保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率研究綜述

摘要：保險(xiǎn)代理公司是專(zhuān)門(mén)從事保險(xiǎn)銷(xiāo)售、保險(xiǎn)服務(wù)和信息咨詢的機(jī)構(gòu)，它是保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要組成部分，研究保險(xiǎn)代理公司的經(jīng)營(yíng)效率具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。本研究中外學(xué)者對(duì)保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率的評(píng)價(jià)方法的發(fā)展變化以及投入產(chǎn)出變量的選擇方面進(jìn)行綜述，分析了針對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)代理公司，經(jīng)營(yíng)效率評(píng)價(jià)適合的方法，以及投入產(chǎn)出變量應(yīng)如何選擇。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)代理公司;經(jīng)營(yíng)效率;評(píng)價(jià)方法;變量選擇

基金項(xiàng)目：中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金社科一般項(xiàng)目：基于三階段DEA—Malmquist模型的保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率研究的階段性成果（編號(hào)：CSY19007）

一、保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率的評(píng)價(jià)方法研究綜述

保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的評(píng)價(jià)方法是一個(gè)逐漸演變的過(guò)程，從最初的比例分析法到目前的前沿分析法，效率評(píng)價(jià)方法被不斷地改進(jìn)，但是并不存在對(duì)所有研究對(duì)象都適用的最優(yōu)評(píng)價(jià)方法，每一類(lèi)分析方法都有自身的優(yōu)缺點(diǎn)，需要根據(jù)具體的研究對(duì)象特點(diǎn)進(jìn)行選擇。根據(jù)現(xiàn)有文獻(xiàn)，主要的效率評(píng)價(jià)方法有比例分析法、平衡記分卡法、前沿分析法。

比例分析法是通過(guò)財(cái)務(wù)指標(biāo)的比率來(lái)計(jì)算的，主要是用同期的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相互比較，其比率種類(lèi)通常包括各種報(bào)酬率、每股盈利、利潤(rùn)率等。

平衡計(jì)分卡法的核心思想是通過(guò)經(jīng)濟(jì)組織戰(zhàn)略軌跡，實(shí)現(xiàn)效率評(píng)價(jià)，然后進(jìn)行效率改進(jìn)，再據(jù)此進(jìn)行組織戰(zhàn)略修正。平衡計(jì)分卡的效率通過(guò)四個(gè)指標(biāo)（財(cái)務(wù)指標(biāo)、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、學(xué)習(xí)指標(biāo)和客戶指標(biāo)）來(lái)進(jìn)行效率評(píng)價(jià)。

前沿分析法需要先根據(jù)生產(chǎn)組合確定生產(chǎn)前沿面，處于前沿面上的生產(chǎn)組合為最有效率的生產(chǎn)組合。如果決策單元的生產(chǎn)組合不在前沿面上，則根據(jù)其實(shí)際生產(chǎn)組合離生產(chǎn)前沿面的距離來(lái)計(jì)算相對(duì)效率。根據(jù)現(xiàn)有的研究成果，進(jìn)行效率評(píng)價(jià)的前沿分析方法主要有五種，包括非參數(shù)法和參數(shù)法兩大類(lèi)，其中非參數(shù)法又包括數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法（DEA方法）和無(wú)界分析方法（FDH方法）;參數(shù)法包括隨機(jī)前沿分析方法（SFA方法），自由分布方法（DFA方法）以及厚前沿方法（TFA方法）。

參數(shù)法的生產(chǎn)前沿面需要通過(guò)選擇生產(chǎn)函數(shù)的參數(shù)來(lái)確定，如果參數(shù)選取準(zhǔn)確，其效率評(píng)價(jià)結(jié)果就會(huì)比較精確，但這種方法過(guò)度依賴(lài)于對(duì)決策單元的生產(chǎn)函數(shù)的選擇，在參數(shù)方法中，隨機(jī)前沿分析法（SFA）相對(duì)比較普遍。

非參數(shù)法是一種線性規(guī)劃方法，不需要了解決策單元內(nèi)部的生產(chǎn)情況，只需要求解線性規(guī)劃確定前沿面即可，測(cè)度的是一種相對(duì)效率，雖然結(jié)果不是非常精確，但簡(jiǎn)單易行。就目前的保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率的研究來(lái)說(shuō)，應(yīng)用最廣泛的還是數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（DEA）。

20世紀(jì)80年代至90年代之間，少有學(xué)者對(duì)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行研究，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)效率的研究大都集中在商業(yè)銀行。從20世紀(jì)90年代迄今，針對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的研究日益豐富。

David和Tennyson以及Weiss（1998）先使用DEA方法來(lái)分析1988年至1995年美國(guó)公司的規(guī)模效率和成本效率，以及兼并并購(gòu)對(duì)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和效率的影響，得出適當(dāng)兼并收購(gòu)行為可以提高美國(guó)首先公司的效率。Diacon等（2002）運(yùn)用DEA方法對(duì)歐盟400多家壽險(xiǎn)和健康險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行了研究，評(píng)價(jià)了四年期間這些公司的技術(shù)效率值;Barros等（2010）采用結(jié)合CCR和BCC的兩階段模型，分析了1994年至2003年，政府放松保險(xiǎn)業(yè)管制對(duì)希臘保險(xiǎn)公司的影響，證明希臘保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率的提升是競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致的; Wanke和Barros（2016）運(yùn)用DEA方法分析了巴西保險(xiǎn)市場(chǎng)的異質(zhì)性作用，結(jié)果為市場(chǎng)細(xì)分提高了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)表現(xiàn)。

國(guó)內(nèi)學(xué)者在21世紀(jì)初開(kāi)始用DEA對(duì)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行研究。較早研究的文獻(xiàn)學(xué)者是李心丹等（2003）和趙旭（2003）。

對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行評(píng)價(jià)的具有代表性的文獻(xiàn)有：李心丹等（2003）通過(guò)DEA方法，對(duì)國(guó)內(nèi)9家主要的保險(xiǎn)公司在1999年的效率進(jìn)行了評(píng)價(jià);姚樹(shù)杰、馮根福和韓中偉（2005）利用DEA方法不僅測(cè)算了22家保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效率，并且利用線性回歸模型分析了保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的影響因素;陳璐（2005）應(yīng)用DEA測(cè)度了1999-2003年我國(guó)保險(xiǎn)公司的技術(shù)效率，并利用計(jì)量方法對(duì)影響保險(xiǎn)業(yè)效率的因素進(jìn)行了經(jīng)驗(yàn)分析;吳洪、趙桂芹（2010）利用四階段DEA對(duì)國(guó)際產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行了研究，并與SBM模型相結(jié)合，通過(guò)SBM模型把投入冗余考慮在內(nèi)，同時(shí)用Tobit回歸模型剔除外部環(huán)境的影響。白彩全等（2015）利用CCR-BCC結(jié)合Malmquist的DEA-Tobit模型對(duì)2008年至2011年中國(guó)36家財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率及影響因素進(jìn)行了實(shí)證分析，得出中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率普遍偏低，技術(shù)進(jìn)步是提高保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率的有效方法的結(jié)論。江濤等（2015）運(yùn)用SBM模型和DEA 窗口分析法測(cè)算了2009年至2013年中國(guó)壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率，得出結(jié)論為：從資本性質(zhì)角度看，中資公司整體效率高于外資公司。孫蓉等（2016）也用SBM模型和DEA 窗口分析法測(cè)算了2008年至2013年14家經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率，結(jié)果顯示，我國(guó)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)險(xiǎn)的效率整體上還處于較低水平，但有逐漸上升的趨勢(shì)。

在眾多研究保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的文獻(xiàn)中，用DEA方法對(duì)保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率的研究鮮有，對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效率的研究較多。目前國(guó)內(nèi)僅有的幾篇研究保險(xiǎn)中介公司經(jīng)營(yíng)效率的文獻(xiàn)如下：

尚穎等（2012）采用DEA 效率分析方法，以河北省數(shù)據(jù)為樣本，對(duì)保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)的技術(shù)效率、規(guī)模效率、純技術(shù)效率等進(jìn)行全面分析，實(shí)證結(jié)果表明，目前河北省保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)尚不成熟，總體效率水平偏低。究其原因，主要在于規(guī)模效率的無(wú)效性，且勞動(dòng)力、總資本和營(yíng)業(yè)費(fèi)用等要素的投入都存在過(guò)量問(wèn)題，并據(jù)此提出對(duì)策建議。徐敏等（2014）利用DEA的EBM模型對(duì)中國(guó)2007年至2011年20家保險(xiǎn)中介公司的經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行了動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)，結(jié)果發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)中介公司整體經(jīng)營(yíng)效率非DEA有效，且隨時(shí)間呈現(xiàn)“V型”變化，不同保險(xiǎn)中介公司經(jīng)營(yíng)效率在同一窗口內(nèi)差異較大，而同一公司在不同視窗內(nèi)差異較小。曹慧如（2018）利用了DEA結(jié)合Malmquist模型分析我國(guó)10家保險(xiǎn)代理公司的經(jīng)營(yíng)效率，得出保險(xiǎn)代理公司整體經(jīng)營(yíng)效率不高，且技術(shù)水平的增長(zhǎng)是全要素生產(chǎn)率增長(zhǎng)的關(guān)鍵因素。

從上面的分析可知，自從Farrel（1957）提出了生產(chǎn)前沿面的概念后，除了從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率外，現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率的評(píng)價(jià)基本采用了DEA和SFA的研究方法，兩者都是以生產(chǎn)前沿面理論為基礎(chǔ)的，其區(qū)別在于DEA為非參數(shù)方法而SFA為參數(shù)方法。其中DEA非參數(shù)方法在現(xiàn)有文獻(xiàn)中應(yīng)用廣泛，而且還衍生出了二階段DEA（Simar和Wilson，2007）和三階段DEA（Fried等，2002），通常該方法會(huì)結(jié)合Malmquist指數(shù)一起分析技術(shù)效率的變動(dòng)和全要素生產(chǎn)率的變化（白彩全等，2015;曹慧如，2018）。國(guó)內(nèi)外學(xué)者在對(duì)效率問(wèn)題進(jìn)行研究時(shí)，由于考慮問(wèn)題的角度不同、面臨的外部環(huán)境不同，或者僅僅因?yàn)閷?duì)分析技術(shù)掌握的熟練程度差異，所選擇的研究方法也不同?？紤]到保險(xiǎn)代理公司作為保險(xiǎn)中介，從事的業(yè)務(wù)包括代收保費(fèi)、向消費(fèi)者提供保險(xiǎn)服務(wù)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢等，其具體的生產(chǎn)函數(shù)很難判斷，根據(jù)前述對(duì)參數(shù)法和非參數(shù)法文獻(xiàn)的綜述，結(jié)合我國(guó)保險(xiǎn)代理公司的特點(diǎn)，本文認(rèn)為我國(guó)保險(xiǎn)代理公司相對(duì)更適用于非參數(shù)法中的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法DEA來(lái)評(píng)價(jià)其經(jīng)營(yíng)效率。

二、保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率的投入產(chǎn)出變量的研究綜述

在確定了使用DEA方法進(jìn)行效率評(píng)估后，比較關(guān)鍵的是對(duì)投入產(chǎn)出變量的篩選。即使面對(duì)同一組樣本公司，對(duì)指標(biāo)選取的不同，也有可能造成檢測(cè)結(jié)果的不同。

從投入變量選擇來(lái)看，國(guó)內(nèi)外的學(xué)者對(duì)投入變量選擇的看法較為一致。與其他行業(yè)類(lèi)似，保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)代理公司也是利用資本、勞動(dòng)力和材料，即人、財(cái)、物來(lái)提供保險(xiǎn)服務(wù)。因此，與保險(xiǎn)生產(chǎn)和效率相關(guān)的投入變量可以用這種方式來(lái)確定，勞動(dòng)力和資本是主要的保險(xiǎn)投入。

Weiss（1986），Cummins等（1998）和Micajkova（2015）等學(xué)者認(rèn)為保險(xiǎn)公司的投入變量應(yīng)包含資本、費(fèi)用支出和勞動(dòng)力，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司要向消費(fèi)者提供服務(wù)就需要投入這些要素;Rai （1996）認(rèn)為保險(xiǎn)公司的投入變量主要由成本組成，包括營(yíng)銷(xiāo)成本、管理成本、投資成本等。

李心丹等 （2003）、呂秀萍（2010）、江濤等（2015）、唐冬卉（2015）選取勞動(dòng)力投入、業(yè)務(wù)支出、固定資本為使用DEA研究保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的投入指標(biāo)。其中勞動(dòng)力投入為當(dāng)年保險(xiǎn)公司員工人數(shù)，包括公司所有的管理人員、業(yè)務(wù)人員和其他人員;姚樹(shù)杰等（2005）認(rèn)為賠付金額可以作為投入變量，而不是產(chǎn)出變量，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司希望保險(xiǎn)賠付最小;劉冬姣等（2015）選取權(quán)益資本和員工人數(shù)作為衡量再保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率的投入指標(biāo);孫蓉等（2016）選取金融資本（實(shí)收資本+資本公積）、員工人數(shù)和營(yíng)業(yè)費(fèi)用作為投入指標(biāo);曹慧如（2018）選取總資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)費(fèi)用和員工人數(shù)為投入變量。

從產(chǎn)出變量選擇來(lái)看，國(guó)內(nèi)外對(duì)產(chǎn)出指標(biāo)有比較大的分歧。通過(guò)梳理目前已有的文獻(xiàn)，產(chǎn)出變量的選擇主要分為三類(lèi)：從消費(fèi)者的角度去選擇，保險(xiǎn)公司的產(chǎn)出主要是保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù);從保險(xiǎn)公司的角度去選擇，其產(chǎn)出主要是給公司帶來(lái)的效益，包括保費(fèi)收入、投資收益等;從全社會(huì)的角度去選擇，保險(xiǎn)公司的產(chǎn)出主要是保險(xiǎn)的賠償和給付，以及準(zhǔn)備金。

Cummins等 （1998）、Biener等（2015）選擇賠款支出作為保險(xiǎn)公司的產(chǎn)出變量，因?yàn)槿绻驯ｋU(xiǎn)公司看作是廠商，其產(chǎn)品就是保險(xiǎn)公司提供給被保險(xiǎn)人或受益人的賠款支出;Berger， （1997）等從社會(huì)的角度，選擇了保險(xiǎn)賠付金額和準(zhǔn)備金變動(dòng)額作為保險(xiǎn)公司產(chǎn)出變量;Rai （1996）、Micajkova（2015）等從保險(xiǎn)公司的角度，選擇保費(fèi)作為產(chǎn)出指標(biāo)，認(rèn)為保險(xiǎn)公司投入資產(chǎn)為投保人提供風(fēng)險(xiǎn)保障并進(jìn)行投資的目的就是為了通過(guò)收取保費(fèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，所以保費(fèi)收入和投資收益就是產(chǎn)出變量;Weiss （1986）等從消費(fèi)者的角度，選擇保單的使用數(shù)量或者是有效保單數(shù)量為產(chǎn)出指標(biāo);

李心丹等 （2003）、徐敏等（2014）、唐冬卉（2015）、劉冬姣（2015）、曹慧如（2018）從保險(xiǎn)公司的角度選取保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)利潤(rùn)率或業(yè)務(wù)收入為產(chǎn)出指標(biāo);呂秀萍（2007）選從全社會(huì)的角度選取實(shí)際及預(yù)期償付作為產(chǎn)出指標(biāo)，來(lái)反映保險(xiǎn)公司對(duì)社會(huì)起到的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的功能;解強(qiáng)等（2008 ）也從全社會(huì)的角度選取已發(fā)生給付作為保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率的產(chǎn)出指標(biāo)。

總的來(lái)說(shuō)，國(guó)內(nèi)外的多數(shù)學(xué)者選擇資產(chǎn)、勞動(dòng)力和費(fèi)用支出作為投入變量，而在產(chǎn)出變量方面則有三個(gè)角度，即從全社會(huì)角度，一般選取保險(xiǎn)賠付金額作為產(chǎn)出指標(biāo)，從消費(fèi)者角度，一般選擇保單數(shù)量，從保險(xiǎn)公司角度，一般選擇保費(fèi)收入或者資產(chǎn)利潤(rùn)率作為產(chǎn)出指標(biāo)，現(xiàn)有文獻(xiàn)多數(shù)從保險(xiǎn)公司角度選取產(chǎn)出變量。本文重點(diǎn)是考察保險(xiǎn)代理公司的經(jīng)營(yíng)情況，評(píng)價(jià)保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率，找到提升保險(xiǎn)代理公司經(jīng)營(yíng)效率的方式和方法，因此，本文認(rèn)為結(jié)合保險(xiǎn)代理公司主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是代收保費(fèi)的特點(diǎn)，并考慮到營(yíng)業(yè)收入與利潤(rùn)的相關(guān)性，更適合從保險(xiǎn)代理公司的角度，選擇總資產(chǎn)、勞動(dòng)力和費(fèi)用支出作為投入變量，營(yíng)業(yè)收入作為產(chǎn)出變量。

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作者簡(jiǎn)介：

胡亞蘭（1978-? ），女，漢族，湖北荊門(mén)人，中南民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，講師，保險(xiǎn)學(xué)博士，研究方向：保險(xiǎn)中介。