EPC模式項目風(fēng)險管理研究

石磊，李健軍

（溫州城市大學(xué)、溫州廣播電視大學(xué)，浙江 溫州 325000）

0 前言

EPC （Engineering-Procurement-Construction）模式，是把設(shè)計、采購、施工整體發(fā)包的工程總承包模式，總承包單位負(fù)責(zé)工程項目的設(shè)計、施工、設(shè)備材料采購、安裝調(diào)試等全部工作直至項目竣工驗收合格并移交給業(yè)主。EPC模式具有主體責(zé)任明確的特點，能夠調(diào)動總承包單位的積極性，發(fā)揮項目管理和前期設(shè)計相結(jié)合的優(yōu)勢，促成節(jié)約造價、縮短工期與提高工程質(zhì)量三者的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。雖然我國建設(shè)項目采用EPC模式起步較晚，但是隨著社會的不斷發(fā)展，越來越多的工程項目采用EPC模式進(jìn)行發(fā)包建設(shè)。在EPC項目實際的管理過程中，如果項目參與各方的管理和操控不到位，項目就會存在很大的風(fēng)險，項目各參與方只有妥善應(yīng)對EPC項目的各項風(fēng)險，做好風(fēng)險管理工作，才能實現(xiàn)各方利益的最大化，實現(xiàn)共贏。

1 EPC項目引入風(fēng)險管理的必要性

EPC項目風(fēng)險是指項目在實施過程中，在項目的各個階段不確定的、有可能發(fā)生的對項目進(jìn)展不利的各個因素或事件。EPC項目不僅僅會有一般工程項目常規(guī)存在的風(fēng)險，還會有由于EPC自身管理模式特點而引起的各種各樣的風(fēng)險。它的風(fēng)險會存在于項目運作的整個過程中。在EPC項目實施過程中，引入風(fēng)險管理機(jī)制，前期通過對各類風(fēng)險進(jìn)行排查、識別，對風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的分類和評估，針對不同階段、不同類型的風(fēng)險采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和應(yīng)對，使?jié)撛诘娘L(fēng)險可能造成的危害最小化乃至避免損失。一個EPC項目能否做好風(fēng)險管理，有可能會成為項目最終成敗的關(guān)鍵。

2 EPC項目風(fēng)險的分類

在EPC項目的實施過程中，項目業(yè)主對工程實施過程的參與度較低，一般只是對功能上提出自己的需求，并要求總承包單位在約定總價的基礎(chǔ)上按合同完成項目，將很多傳統(tǒng)模式下需要業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險都轉(zhuǎn)移給總承包單位。而項目總承包商需要負(fù)責(zé)完成項目從設(shè)計、設(shè)備材料采購到工程管理的全過程，必然要面對項目的各種可預(yù)見或不可預(yù)見的一系列風(fēng)險并承擔(dān)由此帶來的損失或成本增加。

根據(jù)EPC項目自身的特點，我們可以按照項目外風(fēng)險和項目內(nèi)風(fēng)險來劃分，項目外風(fēng)險一般包括自然風(fēng)險、政治風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險等，其中經(jīng)濟(jì)風(fēng)險主要包括經(jīng)濟(jì)形勢的好壞、物價的穩(wěn)定性、融資成本的高低等等。項目內(nèi)的風(fēng)險又可分為技術(shù)類風(fēng)險和非技術(shù)類風(fēng)險。其中技術(shù)類的風(fēng)險可以按照項目實施的階段來分類，比如投標(biāo)階段、設(shè)計階段、采購階段、施工階段等。技術(shù)類的風(fēng)險往往是由于采用的某些技術(shù)不太成熟穩(wěn)定，導(dǎo)致某些階段的施工不能保質(zhì)保量的完成。還有可能是某些設(shè)計的不完善，導(dǎo)致項目成本增加，工期延長或無法重復(fù)滿足業(yè)主的需求。

3 風(fēng)險管理在EPC項目中應(yīng)用

EPC項目在實施的過程中充滿風(fēng)險，通過風(fēng)險管理對項目實施前后各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險加以防控，使風(fēng)險帶來的不利最小化，保證項目的順利實施。EPC項目實施風(fēng)險管理的目的就是減少或避免風(fēng)險的發(fā)生的概率，假如發(fā)生了，那就通過預(yù)定的風(fēng)險管理措施減少損失。

在實施項目風(fēng)險管理時我們不單單要考慮減少自身經(jīng)濟(jì)利益的損失，還要考慮合作伙伴的共贏并擔(dān)負(fù)起一定的社會責(zé)任，不能以犧牲其他人的利益來減少自己的損失。

EPC項目實施風(fēng)險管理時，首先要結(jié)合EPC項目的特點對風(fēng)險管理制度和流程進(jìn)行規(guī)劃，確定項目風(fēng)險管理的目標(biāo)，從而對照目標(biāo)而對整個風(fēng)險管理工作進(jìn)行細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和流程化，為后續(xù)的風(fēng)險管理實施做好準(zhǔn)備。

其次我們要對風(fēng)險進(jìn)行識別，只有提前對風(fēng)險進(jìn)行識別，知道了哪些是風(fēng)險，才能有效的加以防范。識別風(fēng)險的辦法有很多，一般我們采用專家判斷法、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法、流程圖法和故障樹法等等。在一般情況下，風(fēng)險識別都會采用多種方法同時來進(jìn)行，根據(jù)不同方法得出不同的識別結(jié)果，最后加以綜合論證和分析。

將識別出來的風(fēng)險進(jìn)行評價分析是EPC項目風(fēng)險管理的重要步驟，對EPC項目風(fēng)險進(jìn)行評價，首要建立一套科學(xué)合理的風(fēng)險評價指標(biāo)體系，然后根據(jù)指標(biāo)體系科學(xué)合理的選取影響EPC項目的各個風(fēng)險因素，并通過一定方法對各個風(fēng)險因素的概率等級和危害程度進(jìn)行評價分析，為后續(xù)做好風(fēng)險應(yīng)對方案打下基礎(chǔ)。

通過風(fēng)險識別和評價，對項目實施前和實施過程中會發(fā)生哪些風(fēng)險，風(fēng)險的危害程度大概會是怎么樣有了明確的認(rèn)識，下一步就是研究怎么解決問題了。需要針對不同的風(fēng)險，采用合適的風(fēng)險應(yīng)對措施，研究找出相對應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對方案，把風(fēng)險可能帶來的損失降到最低。處理和控制風(fēng)險最優(yōu)的選擇是預(yù)防風(fēng)險，防范于未然，事先采取相應(yīng)的措施防止風(fēng)險的發(fā)生。預(yù)防風(fēng)險對管理者的預(yù)判能力和經(jīng)驗提出了很高的要求，對EPC項目總承包單位來說，投標(biāo)議標(biāo)階段是預(yù)防風(fēng)險的關(guān)鍵時期?？偝邪鼏挝皇紫纫獙ΜF(xiàn)場進(jìn)行詳細(xì)勘探，了解項目現(xiàn)場的地質(zhì)、氣候、地下管線等具體情況，預(yù)估現(xiàn)場情況可能對項目實施帶來的影響并加以應(yīng)對。對工程所在地經(jīng)濟(jì)、社會、法規(guī)、物價水平、人力成本、材料物資情況進(jìn)行摸底，為后續(xù)的工程管理和成本控制預(yù)防消除風(fēng)險。還要組織有經(jīng)驗的人員對項目的招標(biāo)文件和合同條款進(jìn)行仔細(xì)研究，要求業(yè)主對不嚴(yán)謹(jǐn)、模糊、有歧義的條款進(jìn)行澄清，對不平等條款進(jìn)行修改調(diào)整，不合理的條款堅決拒絕，切忌為了中標(biāo)放棄自己的原則，為后續(xù)項目管理埋下隱患。最后要對項目的各項成本進(jìn)行核算，確定盈利目標(biāo)，并了解當(dāng)?shù)氐氖袌鲂星楹椭饕O(shè)備材料的價格，切忌盲目報價。還要深度了解業(yè)主資金支付能力，調(diào)查業(yè)主的財務(wù)狀況、資信好壞，并根據(jù)自己的優(yōu)勢制定報價策略，為后續(xù)工程預(yù)防資金出現(xiàn)短缺的風(fēng)險。

其次是轉(zhuǎn)移風(fēng)險，假如風(fēng)險不可避免，可以采用合理合規(guī)的措施把部分或者全部風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，以減少或避免損失。比如制定保險計劃，利用保險公司對工程和人員進(jìn)行投保，在工程實施過程中受到保險約定的損失后，獲得賠償可以很好的轉(zhuǎn)移風(fēng)險，減少損失。

降低或消除風(fēng)險，有些風(fēng)險帶來的損失只能自己來承擔(dān)，承擔(dān)風(fēng)險也體現(xiàn)了一個企業(yè)的實力、擔(dān)當(dāng)和應(yīng)變的能力，EPC總承包單位可以通過各種技術(shù)手段、合理的應(yīng)對措施來降低、消除風(fēng)險帶來的損失。

分散風(fēng)險，通過一定的方式將一部分風(fēng)險分散給與自己有戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系的企業(yè)來實現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān)。EPC總承包單位在選擇合作單位確定分包單位和設(shè)備材料供應(yīng)商時，不要以價格高低作為選擇的標(biāo)準(zhǔn)，一定要充分調(diào)查了解分包商和供應(yīng)商的信譽(yù)、履約能力和綜合實力，選擇信譽(yù)好、實力強(qiáng)的合作伙伴。在項目實施過程中，根據(jù)項目進(jìn)度和自身資金安排制定科學(xué)合理的分包方案和采購計劃，給分包商和供應(yīng)商合理的利潤空間，充分調(diào)動他們的積極性和利用他們優(yōu)質(zhì)的資源和渠道，把部分風(fēng)險最大限度的分散給分包商和供應(yīng)商。

4 結(jié)語

EPC工程總承包模式可以為總承包商帶來效益的同時，也讓總承包單位承擔(dān)了許多常規(guī)工程所沒有的風(fēng)險。總承包單位只有在EPC項目實施過程中，加強(qiáng)風(fēng)險意識，引入風(fēng)險管理，對各項風(fēng)險進(jìn)行研究和分析，識別風(fēng)險、評價風(fēng)險直至有效規(guī)避風(fēng)險，在確保項目順利實施的同時，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的最大化。