農(nóng)商行支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)問(wèn)題的構(gòu)想

朱苗苗

鄉(xiāng)村振興背景下，隨著農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)加速發(fā)展，金融需求也日益凸顯。本文以農(nóng)商行的角度分析支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的優(yōu)勢(shì)及自身發(fā)展必要性，從金融供求方矛盾、政府角色缺失及協(xié)同機(jī)構(gòu)不健全方面提出問(wèn)題，并初步構(gòu)建以農(nóng)商行為中心，第三方流轉(zhuǎn)平臺(tái)為依托，保險(xiǎn)為支撐，鏈接土地流出入雙方的資金支持體系，以提高土地流轉(zhuǎn)效率，促進(jìn)農(nóng)商行自身發(fā)展速度。

河南省作為我國(guó)傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)主產(chǎn)區(qū)，農(nóng)村面積廣大，農(nóng)業(yè)人口眾多，隨著農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)的逐漸放開(kāi)，全省農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的規(guī)模在逐漸擴(kuò)大，其流轉(zhuǎn)方式也日益豐富，不僅有傳統(tǒng)的出租，還有入股、轉(zhuǎn)包、互換等方式。與此同時(shí)，金融需求也呈現(xiàn)多元化。

一、農(nóng)商行支持河南省農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的優(yōu)勢(shì)

（一）農(nóng)商行成為農(nóng)村金融體系的核心

當(dāng)前，河南省金融支持“三農(nóng)”發(fā)展初步形成了以中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行等組成的金融體系。由于自身定位、經(jīng)營(yíng)模式等原因，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行很難從資金上大力支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。作為農(nóng)村金融的主力軍，截至2018年末，河南省農(nóng)村信用社系統(tǒng)共有139家法人機(jī)構(gòu)（農(nóng)商銀行106家，農(nóng)信聯(lián)社33家），5200個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，各項(xiàng)存款12982億元，較年初增加1086億元，各項(xiàng)貸款7977億元，較年初增加1219億元，其中，涉農(nóng)貸款余額7006億元，較年初增加17%，占各項(xiàng)貸款余額的比例高達(dá)88%。自2005年以來(lái)，農(nóng)村信用社存貸款規(guī)模、市場(chǎng)份額連年位居河南省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)首位。由此可見(jiàn)，農(nóng)商行在支持土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中具有先天優(yōu)勢(shì)，應(yīng)該占據(jù)主導(dǎo)地位。

（二）農(nóng)商行自身發(fā)展需要

與其他商業(yè)銀行相比，農(nóng)商行利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)較少，當(dāng)前主要還是以傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)為主，種類(lèi)較少，比如2017年末，全省農(nóng)村信用社存款余額4949.41億元，其中個(gè)人存款4127.73億元，比例高達(dá)83%，單位存款為806.93億元，占比16%，非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)存款為14.75億元，僅占0.3%，其他國(guó)庫(kù)券存款、境外存款均為0。貸款也是以單位+

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7、個(gè)人為主，創(chuàng)新性產(chǎn)品較少，融資租賃、信托、線上、境外等業(yè)務(wù)幾乎空白。農(nóng)商行同時(shí)面臨著傳統(tǒng)商業(yè)銀行和互聯(lián)網(wǎng)金融的雙重競(jìng)爭(zhēng)壓力，鄉(xiāng)村振興背景下，更應(yīng)因地制宜得創(chuàng)新金融產(chǎn)品，增加業(yè)務(wù)品種，比如土地流轉(zhuǎn)加速過(guò)程中應(yīng)發(fā)揮核心作用，提升品質(zhì)，創(chuàng)造利潤(rùn)，合規(guī)發(fā)展。

二、農(nóng)商行支持河南省農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的困境分析

（一）金融供求矛盾凸顯

我國(guó)實(shí)行的是家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，在土地流轉(zhuǎn)之前，農(nóng)商行的主要對(duì)象是單個(gè)農(nóng)戶，金融供給主要是小額貸款，單筆貸款金額小、利率高、時(shí)間短、頻率高，由于農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)的天然特殊性，農(nóng)商行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較高，收益較低。在土地流轉(zhuǎn)加速背景下，農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的資金需求出現(xiàn)了新的特征，比如資金總量突增，占用時(shí)間長(zhǎng)，產(chǎn)品需求多樣等，而大部分農(nóng)商行當(dāng)前仍然是以傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)為主，風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制不健全，缺乏金融創(chuàng)新，缺少利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。金融供求雙方矛盾倒逼農(nóng)商行建立新的服務(wù)體系。

（二）缺乏配套的協(xié)同機(jī)構(gòu)

首先，土地流轉(zhuǎn)可以實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營(yíng)，提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，但農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)，易受自然條件影響，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，都會(huì)造成大面積的損失，因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必不可少。但從保險(xiǎn)公司角度來(lái)說(shuō)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有高風(fēng)險(xiǎn)、高賠付、低收益的特點(diǎn)，現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品層次低，保障力度小，滿足不了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的需要。

其次，盡管?chē)?guó)家已經(jīng)開(kāi)始進(jìn)行土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)。但還沒(méi)形成一套統(tǒng)一的評(píng)估體系與理論機(jī)制，各地在實(shí)際操作時(shí)的辦法各不相同，標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，土地估價(jià)也不相同。如果對(duì)土地估值高了，就會(huì)導(dǎo)致土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的價(jià)值被高估，金融機(jī)構(gòu)就要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，影響利潤(rùn)水平，打擊積極性。而如果估值過(guò)低，農(nóng)民的利益就會(huì)受損。

（三）政府在金融支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)中角色缺位

國(guó)家雖然支持和鼓勵(lì)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，但仍然沒(méi)有形成一套完整的法律制度，致使土地流轉(zhuǎn)中存在各種問(wèn)題。當(dāng)前，政府在引導(dǎo)金融支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的力度還不夠，缺少涉農(nóng)資金補(bǔ)貼機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制等。部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)僅僅在政治、社會(huì)責(zé)任層面支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，缺乏規(guī)范的運(yùn)作模式和經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。政府在法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)分散等方面的缺失束縛了金融機(jī)構(gòu)的資金投入，這也是制約金融支持農(nóng)村土地有效流轉(zhuǎn)的重要原因之一。

三、農(nóng)商行支持河南省農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的構(gòu)想

圖 1? 農(nóng)商行支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)體系圖

（一）建立流轉(zhuǎn)平臺(tái)，降低交易成本

在農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中，經(jīng)常出現(xiàn)信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，一方面是農(nóng)戶與流入方之間，另一方面是農(nóng)商行和流入方之間。為了降低交易成本，應(yīng)該建立第三方平臺(tái)，由政府出面建立城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村三級(jí)土地流轉(zhuǎn)平臺(tái)。平臺(tái)職能包含兩個(gè)層面：一是建立線上和線下流轉(zhuǎn)中心，方便農(nóng)戶及流入方隨時(shí)登記自己的流轉(zhuǎn)需求，搜集真實(shí)信息;二是成立專(zhuān)門(mén)的土地評(píng)估部門(mén)和流入方資信審核部門(mén)。土地評(píng)估部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)登記的土地價(jià)值進(jìn)行專(zhuān)業(yè)評(píng)估及公示，經(jīng)農(nóng)戶確認(rèn)后，掛在網(wǎng)站或流轉(zhuǎn)中心。資信審核部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)流入方進(jìn)行資信審核，包括規(guī)模、效益、土地用途、資金流向、擔(dān)保情況、預(yù)計(jì)利潤(rùn)等，建議在農(nóng)商行內(nèi)部設(shè)立土地流轉(zhuǎn)資信審核部門(mén)，與平臺(tái)進(jìn)行合作，提高審核效率。

（二）改變資金流向，分散金融風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，農(nóng)商行支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)主要以“農(nóng)商行+農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體”或“農(nóng)商行+土地股份合作社”傳統(tǒng)貸款模式為主，仍然采用動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)作為抵押，流轉(zhuǎn)效率低。在新體系中，平臺(tái)審核流入方資質(zhì)，與銀行簽訂合約，約定資金從農(nóng)商行先流向流轉(zhuǎn)平臺(tái)，由流轉(zhuǎn)平臺(tái)給流出方，即“農(nóng)商行+流轉(zhuǎn)平臺(tái)”+“流轉(zhuǎn)平臺(tái)+流出方”。同時(shí)約定流入方以經(jīng)營(yíng)收入直接償還銀行貸款，建議采取分期還款方式，且要求以流入方所獲得的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)做抵押，或按照交易額提交一定比例的保證金，一旦流入方出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善，保證金不再退還，經(jīng)營(yíng)權(quán)收回，尋找新的流入方。改變銀行資金流向可以緩解信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，提高流轉(zhuǎn)速度，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立雙方保險(xiǎn)機(jī)制

新支持體系離不開(kāi)農(nóng)村保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的支撐。在土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中，不但流出入方要面臨農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不確定性，農(nóng)商行也容易遭受風(fēng)險(xiǎn)，因此，農(nóng)村保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該保障雙方的利益。建議加深激勵(lì)程度，引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)下沉，提供針對(duì)性服務(wù)，降低流入方的風(fēng)險(xiǎn)，也可以由政府和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)成立專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)基金，用來(lái)補(bǔ)償金融機(jī)構(gòu)在土地流轉(zhuǎn)中遭受的損失。這樣可以吸引更多的金融資源支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)。

（四）明確政府角色，充分發(fā)揮金融作用

政府在金融支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中的作用不可替代。一是完善金融支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)制度，比如《物權(quán)法》中要明確農(nóng)民對(duì)土地的物權(quán)，可以對(duì)自己的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行抵押。二是給予更多實(shí)際優(yōu)惠政策，提高涉農(nóng)貸款的補(bǔ)貼與獎(jiǎng)勵(lì)，設(shè)計(jì)支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的階梯式再獎(jiǎng)勵(lì)。三是建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，分散農(nóng)商行及農(nóng)業(yè)的不確定性，比如成立土地流轉(zhuǎn)保險(xiǎn)基金等。四是建立農(nóng)村征信體系，加大信用教育，為支持農(nóng)村土地有效流轉(zhuǎn)營(yíng)造金融環(huán)境。

（作者單位：鄭州財(cái)經(jīng)學(xué)院）