淺析商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理

時(shí)佳

摘要：受全球銀行業(yè)發(fā)展影響，銀行規(guī)模不斷膨脹，經(jīng)營復(fù)雜程度不斷提高，國內(nèi)商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)逐漸加大，以前的監(jiān)管力度、理念方法和方式難以完全適應(yīng)現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)全球化，所以正確地認(rèn)識、有效地控制和抵御信用風(fēng)險(xiǎn)，提升國內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平勢在必行。本文分析了國內(nèi)商業(yè)銀行信用管理風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，評估國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理及技術(shù)上取得的進(jìn)展與問題，結(jié)合大數(shù)據(jù)時(shí)代來說明我國商業(yè)銀行目前的處境，從而提出改進(jìn)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的對策。

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn)管理;大數(shù)據(jù)時(shí)代;商業(yè)銀行;現(xiàn)狀建議

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述

《巴塞爾新資本協(xié)議》指明采用內(nèi)部評級高級法對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并且要求商業(yè)銀行提高防控信用風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證準(zhǔn)確高效的控制管理信用風(fēng)險(xiǎn)。大數(shù)據(jù)時(shí)代將給商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來全新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。因此，國內(nèi)各個(gè)部門都強(qiáng)調(diào)了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。政府有關(guān)部門已經(jīng)意識到信用評級體系的不可缺少的地位，并開始初步建立。我國目前雖然在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面還沒有專門的法律法規(guī)建設(shè)，但是正在著手研究，并且也已經(jīng)初步研究制定了總體實(shí)施方法。

二、國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管現(xiàn)狀

（一）內(nèi)部管理現(xiàn)狀

國內(nèi)目前按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，建立了客戶信用評級體系和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類體系。這樣的評級體系細(xì)化了內(nèi)部評級法，提高了防控信用風(fēng)險(xiǎn)的能力，較傳統(tǒng)的一維評級模式更為全面高效。國內(nèi)根據(jù)掌握的數(shù)據(jù)測算企業(yè)信貸違約率以及由違約造成的損失率的這兩個(gè)指標(biāo)，綜合兩個(gè)指標(biāo)測算結(jié)果判斷出風(fēng)險(xiǎn)級別，依據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)級別評級，最后建立評級預(yù)警系統(tǒng)。

目前在我國，比較現(xiàn)代化的信貸信息管理系統(tǒng)已經(jīng)基本建立。利用計(jì)算機(jī)處理信息快速準(zhǔn)確的優(yōu)點(diǎn)，逐漸提高統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)綜合能力，對信貸業(yè)務(wù)信息，信貸管理信息和客戶信息進(jìn)行最有效的集合，并且最大限度的實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)授權(quán)共享，同時(shí)為了能達(dá)到對電子設(shè)備利用的最大化，還必須有效的對接信貸的會計(jì)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，提高信息數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的同時(shí)，加快資源共享的進(jìn)程。

（二）外部監(jiān)管現(xiàn)狀

1.信貸決策機(jī)制科學(xué)化

在決策機(jī)制方面，評估放貸較更為科學(xué)并且節(jié)省資源，有利于資本利用最大化，這是傳統(tǒng)的計(jì)劃放貸做不到的;原始的信貸機(jī)制，按照傳統(tǒng)分類方式將貸款分為正常、逾期、呆滯和壞帳四類，現(xiàn)在的信貸機(jī)制依據(jù)貸款質(zhì)量法劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五大類，這種科學(xué)化的貸款分類方法能更加有效的管理銀行的信貸資產(chǎn)。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制落實(shí)

商業(yè)銀行現(xiàn)行的信貸管理責(zé)任制，核心是行長負(fù)責(zé)制。在信貸業(yè)務(wù)方面層層把關(guān)，層層審查，層層負(fù)責(zé)，每項(xiàng)信貸資產(chǎn)都設(shè)有個(gè)首要負(fù)責(zé)人，造成不良貸款的相關(guān)當(dāng)事人必須有無條件法償責(zé)任，商行可以無限期追償。

3.授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理

目前，我國銀行業(yè)的總體格局是呈現(xiàn)出了共同發(fā)展的格局，五大商業(yè)銀行作為主要載體，同時(shí)由三家政策性銀行提供擔(dān)保，其他的國家和地區(qū)股份制商業(yè)銀行共同支撐?？傂小⒎中兄g設(shè)置信貸審查委員會，可以垂直管理信貸資產(chǎn)，以確保銀行的資產(chǎn)負(fù)債的安全，降低信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。

三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理問題

1.內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制不完善

對商業(yè)銀行從業(yè)人員的控制歷來是我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)，對人員的激勵(lì)卻總是被忽略。就算存在激勵(lì)機(jī)制也沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)控制基礎(chǔ)上的收益的績效，這種不完善的激勵(lì)制度下從業(yè)人員管理信用風(fēng)險(xiǎn)的積極性和主動(dòng)性被大大打擊，降低了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

2.內(nèi)部評級體系還不夠成熟

按照《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的評級標(biāo)準(zhǔn)，我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系不夠成熟主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：首先，缺乏評級標(biāo)準(zhǔn)的量化依據(jù)。其次，評級界限模糊。最后，結(jié)果可預(yù)測性較差。

3.缺乏高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍

信用風(fēng)險(xiǎn)的定量分析和量化管理在大數(shù)據(jù)時(shí)代顯得尤其重要，數(shù)理統(tǒng)計(jì)和金融工程模型的大規(guī)模應(yīng)用，使得信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法中必須融入科學(xué)完善的電子信息和數(shù)據(jù)管理技術(shù)。這就說明信用風(fēng)險(xiǎn)管理的從業(yè)人員要經(jīng)歷嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練和自我學(xué)習(xí)去積累大量相關(guān)知識，但我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專業(yè)素質(zhì)和綜合素質(zhì)不高導(dǎo)致人才隊(duì)伍質(zhì)量不高，嚴(yán)重制約了在我國推廣和運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)與手段。

（二）商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境問題

1.產(chǎn)權(quán)制度不合理

國有產(chǎn)權(quán)是我國商業(yè)銀行的主要特質(zhì)，就算存在少數(shù)股份制商業(yè)銀行控股的也是國家。商業(yè)銀行要履行獨(dú)立的經(jīng)營權(quán)、產(chǎn)權(quán)權(quán)利幾乎是不可能的，被國家政府機(jī)構(gòu)長期控制，履行著政策性銀行的職責(zé)，開展的一系列經(jīng)營也是為了政府的正常運(yùn)行，這對商業(yè)銀行經(jīng)營管理有嚴(yán)重影響。

2.外部監(jiān)管體制不完善

行政色彩是監(jiān)管的主要特點(diǎn)，機(jī)構(gòu)是監(jiān)管的主要參與者，合法合規(guī)是監(jiān)管的主題，監(jiān)管時(shí)全程圍繞政務(wù)權(quán)力，最終履行或?qū)崿F(xiàn)政府職能，這樣的監(jiān)管方式與過程大部分圍繞政府政務(wù)、政府職能、缺乏實(shí)質(zhì)的監(jiān)管意義，從而難以達(dá)到監(jiān)管信用風(fēng)險(xiǎn)最終降低信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的目的。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

在大數(shù)據(jù)時(shí)代，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴于計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等技術(shù)，但這些技術(shù)卻沒有得到實(shí)質(zhì)性的應(yīng)用，比發(fā)達(dá)國家的技術(shù)創(chuàng)新和管理水平的創(chuàng)新還相差甚遠(yuǎn)?？墒怯捎谖覈慕鹑谑袌霾怀墒?，歷史數(shù)據(jù)不足，我國商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)很難直接應(yīng)用這些模型。

四、完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）加強(qiáng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理

1.營造信用文化

現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)部對信用風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值體現(xiàn)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的思路，這都屬于銀行的信貸文化，濃重且有底蘊(yùn)，信貸文化在信用風(fēng)險(xiǎn)體系的建立與企業(yè)未來發(fā)展、道路選擇中都占據(jù)著非常重要的地位。沒有好的信貸文化，那么信用風(fēng)險(xiǎn)管理的體系就算建立也無法良好的發(fā)展下去。

2.完善內(nèi)部控制制度

商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)有法可依、執(zhí)法有據(jù)、違法必糾的原則建立內(nèi)部控制制度，這就要求商行建立一個(gè)擁有完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和高素質(zhì)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織的信用管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)必須可以按照科學(xué)的管理機(jī)制合理安排管理人員的分工，從而實(shí)時(shí)監(jiān)管信用風(fēng)險(xiǎn)。完善內(nèi)部控制制度可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理潛在風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的監(jiān)管部門工作效率的同時(shí)也進(jìn)一步篩選了企業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3.完善內(nèi)部評級體系

內(nèi)部評級建設(shè)對完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面起到重要的作用。雖然我國金融市場的不如發(fā)達(dá)國家成熟，但在現(xiàn)在的大數(shù)據(jù)時(shí)代，我國完全可以借助發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，健全我國商業(yè)銀行的內(nèi)部評級機(jī)制，注重量化的管理，提高監(jiān)管的速度與質(zhì)量，在國際金融市場上占得一席之地。

（二）完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境

1.加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)

社會信用的實(shí)施，如果僅僅依靠社會自身來約束顯然是不足夠的，還需要通過法律的手段去保障執(zhí)行。當(dāng)前，我國現(xiàn)有的法律法規(guī)來約束信用風(fēng)險(xiǎn)并不十分適用于目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r。面對這與問題，我們國家應(yīng)該盡快制定相關(guān)法律法規(guī)來對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。如：建立相關(guān)規(guī)范信用風(fēng)險(xiǎn)的法律政策體系，并且讓執(zhí)法部門按照相關(guān)法律嚴(yán)格執(zhí)行下去。

2.建立全社會的信用體系

降低信貸風(fēng)險(xiǎn)并不能只依靠監(jiān)管問題的完善，由于經(jīng)營不善等使社會信用降低、銀行薄弱的管理能力等原因都是造成信用風(fēng)險(xiǎn)頻繁發(fā)生的原因。想要最大程度降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要首先解決當(dāng)今社會存在的信用問題。營造誠實(shí)守信的社會環(huán)境。由于我國政府沒有建立正確的行政行為、行政風(fēng)氣導(dǎo)致我國社會信用保障體系一直以來沒有得到長足的發(fā)展，因此建立良好的社會信用環(huán)境最重要的一步就是規(guī)范行政行為與行政風(fēng)氣。良好的社會信用環(huán)境，會使社會公眾的違約率大大降低，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失也會降低。

3.完善信用管理信息系統(tǒng)

信用管理的信息系統(tǒng)的主要內(nèi)容就是數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)是管理的最重要部分。在進(jìn)行管理時(shí)，必須把數(shù)據(jù)的采集、處理、分析放在首位。因此，想要高效的管理信用風(fēng)險(xiǎn)，首先要求商行制定可以精準(zhǔn)、謹(jǐn)慎、嚴(yán)格的采集數(shù)據(jù)的流程。之后要處理采集到的數(shù)據(jù)信息，包括客戶的信用消費(fèi)記錄、信用違約記錄等信息資料，計(jì)算客戶的違約概率和對商行造成的損失概率。最后分析評估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級，依據(jù)等級結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)決策。同時(shí)，在大數(shù)據(jù)時(shí)代，必須重視信息技術(shù)的重要作用依賴互聯(lián)網(wǎng)+金融平臺實(shí)現(xiàn)應(yīng)用與信息共享。

五、結(jié)論

在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的時(shí)代，大數(shù)據(jù)得到了廣泛的應(yīng)用，對此我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理只有不斷加強(qiáng)，才能夠更好的適應(yīng)時(shí)代的步伐，平穩(wěn)健康的發(fā)展，在時(shí)代的巨變中處于不敗之地。

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