收情況產(chǎn)生時(shí)，按照制度追究業(yè)務(wù)人員責(zé)任，減少業(yè)務(wù)人員績(jī)效點(diǎn)。

（4）改革催收方法

改革催收方法是指改變?cè)徐o態(tài)賬款催收模式，應(yīng)用新型賬款催收計(jì)劃，將年底催收轉(zhuǎn)變?yōu)閯?dòng)態(tài)催收。結(jié)合應(yīng)收保費(fèi)賬齡、付費(fèi)金額、已付情況等，制定更加清晰的清收計(jì)劃，在減少應(yīng)收保費(fèi)的同時(shí)，保障應(yīng)收保費(fèi)的回收率。例如，某企業(yè)在應(yīng)收賬款催收過(guò)程中，建立催收臺(tái)賬，制定應(yīng)收保費(fèi)任務(wù)表、時(shí)間表，將催收責(zé)任落實(shí)到個(gè)人身上。該企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，與支付寶、騰訊等進(jìn)行合作，積極拓展應(yīng)收保費(fèi)繳納平臺(tái)，平臺(tái)會(huì)自動(dòng)為受保人推送消息，受保人也可登錄軟件查詢信息，繳納保費(fèi)。此外，企業(yè)也發(fā)布APP，建立官方網(wǎng)站，為受保人繳納應(yīng)收保費(fèi)創(chuàng)造便利條件。

三、結(jié)論

總而言之，企業(yè)應(yīng)通過(guò)強(qiáng)化政企協(xié)調(diào)、優(yōu)化分期管理、制定管理制度方式，多維度解決應(yīng)收保費(fèi)管理中存在的問(wèn)題，并通過(guò)建立完善信用評(píng)價(jià)機(jī)制、保費(fèi)催收制度方式，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)的回收管理。應(yīng)收保費(fèi)回收受市場(chǎng)因素影響較大，企業(yè)應(yīng)高度重視應(yīng)收保費(fèi)對(duì)業(yè)務(wù)平衡、企業(yè)發(fā)展的重要價(jià)值，堅(jiān)持內(nèi)外協(xié)調(diào)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范。

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