試論企業(yè)金融經(jīng)濟(jì)效益分析及其風(fēng)險(xiǎn)防范策略

摘 要：本文首先對(duì)企業(yè)金融經(jīng)濟(jì)效益及面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，其次從完善市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制與融資體系、健全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制、建立對(duì)外信息披露機(jī)制、打造監(jiān)管信息系統(tǒng)、提高企業(yè)金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立性這五方面，提出企業(yè)金融經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)防范策略，希望為我國(guó)相關(guān)企業(yè)提供有效參考，提升風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

關(guān)鍵詞：企業(yè)金融；經(jīng)濟(jì)效益；金融市場(chǎng)；風(fēng)險(xiǎn)防范

引言：近年來(lái)，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)潮流下，金融企業(yè)也加快步伐，不斷發(fā)展壯大。但是目前我國(guó)金融業(yè)力量薄弱，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大，部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，容易受金融波動(dòng)影響，出現(xiàn)財(cái)務(wù)安全隱患，針對(duì)此類(lèi)情況，我國(guó)企業(yè)必須認(rèn)清金融經(jīng)濟(jì)效益實(shí)質(zhì)，采用策略預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

一、企業(yè)金融經(jīng)濟(jì)效益分析

1.提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)

企業(yè)與金融的結(jié)合體即企業(yè)金融，其可輻射社會(huì)發(fā)展動(dòng)態(tài)，產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)效益，一般情況下，企業(yè)金融具有顯著作用，其與金融機(jī)構(gòu)合作會(huì)壯大自身實(shí)力與規(guī)模，朝集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合方向發(fā)展，不僅可以提升自身競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大影響，也能夠不斷發(fā)展?fàn)畲?，提升?jīng)濟(jì)實(shí)力，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。另外，企業(yè)金融的實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行發(fā)展也有積極影響，企業(yè)金融結(jié)合后，金融部門(mén)可與其他業(yè)務(wù)部門(mén)互相合作，實(shí)現(xiàn)資源共享，從而全面考慮企業(yè)品牌、資金、人力等關(guān)系，節(jié)約成本，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)濟(jì)效益，可見(jiàn)企業(yè)金融在實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)，達(dá)成互利雙贏方面具有突出作用。

2.利于提升業(yè)績(jī)，完善市場(chǎng)結(jié)構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)與實(shí)體資本結(jié)合可以為機(jī)構(gòu)內(nèi)部注入資金，提高經(jīng)營(yíng)活力與實(shí)際業(yè)績(jī)，抵抗風(fēng)險(xiǎn)，并且多元化的投資行為也可促使機(jī)構(gòu)完善法人治理，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)日后發(fā)展提供有力保障。另外，隨著企業(yè)金融的發(fā)展，行業(yè)內(nèi)的準(zhǔn)入限制也逐步開(kāi)放，國(guó)家大力支持多種所有制的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)表明金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)正在不斷完善，實(shí)體產(chǎn)業(yè)資本的加入更促使服務(wù)范圍增大，助于企業(yè)金融實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，得到持續(xù)發(fā)展。

二、企業(yè)金融經(jīng)濟(jì)效益面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段，國(guó)內(nèi)金融行業(yè)正在改革，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)金融市場(chǎng)管理體系不夠健全，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)。因此企業(yè)若想得到持久發(fā)展，需要對(duì)經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析，并制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范策略。從自身角度看，部分企業(yè)不具備多元化經(jīng)濟(jì)條件，卻實(shí)行多元化經(jīng)濟(jì)模式，將大量資金分散投入各類(lèi)行業(yè)，會(huì)對(duì)核心業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)不利影響，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)業(yè)務(wù)不精、業(yè)務(wù)分散等問(wèn)題，最終影響口碑及影響力。同時(shí)，多元化經(jīng)營(yíng)模式具備較高風(fēng)險(xiǎn)，尤其對(duì)企業(yè)監(jiān)管工作與專業(yè)技術(shù)工作要求高，一旦企業(yè)盲目投資，大力發(fā)展金融投資業(yè)務(wù)，則可能加大自身運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，得到適得其反的效果。另外，因?yàn)榻鹑谛袠I(yè)高負(fù)債資本的特點(diǎn)，企業(yè)金融的建立也會(huì)加大企業(yè)與金融間的聯(lián)系，金融機(jī)構(gòu)注入資金會(huì)致使企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大，一旦出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，容易導(dǎo)致企業(yè)利益損失甚至破產(chǎn)。

2.金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

從市場(chǎng)角度看，目前我國(guó)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大，多數(shù)為實(shí)體產(chǎn)業(yè)，企業(yè)若朝金融化方向發(fā)展，勢(shì)必要加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)間的聯(lián)系。然而市場(chǎng)內(nèi)部存在企業(yè)與機(jī)構(gòu)的不正當(dāng)交易行為，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)隱藏風(fēng)險(xiǎn)提升。例如，部分金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)進(jìn)行無(wú)條件貸款，此類(lèi)不正當(dāng)交易關(guān)系會(huì)干擾市場(chǎng)秩序，不利于市場(chǎng)金融健康持久發(fā)展。加之金融市場(chǎng)制度不完善，監(jiān)管力度不夠等問(wèn)題，會(huì)進(jìn)一步為企業(yè)金融帶來(lái)安全隱患。

三、企業(yè)金融經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)防范策略

企業(yè)金融既有正面經(jīng)濟(jì)效益，也有負(fù)面安全風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)企業(yè)在金融化發(fā)展過(guò)程中，需要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，聯(lián)合我國(guó)國(guó)情及金融市場(chǎng)實(shí)際情況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)采取針對(duì)性策略解決實(shí)際問(wèn)題。

1.完善市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制與市場(chǎng)融資體系

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)也面臨改革，為了給企業(yè)金融提供良好環(huán)境，國(guó)家應(yīng)該健全直接融資市場(chǎng)體系，注重間接融資市場(chǎng)的多元化發(fā)展，拓充資金渠道，從而滿足企業(yè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需求，降低企業(yè)金融的盲目性。另外，國(guó)家還應(yīng)當(dāng)完善金融市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制，提高準(zhǔn)入門(mén)檻，對(duì)實(shí)體企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，鼓勵(lì)更多具有雄厚實(shí)力的企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)，從根本源頭提升資本主體質(zhì)量，降低市場(chǎng)金融的負(fù)面影響，提升整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。為此，國(guó)家需要強(qiáng)化金融股東審查資格，監(jiān)管企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，從企業(yè)資本發(fā)展態(tài)勢(shì)、經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)等多方面入手，做好實(shí)體企業(yè)審查工作，從而為企業(yè)金融質(zhì)量提升帶來(lái)保障。

2.建全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制

為應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)家需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部進(jìn)行管理約束，健全監(jiān)督機(jī)制，保證機(jī)構(gòu)監(jiān)事、董事具有獨(dú)立性，有效執(zhí)行工作并相互制衡監(jiān)督。例如，可以建立類(lèi)別股東表決機(jī)制，將股東分為非控股與控股兩大類(lèi)，并完善表決制度，避免股東濫用權(quán)力，對(duì)金融機(jī)構(gòu)決策帶來(lái)不利影響。同時(shí)，還可以設(shè)定適用范圍與表決比例，提升非控股股東的話語(yǔ)權(quán)，達(dá)成對(duì)控股股東的權(quán)力制衡。這即可實(shí)現(xiàn)內(nèi)部的約束與監(jiān)督，最大程度促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)決策的公平性。

3.建立對(duì)外信息披露機(jī)制

建立健全信息披露機(jī)制是企業(yè)金融防范風(fēng)險(xiǎn)的有效策略之一，其符合金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)管理原則，可以最大程度避免企業(yè)出現(xiàn)異化行為，這需要相關(guān)部門(mén)公開(kāi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)指標(biāo)，披露信息內(nèi)容，對(duì)市場(chǎng)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。在披露指標(biāo)制定方面，要考慮企業(yè)發(fā)展速度、資產(chǎn)質(zhì)量、償債能力等多項(xiàng)信息，尤其要注意企業(yè)是否制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施與風(fēng)險(xiǎn)防控戰(zhàn)略，根據(jù)實(shí)際發(fā)展情況區(qū)別管理。另外，金融企業(yè)內(nèi)部也應(yīng)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，可以建立專家委員會(huì)，聘請(qǐng)國(guó)際權(quán)威人員，制定全面的決策機(jī)制與對(duì)外控制體系，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的員工調(diào)動(dòng)、政策出臺(tái)、投資方向等問(wèn)題進(jìn)行商議，從而提高企業(yè)金融決策的科學(xué)性。

4.建立監(jiān)管信息系統(tǒng)

進(jìn)行企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防范還需建立健全信息監(jiān)管系統(tǒng)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行強(qiáng)有力的控制。國(guó)家監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)義務(wù)，加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)的制定，提高監(jiān)管力度，營(yíng)造良好的市場(chǎng)金融環(huán)境，對(duì)于不正當(dāng)交易要加強(qiáng)懲罰，避免出現(xiàn)暗箱交易等交易行為。還要引進(jìn)科學(xué)技術(shù)，完善信息系統(tǒng)，及時(shí)監(jiān)督金融領(lǐng)域的問(wèn)題，密切關(guān)注企業(yè)金融發(fā)展態(tài)勢(shì)，根據(jù)系統(tǒng)信息對(duì)企業(yè)金融決策進(jìn)行有效判斷。一旦監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)企業(yè)不符合資格，應(yīng)及時(shí)提出預(yù)警，防止其進(jìn)入金融市場(chǎng)。而對(duì)于符合資格的企業(yè)，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)在其進(jìn)入行業(yè)內(nèi)部后，根據(jù)系統(tǒng)信息及時(shí)了解企業(yè)金融布局情況，并對(duì)相關(guān)聯(lián)系人進(jìn)行識(shí)別，掌控最終控制人的能力及決策影響力，從而對(duì)企業(yè)交易水平及規(guī)模進(jìn)行科學(xué)判斷，偵查風(fēng)險(xiǎn)。

5.提高企業(yè)金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立性

現(xiàn)如今，為了滿足金融市場(chǎng)的發(fā)展與企業(yè)自身需求，國(guó)家需從金融市場(chǎng)與企業(yè)兩方面努力，加強(qiáng)企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。具體可以制定針對(duì)性的條例，在其中明文規(guī)定企業(yè)面臨金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)具備的能力與要求，提升企業(yè)獨(dú)立性。另外，企業(yè)也應(yīng)明確自身在金融市場(chǎng)中的地位，以戰(zhàn)略性的眼光看待領(lǐng)域內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)，重視企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合理化發(fā)展，制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方案，做好財(cái)務(wù)分析與資金評(píng)估，避免陷入經(jīng)營(yíng)困境。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，企業(yè)金融化進(jìn)程雖然可以推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高自身成長(zhǎng)速度，但也具備潛在風(fēng)險(xiǎn)。因此國(guó)家及企業(yè)需要重視金融化進(jìn)程中的風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題，加大監(jiān)管力度，采用多種手段營(yíng)造良好環(huán)境，在提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，促進(jìn)市場(chǎng)健康發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：薛瓊（1981.02- ），女，上海人，本科，中級(jí)統(tǒng)計(jì)師，研究方向：企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理