城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究

李燕

【摘 要】城市商業(yè)銀行在支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、解決微小企業(yè)融資難題和為城鄉(xiāng)居民提供便捷金融服務(wù)方面發(fā)揮了重要作用。由于自身業(yè)務(wù)的有限性，信貸利息收入是眾多城市商業(yè)銀行的主要利潤來源；因此，資產(chǎn)業(yè)務(wù)的安全性及信貸風(fēng)險管理依然是城市商業(yè)銀行發(fā)展過程中面臨的重要課題。本文在分析廣西區(qū)三家城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，針對其在信貸風(fēng)險管理方面存在的問題，提出具體的改進(jìn)措施。

【關(guān)鍵詞】城市商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；不良貸款

近年來，在國家對北部灣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策支持下，廣西區(qū)三家城市商業(yè)銀行，桂林銀行北部灣銀行和柳州銀行，也獲得快速發(fā)展的機(jī)會。截至到2017年年底，三家銀行的資產(chǎn)額分別為2272.08億元、1590.29億元和1175.49億元，與年初相比分別增長了16.69%、17.98%、11.14%；貸款分別為965.01億元、643.16億元和400.26億元，較年初分別增長25.60%、27.3%、23.27%。廣西區(qū)各家城市商業(yè)銀行在擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模的同時，必須保證資產(chǎn)質(zhì)量的安全性，有效控制不良貸款的數(shù)額及比率。

由上表數(shù)據(jù)可知，桂林銀行的貸款質(zhì)量最佳，不良貸款率低于平均水平；柳州銀行的不良貸款率在2016年和2017年較高；北部灣銀行的信貸風(fēng)險管理效果良好，不良貸款率連續(xù)三年都得到改善。以2017年為例，廣西區(qū)三家城商行平均不良貸款率為1.87%，處于國家監(jiān)管允許范圍內(nèi)，但是與同期我國上市商業(yè)銀行的平均不良貸款率1.54%相比，高出0.33個百分點。由此可知，同上市商業(yè)銀行相比，廣西區(qū)城商行信貸風(fēng)險管理能力、公司內(nèi)控制度完善等方面仍有差距，信貸風(fēng)險狀況需要持續(xù)關(guān)注和不斷改進(jìn)。據(jù)調(diào)查，廣西區(qū)城商行在信貸風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制、集團(tuán)客戶授信管理和貸款行業(yè)集中度等方面的管理有待改進(jìn)。

一、城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題

1、貸款的“三查“制度落實不到位

“貸前審查、貸中控制和貸后監(jiān)管”被稱為貸款管理的“三查”制度，該制度的完善和執(zhí)行關(guān)系到每筆貸款的質(zhì)量，是城商行信貸管理中非常重要的環(huán)節(jié)。廣西區(qū)城商行由于受到授信管理部門組織結(jié)構(gòu)不健全和信用風(fēng)險評價系統(tǒng)技術(shù)落后等原因的制約，在實際操作中，出現(xiàn)信貸審查不嚴(yán)、調(diào)查不實，重視貸款輕視管理等問題。

2、貸款行業(yè)集中度較高，不利于分散風(fēng)險

基于廣西區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特征，城商行的貸款主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和房地產(chǎn)，行業(yè)集中度較高。截至2017年末，桂林銀行、柳州銀行和北部灣銀行在上述三大行業(yè)貸款余額分別為370.92億元、282.23億元和192.51億元，占當(dāng)年貸款總額的百分比分別為38.44%、70.51%和29.93%。當(dāng)前國內(nèi)實體經(jīng)濟(jì)增長緩慢，房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)發(fā)展前景待觀望的形勢下，行業(yè)集中度過高，不利于城商行分散信貸風(fēng)險。

3、集團(tuán)客戶授信管理有待加強(qiáng)

城商行服務(wù)對象多為地方企業(yè)，由于廣西經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對落后，本地規(guī)模較大、效益良好的支柱企業(yè)非常有限，當(dāng)銀行被限制在特定區(qū)域開展業(yè)務(wù)，其資金就難免會集中到某幾個企業(yè)和項目上。受到自身經(jīng)營管理水平和經(jīng)營體制等方面的制約，城商行對集團(tuán)客戶授信管理不到位，發(fā)生存量貸款的風(fēng)險高于其他商業(yè)銀行。

二、改善城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的策略

1、完善信貸風(fēng)險內(nèi)控管理機(jī)制

首先，要健全授信管理組織機(jī)構(gòu)，在總行設(shè)立專門的信貸風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)制定信貸風(fēng)險管控制度，并對授信過程中存在的各種風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防、評估和監(jiān)測；在異地分支機(jī)構(gòu)派駐風(fēng)險管理人員，監(jiān)督分支機(jī)構(gòu)在風(fēng)險預(yù)警、信貸決策和風(fēng)險處置等方面的執(zhí)行情況。其次，要建立科學(xué)、合理的信貸風(fēng)險評估體系和完善信貸審查和審批流程，建立包含貸前審查、貸中監(jiān)督和貸后管理全過程的信貸管理系統(tǒng)，并把檢查頻率和規(guī)則嵌入系統(tǒng)中，確?！叭椤钡耐暾鸵?guī)范。最后，貸后管理要全面化和精細(xì)化，總行通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢測對分支機(jī)構(gòu)貸后管理進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，同時要加強(qiáng)對信貸風(fēng)險的實時分析和動態(tài)監(jiān)測，通過建立貸后管理評估機(jī)制，增強(qiáng)對信貸風(fēng)險的預(yù)警和處置能力。

2、增加對農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)等其它行業(yè)的貸款發(fā)放比例，分散信貸風(fēng)險。

廣西區(qū)地處西部貧困地區(qū)，工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展都相對落后，農(nóng)林牧漁業(yè)和服務(wù)業(yè)是居民收入的重要來源，基于這樣的現(xiàn)實狀況，廣西城商行應(yīng)該充分發(fā)揮自身地域性優(yōu)勢，為以上兩個行業(yè)提供“小額、分散”的貸款服務(wù)。這樣的貸款策略不僅可以滿足客戶對小額資金的需求，而且可以適當(dāng)分散自身信貸資金的風(fēng)險。

3、建立健全集團(tuán)客戶授信管理機(jī)制、降低存量風(fēng)險的發(fā)生

繼續(xù)完善信貸管理系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)對集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信功能，授信額度應(yīng)包含表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)，對集團(tuán)客戶的財務(wù)和借貸信息進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控管理，有效防范超額授信。每個集團(tuán)客戶都有專門的主管負(fù)責(zé)對其進(jìn)行授信管理，如沒有獲得授權(quán)，其它任何人都無法在信貸系統(tǒng)中對該客戶發(fā)起授信業(yè)務(wù)，防止多頭授信風(fēng)險的發(fā)生。如果發(fā)生存量風(fēng)險，城商行要按照“一戶一策”的原則，根據(jù)貸款客戶的實際情況制定和修改相應(yīng)的風(fēng)險處置策略，通過擔(dān)保公司代償、用物抵債等方式化解風(fēng)險，確保風(fēng)險處置方案的實施和信貸資產(chǎn)的安全。

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