基于征信系統(tǒng)背景下不良貸款的防范與化解研究

馬曉東

[摘要]國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控以及貨幣政策的改變可能影響各行業(yè)企業(yè)的發(fā)展，一旦出現(xiàn)資金緊張的情況，企業(yè)會(huì)與商業(yè)銀行進(jìn)行合作完成相應(yīng)的貸款。文章將對(duì)目前比較常見的不良貸款情況進(jìn)行研究，對(duì)不良貸款產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，同時(shí)在商業(yè)銀行的角度對(duì)不良貸款的防范和化解對(duì)策進(jìn)行分析，保證銀行的合法權(quán)益。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；不良貸款；征信系統(tǒng)

[DOI]1013939/jcnkizgsc201912044

按照我國《貸款通則》（1995年）由中國人民銀行頒布的要求中規(guī)定，不良貸款分為呆滯貸款、逾期貸款和呆賬貸款三種類型。不良貸款是指借款人無法按照貸款時(shí)的合同要求履行還款義務(wù)，或者沒有按照合同約定充分完成相關(guān)要求，或者經(jīng)過銀行判斷貸款人可能存在不履行銀行還貸的可能性的情況?？傊?，借款人無法正常完成貸款要求的協(xié)議將本金和利息還至銀行即為不良貸款。

1個(gè)人征信系統(tǒng)

個(gè)人征信系統(tǒng)又稱消費(fèi)者信用信息系統(tǒng)，主要為消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)提供個(gè)人信用分析產(chǎn)品。隨客戶要求提高，個(gè)人征信系統(tǒng)的數(shù)據(jù)已經(jīng)不局限于信用記錄等傳統(tǒng)運(yùn)營范疇，注意力逐漸轉(zhuǎn)提供社會(huì)綜合數(shù)據(jù)服務(wù)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域中來。個(gè)人征信系統(tǒng)含有廣泛而精確的消費(fèi)者信息，可以解決顧客信息量不足對(duì)企業(yè)市場營銷的約束，幫助企業(yè)以最有效的、最經(jīng)濟(jì)的方式接觸到自己的目標(biāo)客戶，因而具有極高的市場價(jià)值，個(gè)人征信系統(tǒng)應(yīng)用也擴(kuò)展到直銷和零售等領(lǐng)域。在美國個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的利潤有1/3的是來自直銷或數(shù)據(jù)庫營銷，個(gè)人征信系統(tǒng)已被廣泛運(yùn)用到企業(yè)的營銷活動(dòng)中。

2不良貸款的出現(xiàn)原因

商業(yè)銀行貸款的形成原因相對(duì)較多，受到的影響因素也比較多，國家宏觀政策的影響和變化、社會(huì)信用評(píng)級(jí)情況認(rèn)定、企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況、各種不可抗因素的影響等內(nèi)容都會(huì)有可能造成不良貸款的產(chǎn)生，同時(shí)在商業(yè)銀行自身方面經(jīng)營管理不善也可能導(dǎo)致不良貸款的出現(xiàn)。

21宏觀政策影響

國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整對(duì)于整個(gè)行業(yè)的影響作用巨大，某些企業(yè)銷售渠道不同，對(duì)于國際業(yè)務(wù)開展中的企業(yè)，收到宏觀政策的影響更加明顯，一旦發(fā)生出口政策調(diào)整或者標(biāo)準(zhǔn)改變時(shí)，將會(huì)對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營產(chǎn)生巨大的影響。宏觀政策變化，中小企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品無法滿足市場要求，同時(shí)經(jīng)營成本逐漸上升，沒有足夠的現(xiàn)金作為支撐，企業(yè)將難以滿足貸款還款資金要求，資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，最終形成不良貸款。

22借款人經(jīng)營管理不善

在目前不良貸款產(chǎn)生原因分析中，由于企業(yè)自身的經(jīng)營管理不善導(dǎo)致的不良貸款比例最大，也是形成不良貸款的主要原因。第一，借款人本身對(duì)于自身經(jīng)營內(nèi)容缺乏全面的認(rèn)識(shí)，在沒有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力作為支持的情況開展盲目的進(jìn)行投資，導(dǎo)致投資項(xiàng)目沒有按照計(jì)劃的過程獲得收益，或者在完成投資達(dá)到產(chǎn)生收益的條件時(shí)，整體的社會(huì)背景已經(jīng)發(fā)生變化。第二，借款人在實(shí)際經(jīng)營過程中從多種途徑開展資金的籌集，使企業(yè)的自身負(fù)債水平極高，不斷開始進(jìn)行資金融資，導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模越來越大，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過自身還款能力，形成不良貸款。第三，企業(yè)自身財(cái)務(wù)管理制度不健全，缺乏正確有效的監(jiān)督和管理，部分情況舊時(shí)國企改革經(jīng)驗(yàn)不足，或者是未能制定完善企業(yè)管理制度導(dǎo)致的，或者內(nèi)部資金管理混亂，決策能力不足，發(fā)生誠信缺失的行為。

23商業(yè)銀行自身管理不足

商業(yè)銀行是我國近年來發(fā)展速度較快的產(chǎn)業(yè)之一，整體的資金規(guī)模大幅提升，但是風(fēng)險(xiǎn)防范能力沒有得到根本性的改變。商業(yè)銀行需要依靠貸款獲得一定的經(jīng)濟(jì)收益來源，而長期以來銀行出現(xiàn)的情況為重視貸款規(guī)模，卻忽視總體效益的評(píng)定，出現(xiàn)粗放型的經(jīng)營管理模式。在貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測管理制度建設(shè)方面不夠健全，沒有對(duì)企業(yè)法人和經(jīng)營主體進(jìn)行嚴(yán)格的審查，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法掌握準(zhǔn)確的借款人個(gè)人信息，對(duì)其誠信情況了解不佳，未能綜合評(píng)定借款人的償還能力。信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制缺乏有效執(zhí)行，對(duì)于貸款前、中、后的把控不夠細(xì)致，沒有及時(shí)地了解借款企業(yè)的總體運(yùn)行情況。

3加強(qiáng)商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)督管理對(duì)策

31完善內(nèi)部經(jīng)營管理機(jī)制

商業(yè)銀行監(jiān)管水平是預(yù)防不良貸款發(fā)生的關(guān)鍵所在，在銀行角度應(yīng)當(dāng)了解借款人的整體情況，客觀地分析借款人自身的償還能力，評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)情況，全面監(jiān)督內(nèi)部人員落實(shí)整體的信用評(píng)估操作，防止出現(xiàn)重大不良貸款。銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)重視培養(yǎng)信貸人才儲(chǔ)備，提升信貸人員決策能力，通過加強(qiáng)內(nèi)部的管理避免不良貸款發(fā)生的第一步。內(nèi)部經(jīng)營管理機(jī)制的建設(shè)需要通過組建完善的貸款審查隊(duì)伍實(shí)現(xiàn)，不同人員分管不同的情況審查，避免由少數(shù)人員擔(dān)任的情況，做好貸前管理工作。在銀行內(nèi)部深化產(chǎn)權(quán)制度改革管理，實(shí)行健全的一級(jí)法人制度，完善不同級(jí)別的審查監(jiān)督，通過分級(jí)授權(quán)實(shí)現(xiàn)各個(gè)層級(jí)的把控，控制銀行資本保值，提高盈利機(jī)制，取得最好的綜合效益。

32加強(qiáng)貸款全過程管理

重視貸款前調(diào)查工作，對(duì)借款人的真實(shí)信息進(jìn)行嚴(yán)格把控，加強(qiáng)借款人行業(yè)審查、區(qū)域?qū)彶椤⒖蛻糍Y源審查、產(chǎn)品生產(chǎn)工藝審查、過往誠信記錄審查等過程，將借款人在多維度情況下進(jìn)行嚴(yán)格的管理控制，對(duì)企業(yè)的有效還款來源進(jìn)行評(píng)價(jià)，防止出現(xiàn)人情擔(dān)?；蛘哧P(guān)系擔(dān)保等情況的出現(xiàn)。在貸款過程中的管理應(yīng)當(dāng)采用和諧的客戶授信方案，定期對(duì)客戶的誠信情況進(jìn)行考核，合理地調(diào)整還款時(shí)間，與客戶的實(shí)際情況進(jìn)行溝通，確定更合適的還款時(shí)間，防止由于協(xié)調(diào)性不足導(dǎo)致的企業(yè)拖欠還款的情況。對(duì)于民營企業(yè)的管理，銀行需要增加對(duì)于企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)情況，掌握準(zhǔn)確的企業(yè)實(shí)際控制人，對(duì)可以進(jìn)行抵押的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)定，嚴(yán)格落實(shí)擔(dān)保管理中各項(xiàng)資料的審查，在擔(dān)保單位選定時(shí)盡可能選擇經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)，自有資產(chǎn)充足的單位，對(duì)抵押物的歸屬情況實(shí)時(shí)進(jìn)行跟蹤，全面的評(píng)定抵押物的綜合情況。對(duì)于抵押物的審查必須落實(shí)檢查，制定差異性強(qiáng)的貸款管理辦法，結(jié)合行業(yè)的具體風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，防止由于宏觀經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)致的不良貸款發(fā)生。

33加大不良貸款的處置效率

當(dāng)出現(xiàn)不良貸款后，銀行可以運(yùn)用自身優(yōu)勢盡可能盤活不良貸款，通過運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律、行政等多種形式來控制盤活存量不良貸款，將已經(jīng)出現(xiàn)并且無法改變的不良貸款進(jìn)行壓縮，控制在可控限度內(nèi)。銀行方面應(yīng)當(dāng)充分的調(diào)動(dòng)自身優(yōu)勢，為企業(yè)的發(fā)展尋找出路，聯(lián)系相關(guān)企業(yè)進(jìn)行處理，找到優(yōu)勢性內(nèi)容與其他優(yōu)質(zhì)企業(yè)進(jìn)行深度合作或者轉(zhuǎn)讓，也可以通過物品抵押、租賃甚至拍賣的形式將可以變現(xiàn)的資源直接變現(xiàn)來補(bǔ)充其不良貸款。銀行應(yīng)當(dāng)充分深入的了解國家政策出臺(tái)后的影響，做好各項(xiàng)賬目的核銷工作，及時(shí)清理不良貸款。對(duì)于已經(jīng)倒閉或者破產(chǎn)的企業(yè)聯(lián)系有關(guān)部門進(jìn)行破產(chǎn)處置工作，降低銀行損失。

4結(jié)論

商業(yè)銀行不良貸款的出現(xiàn)是影響銀行經(jīng)營管理的重要問題，需要引起商業(yè)銀行的足夠重視，充分利用各種措施對(duì)不良貸款的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，避免不良貸款的出現(xiàn)，加強(qiáng)貸前、貸中審查，實(shí)時(shí)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，嚴(yán)格落實(shí)各種管理制度，對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)的不良貸款，合理地處置不良貸款產(chǎn)生企業(yè)的抵押資產(chǎn)，通過多種途徑進(jìn)行變現(xiàn)，降低銀行的損失。

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