服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的成本驅(qū)動因素分析

○武力超

(南開大學(xué) 國際經(jīng)濟與貿(mào)易系，天津 300071)

一 引 言

20世紀90年代以來，以服務(wù)外包、高端制造及研發(fā)環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移為主要特征的新一輪全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整如火如荼地開展，在美國和西歐等發(fā)達國家中，服務(wù)外包模式被廣泛應(yīng)用于IT產(chǎn)業(yè)、金融保險、研究開發(fā)、人力資源管理、會計法律等專業(yè)技術(shù)服務(wù)領(lǐng)域，已經(jīng)達到上萬億美元的市場規(guī)模，并仍以高于GDP的增速擴張。服務(wù)外包關(guān)系已經(jīng)突破國家界限而呈現(xiàn)鮮明的國際化趨勢，這樣不僅促進了服務(wù)業(yè)生產(chǎn)方式變革，而且推動了新一輪的服務(wù)全球化浪潮。

在服務(wù)外包的發(fā)生過程中，各種經(jīng)濟動機一直交互作用著，隨著科斯[1]386-405的開創(chuàng)性研究，服務(wù)外包的經(jīng)濟學(xué)分析引起了學(xué)者的廣泛關(guān)注。服務(wù)外包的思想可溯及科斯和威廉姆森[2]230-256，分析途徑沿著“交易成本—采購—外包”的脈絡(luò)不斷發(fā)展。目前，交易成本學(xué)派、委托-代理關(guān)系學(xué)派、不完全契約關(guān)系學(xué)派，從不同角度提供了服務(wù)外包在經(jīng)濟學(xué)范疇的研究方向。

隨著Grossman和Helpman[3]85-120在壟斷競爭與貿(mào)易的一般均衡框架下探討FDI與外包的選擇機制，外包選擇機制的研究開始萌芽，試圖運用經(jīng)濟學(xué)的分析工具，在一般均衡框架下，通過建模分析FDI和外包的并存以及動態(tài)上的相互作用而產(chǎn)生的企業(yè)生產(chǎn)決策的問題。如今外包已成為歐美跨國公司利用外部資源提高自身競爭力的一種主要形式，外包選擇的理論研究方興未艾。劉曉[4]139-148提出了一些供應(yīng)商的選擇方法，Maggie C[5]171-182和 Kahraman C[6]382-394指出層次分析法是一種定性與定量分析相結(jié)合的多目標決策分析方法。Weber[7]108-208指出數(shù)據(jù)包絡(luò)分析需要把確定的選擇準則轉(zhuǎn)化為輸入變量和輸出變量，然后建立數(shù)據(jù)包絡(luò)分析模型，這種方法需要對供應(yīng)商的相關(guān)情況有比較清楚地了解，難以適用于信息非對稱情況。Karpak[8]93-105將數(shù)學(xué)規(guī)劃方法分為單目標規(guī)劃和多目標規(guī)劃，單目標規(guī)劃多以成本為目標，難以指導(dǎo)選擇供應(yīng)商多準則的要求；多目標規(guī)劃模型可以協(xié)調(diào)解決供應(yīng)商選擇過程中相互沖突的目標問題。Filip R[9]97-102的成本分析法要求在制定選擇決策之前必須詳盡收集供應(yīng)商的信息及各種成本數(shù)據(jù)，信息量和計算復(fù)雜度大。劉曉峰[10]42-43設(shè)計和建立了一個系統(tǒng)化、理論化的評價指標體系以反映企業(yè)的能力，使發(fā)包企業(yè)能夠了解供應(yīng)商選擇的影響因素，從而做出準確合理的選擇，使外包達到理想的效果。

綜上所述，筆者發(fā)現(xiàn)關(guān)于服務(wù)外包的研究主要集中在服務(wù)外包的動因、競爭優(yōu)勢、承接對策等方面。而對于服務(wù)外包選擇機制的現(xiàn)有研究以比較靜態(tài)分析為主，鮮有學(xué)者進行建模分析，伴隨著服務(wù)外包的深化，服務(wù)外包供應(yīng)商的選擇不僅關(guān)系到企業(yè)服務(wù)外包的績效，更對企業(yè)的核心競爭力產(chǎn)生重要影響，因此對服務(wù)外包選擇機制形成的探析也日益重要。本文以服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商為研究對象，嘗試對其決策動機，選擇過程進行理論模型闡釋，為我國服務(wù)外包企業(yè)提出對策建議，以有助于中國服務(wù)外包企業(yè)的戰(zhàn)略定位和戰(zhàn)略管理，這對于全面理解服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商的決策機制具有典型意義，對解釋服務(wù)業(yè)中其他類似行業(yè)的選擇機制也具有普遍意義。

二 服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的成本驅(qū)動因素分析

服務(wù)外包的實現(xiàn)要涉及到宏觀和微觀兩個層面，從微觀行為來看，個別企業(yè)是否采用服務(wù)外包，歸結(jié)為預(yù)期收益和成本的比較權(quán)衡及其對企業(yè)持續(xù)盈利能力的影響；從整體經(jīng)濟層面看，能夠帶來時間和其他稀缺資源節(jié)約的管理方法，其具體發(fā)展過程與經(jīng)濟規(guī)律效應(yīng)應(yīng)相互激蕩，能夠在符合規(guī)律的前提下獲得生生不息的自我推動力并趨于強化[11]45-53，本文僅關(guān)注微觀層面，首先對模型的基本假定進行介紹，然后在國家封閉和開放兩種情況下，在交易成本理論基礎(chǔ)上，引入產(chǎn)業(yè)組織理論的思想，分析服務(wù)外包業(yè)境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的關(guān)鍵性解釋變量，本文通過證明邏輯上依次展開的三個命題，探討勞動力價格差異，培訓(xùn)成本和勞動力供給彈性對服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的影響。

(一)模型的基本假定

1.國家和企業(yè)

世界上有兩類國家，即發(fā)達國家和發(fā)展中國家，設(shè)N為某發(fā)達國家，S為某發(fā)展中國家，N和S的平均工資水平分別記為WN和WS，且N的平均工資水平比S高。

為了方便表述，將N國中對某項服務(wù)職能P具有需求的企業(yè)記為A，能夠提供該項服務(wù)職能P的企業(yè)記為B，在分享由于服務(wù)外包造成的外溢價值時，A和B的分成比例分別設(shè)為βN和 (1-βN)[注]Grossman,Helpman(2002)指出外包發(fā)生會在參與企業(yè)之間產(chǎn)生溢價，溢價比例取決于兩家企業(yè)在行業(yè)中的相對重要性。；假設(shè)A自己提供服務(wù)職能P，需要的成本為EN。同理，S國同樣有兩類企業(yè)C和D，C和D的特性對應(yīng)N中的A和B，B和D分別提供A和C所需服務(wù)職能P，它們在分享服務(wù)外包造成的溢價比例分別設(shè)為βS和 (1-βS)，假設(shè)C自己提供服務(wù)職能P，需要的成本為ES。其中，溢價分配比例是由企業(yè)在行業(yè)中的相對重要性所決定的。

2.對服務(wù)的需求數(shù)量和技術(shù)培訓(xùn)函數(shù)

假設(shè)全世界只有勞動一種生產(chǎn)要素，每單位的服務(wù)職能P，需要一單位的勞動來提供，并且P的等級越高，勞動力的工資水平越高。并且A對P的需求數(shù)量在一定時間內(nèi)是固定不變的，記為fN。同理，C對P的需求數(shù)量記為fS。

圖1 N國和S國的技術(shù)水平

注：其中菱形和三角形分別表示A和C對P的技術(shù)水平要求

3.合同契約和法律規(guī)范

A和B以及C和D之間都需要用合同契約來規(guī)范和約束雙方的行為。假設(shè)A和B之間合作的風(fēng)險成本為θN，C和D之間的則為θS，且θN<θS(A和B之間的合作出現(xiàn)問題時候，由于A對N的法律相對熟悉、沒有文化差異且N的法律更為規(guī)范，所以A和B風(fēng)險比A和D的風(fēng)險來得低)，則A和D之間的風(fēng)險成本為：θS+δ，δ用來度量D所在國的文化、法律、政府等因素在合同契約出現(xiàn)問題時候的成本。風(fēng)險的計算是以之前相關(guān)行業(yè)出現(xiàn)糾紛時，雙方的損失為依據(jù)的，這是一個期望值，是根據(jù)出現(xiàn)的頻率和損失的數(shù)額計算的。

4．勞動力供給函數(shù)

假設(shè)N的勞動力供給函數(shù)為LN=aN+bNWN，而S的勞動力供給函數(shù)為LS=aS+bSWS。

首先考察不存在國際服務(wù)外包的均衡情況，假設(shè)N和S是封閉的，A和B、C和D各為一組發(fā)包方和承包方的關(guān)系，由于假定A和C對服務(wù)職能P的需求量是不變的，分別為fN和fS，則P在N和S中的勞動力需求分別為LN=fN和LS=fS，由于已知LN=aN+bNWN，LS=aS+bSWS，所以可以求出封閉情況下均衡的工資水平為：

(1)

其次，充分考慮到合同契約和法律風(fēng)險，采用境內(nèi)外包產(chǎn)生的溢價總和為：

(2)

(3)

開放后，N和S原本的封閉狀態(tài)被打破，我們引入外包的因素。由于假設(shè)N的平均工資水平比S高，所以服務(wù)外包的發(fā)包方只可能是N國。由于發(fā)展中國家的勞動力在語言、文化傳統(tǒng)、教育背景以及價值理念等各方面都不可避免地和發(fā)達國家之間存在差異，作為發(fā)包國的N就面對選擇境內(nèi)外包供應(yīng)商的決策問題，因此我們下面明確問題“N能不能發(fā)生服務(wù)外包給S”，即境外服務(wù)外包發(fā)生的必要條件。

接下來本節(jié)試圖將交易成本的分析框架與產(chǎn)業(yè)組織理論中的某些思想結(jié)合起來，通過邏輯證明依次展開三個命題，探討勞動力價格差異，培訓(xùn)成本和勞動力供給彈性對服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的影響。

(二)勞動力價格差異與外包選擇

本文認為服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的內(nèi)生動力是N國與S國之間的勞動力成本差異。假設(shè)企業(yè)的行為是理性的，在選擇境外供應(yīng)商的時候，企業(yè)所看重的就是境外的企業(yè)比境內(nèi)的要價低，而這個低價可以為發(fā)包企業(yè)節(jié)約生產(chǎn)成本，這樣企業(yè)才會考慮將服務(wù)職能P外包給其他國家的企業(yè)。由于服務(wù)相對于貨物的特殊性，在服務(wù)行業(yè)中，其重要生產(chǎn)投入之一就是人力資源投入，所以勞動者的工資將是考量是否境外外包的重要因素。

根據(jù)2003年10月的一份調(diào)查報告，印度的小時工資比美國的小時工資便宜很多，見表1，且英語在印度較為普及，印度很快成為美國信息技術(shù)外包的最大供應(yīng)商，呈逐年遞增的趨勢。

表1 2002年-2003年美國與印度的小時工資對比

資料來源：美國勞工統(tǒng)計部全國調(diào)查，http://www.bls.gov/.(2004),[2008]克羅爾,巴德漢.加州大學(xué)伯克利分校調(diào)查報告[R]. 2003,11.

由于假定N國和S國之間存在著政治、法律等方面的差異，所以當(dāng)發(fā)達國家中的企業(yè)采用境外外包時都會面臨更大的風(fēng)險，這也就意味著只有N國和S國之間的勞動力價差達到一定程度的時候，N國中的企業(yè)才會考慮將其中一部分甚至全部的服務(wù)，從境內(nèi)的B企業(yè)轉(zhuǎn)移到境外的D企業(yè)，由D來提供服務(wù)P。所以我們可以得到：

命題一：勞動力價差是服務(wù)外包境外供應(yīng)商選擇的內(nèi)生動力

接下來進一步分析兩國勞動力價差的關(guān)系，首先假設(shè)雙方的供給函數(shù)都是線性的形式，N國中的A企業(yè)將α單位服務(wù)P的外包給S國中的D企業(yè)來提供，此時N國中將減少從事該項服務(wù)的人員α單位，而S國將對應(yīng)增加從事該服務(wù)的人員α單位。

假設(shè)原來N國和S國中關(guān)于該服務(wù)的勞動力供給函數(shù)為：

LN=aN+bN·WN簡化成：LN=bN·WN

(4)

LS=aS+bS·WS簡化成：LS=bS·WS

(5)

(6)

圖2 勞動力市場的變化(服務(wù)職能P)

(7)

因此，可以得到一個必要條件

(8)

(9)

上述推導(dǎo)說明，在封閉情形下，只有當(dāng)N國和S國從事服務(wù)P的勞動力市場均衡工資比值大于2的條件下，兩國開放服務(wù)市場，允許服務(wù)跨國流動，N國的A企業(yè)才有可能考慮將服務(wù)外包給S國的D企業(yè)。

(三)培訓(xùn)成本與外包決策

服務(wù)外包過程中發(fā)生的培訓(xùn)成本具有其特殊性，它不同于固定成本是一次性的，它具有持續(xù)性：首先，發(fā)包方在服務(wù)上需求是不斷變化的，供應(yīng)商要針對其的需求對勞動力進行特殊培訓(xùn)；其次，D企業(yè)中不可避免地存在一定量的自然人員流動，這就意味著有一定量的熟練勞動力離開D企業(yè)去從事其他服務(wù)活動，又會有經(jīng)驗缺乏的勞動力加入D企業(yè)為N國的A企業(yè)提供服務(wù)P的相關(guān)活動，培訓(xùn)活動會跟著企業(yè)的人員流動而動態(tài)開展下去；最后，像投資固定成本每個周期提取折舊費用一樣，企業(yè)會按期提取培訓(xùn)費用，伴隨著培訓(xùn)人數(shù)的增加，培訓(xùn)規(guī)模的擴大，企業(yè)培訓(xùn)的平均成本會呈螺旋式地增加。

命題二：培訓(xùn)成本是影響服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的直接動因

培訓(xùn)成本在一定程度上拉平兩國之間存在的勞動力價差，降低S國在勞動力成本上的比較優(yōu)勢，這部分成本的上升是由培訓(xùn)推動的，如圖3所示。

圖3 培訓(xùn)成本對勞動力供給的影響

(四)勞動力供給彈性對外包選擇的影響

命題一、命題二在均衡條件的推導(dǎo)過程中沒有考慮到S國中的C企業(yè)的影響，但在現(xiàn)實的服務(wù)外包過程中，需要考慮到C企業(yè)的反應(yīng)。假設(shè)S國的D企業(yè)將它的熟練勞動力轉(zhuǎn)移去從事N國A企業(yè)外包服務(wù)的相關(guān)活動，以獲得更大的收益，這樣勢必會造成國內(nèi)勞動力需求上升，使得S國境內(nèi)勞動力搜尋成本上升，這樣不僅使得C企業(yè)自己提供服務(wù)活動的機會成本增加，更傾向于外包該活動，而且還會迫使C企業(yè)提高其境內(nèi)發(fā)包價格，以使D企業(yè)能從C企業(yè)中獲得和A 企業(yè)相當(dāng)?shù)氖找妗Ｆ渲袊鴥?nèi)勞動力搜尋成本上升的幅度與勞動力供給彈性有關(guān)，所以我們可以得到：

命題三：勞動力供給彈性是影響服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的重要因素

圖4 勞動力供給彈性的影響

當(dāng)開放后，在滿足命題一、命題二的條件下，A企業(yè)可能將服務(wù)外包到S國中，發(fā)包企業(yè)A會有一個最低的發(fā)包量ω，這個發(fā)包量需要S國提供滿足ω單位的勞動力。如果考慮到勞動力彈性，N國發(fā)包該數(shù)量的服務(wù)職能給S國，由于導(dǎo)致S國勞動力需求增加，從而導(dǎo)致S國的勞動力工資水平上升，上升的幅度△W應(yīng)小于兩國的勞動力價差，則需要滿足如下的公式：

(10)

(11)

這一結(jié)論表明了當(dāng)境外服務(wù)外包發(fā)生的時候，對S國勞動力彈性的要求。下面針對式(11)中的elaS進行討論，用矩陣來表示，如表2 所示。

表2 對S國勞動力彈性臨界值的討論

推論:一定的技術(shù)人才儲備是服務(wù)外包從B轉(zhuǎn)移到D的必要前提

結(jié)束語

本文從服務(wù)外包選擇機制角度，在交易成本理論的分析框架中引入產(chǎn)業(yè)組織理論的思想，構(gòu)建模型分析了服務(wù)外包業(yè)境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的關(guān)鍵性解釋變量，本文通過證明邏輯上依次展開的三個命題，探討勞動力價格差異，培訓(xùn)成本和勞動力供給彈性對服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的影響，來剖析服務(wù)外包境內(nèi)外供應(yīng)商的選擇決策過程，在模型的設(shè)定上結(jié)合服務(wù)本身的特性加以討論。并且通過相關(guān)的數(shù)據(jù)對理論模型進行印證。

境內(nèi)外供應(yīng)商選擇的成本驅(qū)動因素分析對于外包企業(yè)戰(zhàn)略定位與管理的啟發(fā)意義，主要體現(xiàn)在：首先外包企業(yè)應(yīng)具有全球的戰(zhàn)略眼光，關(guān)注國際服務(wù)業(yè)現(xiàn)狀，分析企業(yè)在勞動力價格、人才儲備、所在國家的勞動力價格彈性上的優(yōu)勢和不足，抓住機遇，承包或者外包相應(yīng)服務(wù)職能，通過服務(wù)外包降低發(fā)包企業(yè)的成本，增加承包方的競爭優(yōu)勢，從而提高企業(yè)的盈利能力；其次企業(yè)應(yīng)把握好所發(fā)包或者承包的服務(wù)職能在國際經(jīng)濟的中的戰(zhàn)略地位及動態(tài)變化，及時調(diào)整雙方關(guān)系，從而在利益分配、溢價分配上占據(jù)有利的地位；最后企業(yè)應(yīng)根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢，不斷優(yōu)化企業(yè)發(fā)展模式，調(diào)整戰(zhàn)略重點，適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展的發(fā)展趨勢。

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