我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀及存在的問題

楊春麗

摘要： 洗錢作為一項違法犯罪活動，不僅會導(dǎo)致國家資產(chǎn)流失，而且會對人民群眾的合法權(quán)益造成侵犯，導(dǎo)致市場經(jīng)濟(jì)秩序的混亂。尤其是在當(dāng)前社會轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，特定非金融機(jī)構(gòu)成為了反洗錢的主體，需要有效對此類違法犯罪活動進(jìn)行管控與打擊，營造良好的市場環(huán)境。然而，由于當(dāng)前洗錢犯罪活動的復(fù)雜程度越來越高，基層人民銀行開展反洗錢監(jiān)管工作的難度也在提升，導(dǎo)致其中存在諸多問題。本文將通過分析我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀以及存在的問題，探索我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管的策略。

關(guān)鍵詞： 特定非金融機(jī)構(gòu)? 反洗錢監(jiān)管? 現(xiàn)狀? 問題

在特定非金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營過程中，往往存在洗錢活動，給國家和人民帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。對此，我國已出臺了多項法律法規(guī)對其進(jìn)行嚴(yán)格控制，尤其是《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見》的實(shí)施，對于特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作做出了明確的要求，有利于我國市場經(jīng)濟(jì)的健康良性發(fā)展。行業(yè)壁壘存在于特定非金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)域當(dāng)中，這也使得其反洗錢監(jiān)管工作面臨的阻礙較多。尤其是在基層人民銀行開展反洗錢監(jiān)管時，需要對其經(jīng)營特點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)活動影響要素進(jìn)行綜合分析以制定切實(shí)可行的監(jiān)管工作方案。洗錢活動具有較為復(fù)雜的過程和多樣的形式，尤其是在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢下，其呈現(xiàn)出國際化的特征，導(dǎo)致監(jiān)管難度不斷上升。

一、我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀

反洗錢法的制定與出臺，能夠有效地對利用特定非金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢的犯罪行為進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，為建立良好的市場秩序提供了制度保障。在我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管當(dāng)中，往往是采用事前預(yù)防、事中控制和事后總結(jié)相結(jié)合方式，預(yù)防洗錢現(xiàn)象的發(fā)生。在事前預(yù)防環(huán)節(jié)當(dāng)中，需要以相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，加強(qiáng)對違法犯罪分子的有效震懾[1]。尤其是隨著我國立法工作的不斷完善，能夠?qū)⑦`法犯罪分子的洗錢念頭扼殺在搖籃當(dāng)中，防止違法犯罪行為的發(fā)生。在事中控制環(huán)節(jié)，主要是采取監(jiān)控的手段。在人民幣的流通過程當(dāng)中，主要是以制度作為約束，防止在此過程中出現(xiàn)較大的漏洞。在全程監(jiān)控人民幣的流向過程時，應(yīng)該由相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，對于資金的異常動向問題及時發(fā)現(xiàn)并采取針對性解決措施。尤其是基層人民銀行在人民幣合法權(quán)益的保護(hù)方面，發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。在事后總結(jié)環(huán)節(jié)，應(yīng)該明確特定非金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作中存在的問題，了解當(dāng)前洗錢犯罪活動的新特征，以實(shí)現(xiàn)對監(jiān)管機(jī)制的不斷優(yōu)化，提升實(shí)際監(jiān)管效果。

二、我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管存在的問題

（一）制度缺乏完善性

在基層人民銀行開展反洗錢監(jiān)管的過程中，需要以相關(guān)法律和規(guī)章制度為依據(jù)，包括《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《中華人民共和國反洗錢法》等，能夠保障監(jiān)管工作有章可循、有法可依。但是，在我國經(jīng)濟(jì)水平不斷提升的趨勢下，由于缺乏相關(guān)反洗錢配套制度，導(dǎo)致在實(shí)際工作中的監(jiān)管效果不佳。尤其是在管理大額現(xiàn)金時缺乏可靠的依據(jù)，未能對個人結(jié)算賬戶的管理加以高度重視。隨著電子銀行的逐漸推廣應(yīng)用，反洗錢監(jiān)管的難度也在提升[2]。

（二）信息共享機(jī)制缺失

在對可疑交易信息進(jìn)行獲取時，基層人民銀行存在較多的限制，主要發(fā)生在將此類信息反饋至省會中支以上機(jī)構(gòu)的過程中。在申請查詢時，由于環(huán)節(jié)的繁雜性，會導(dǎo)致工作效率較為低下，導(dǎo)致對反洗錢的監(jiān)管力度不足，難以獲取全面而具體的信息。相關(guān)機(jī)構(gòu)也未能主動向人民銀行報送可疑交易報告，導(dǎo)致與現(xiàn)場檢查存在較大的出入，不利于反洗錢監(jiān)管制度的有效實(shí)施。此外，銀行內(nèi)部各部門之間缺乏溝通與交流，也是當(dāng)前反洗錢監(jiān)管中存在的主要問題[3]。未能根據(jù)當(dāng)前基層人民銀行的反洗錢工作特點(diǎn)，制定切實(shí)可行的信息共享平臺，導(dǎo)致系統(tǒng)的整體性缺失，不僅會限制工作效率提升，也會導(dǎo)致信息的遺漏或者缺失。

（三）反洗錢力量不足

隨著市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，當(dāng)前在反洗錢監(jiān)管中的對象逐漸增多，給基層人民銀行帶來了較大的難度，由于其監(jiān)管力量的缺失，會導(dǎo)致工作實(shí)效性較差。由于受到資金等因素的限制，在基層人民銀行反洗錢監(jiān)管工作中未能成立專門的機(jī)構(gòu)，加上相關(guān)專職人員的缺失，使得工作的規(guī)范性與專業(yè)性不足，難以真正起到有效的監(jiān)管作用。很多監(jiān)管人員往往都是兼職，導(dǎo)致人員隊伍力量不足，難以適應(yīng)當(dāng)前逐漸增多的反洗錢工作任務(wù)需求。

（四）監(jiān)管手段落后

在信息化時代，基層人民銀行應(yīng)加強(qiáng)信息化建設(shè)，滿足新時期反洗錢監(jiān)管的工作需求。但是，由于反洗錢現(xiàn)場檢查軟件的缺失，會導(dǎo)致工作效率較為低下，在工作當(dāng)中涉及的較多數(shù)據(jù)與資料，往往存在疏漏和混亂問題?？萍际侄稳笔?，難以對資金流向、頻度和關(guān)聯(lián)企業(yè)狀況等信息進(jìn)行綜合分析[4]。在行業(yè)特征方面，一些洗錢分子開始利用房地產(chǎn)、貴金屬、珠寶行等進(jìn)行洗錢，特定非金融機(jī)構(gòu)由于其獨(dú)有的行業(yè)特性，容易被用來掩飾和隱瞞犯罪所得?！斗聪村X法》雖然已將特定非金融業(yè)原則上納入了反洗錢義務(wù)主體范圍，但實(shí)際上對于特定非金融業(yè)的定義、范圍、責(zé)任及義務(wù)等并無明確規(guī)定，特定非金融業(yè)反洗錢工作并沒有開展起來。

三、我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管的策略

（一）完善相關(guān)法規(guī)

在對《現(xiàn)金管理暫行條例》進(jìn)行逐步完善時，應(yīng)該以當(dāng)前反洗錢監(jiān)管的實(shí)際需求與工作特點(diǎn)為依據(jù)。為了能夠?qū)`法犯罪活動進(jìn)行有效預(yù)防，應(yīng)該在相關(guān)立法工作當(dāng)中納入現(xiàn)金管理，確保其管理方式方法的先進(jìn)性。此外，還應(yīng)該對電子銀行的反洗錢監(jiān)管加以重視，通過身份識別、系統(tǒng)建設(shè)和可疑交易報告制度等，防止洗錢犯罪的發(fā)生[5]。

（二）建立共享機(jī)制

可疑交易信息查詢制度的建立，有利于基層人民銀行開展監(jiān)管工作，防止相關(guān)數(shù)據(jù)報送不及時導(dǎo)致的漏洞。為了增進(jìn)銀行內(nèi)部各部門之間的溝通，還應(yīng)該加快內(nèi)部信息共享平臺的構(gòu)建，實(shí)現(xiàn)對征信管理、支付結(jié)算和外匯管理的有效整合。加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和基層人民銀行之間的銜接，促進(jìn)溝通協(xié)調(diào)機(jī)制的建立。

（三）加強(qiáng)隊伍建設(shè)

應(yīng)該建立專職機(jī)構(gòu)，從會計財務(wù)部門綜合對反洗錢工作進(jìn)行有效分離，實(shí)現(xiàn)支付結(jié)算業(yè)務(wù)與反洗錢的有效合并，促進(jìn)監(jiān)管工作效率的提升。應(yīng)該設(shè)置專職反洗錢人員，并對其進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)。根據(jù)當(dāng)前反洗錢監(jiān)管的工作需求，在增強(qiáng)其專業(yè)知識與技能的同時，使其增強(qiáng)自身責(zé)任意識[6]。尤其是當(dāng)前反洗錢工作的復(fù)雜程度上升，應(yīng)該以行業(yè)特點(diǎn)為基礎(chǔ)制定針對性強(qiáng)的培訓(xùn)計劃。

（四）創(chuàng)新監(jiān)管手段

深入分析特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管路徑，明確相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)對可疑交易數(shù)據(jù)的有效獲取，促進(jìn)監(jiān)管工作效率的提升。在設(shè)置監(jiān)管指標(biāo)時，應(yīng)該保障其差異性的特點(diǎn)，使其更加符合監(jiān)管對象的行業(yè)與業(yè)務(wù)特點(diǎn)。同時，還應(yīng)該促進(jìn)激勵機(jī)制的構(gòu)建，促進(jìn)反洗錢監(jiān)管工作積極性的提升。

四、結(jié)語

隨著我國相關(guān)法律制度的不斷完善，對于洗錢犯罪活動的控制效果有了明顯提升，但是在非特定金融機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管當(dāng)中依舊存在諸多問題。以基層人民銀行為例，其中存在的主要問題包括了制度缺乏完善性、信息共享機(jī)制缺失、反洗錢力量不足和監(jiān)管手段落后等。為此，應(yīng)該根據(jù)洗錢活動的特征與反洗錢監(jiān)管的實(shí)際需求，制定針對性解決對策。

參考文獻(xiàn)：

[1]周袁民.基于博弈論視角的特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管路徑選擇[J].吉林金融研究，2019（06）：47-53.

[2]肖天夫，高圓.特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管存在的問題及建議——以伊春市為例[J].黑龍江金融，2019（01）：25-27.

[3]李鑫.特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管機(jī)制研究[J].北方金融，2018（05）：54-58.

[4]楊欽.特定非金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險及防范[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，2017（06）：138-139.

[5]周璇子.淺析我國反洗錢監(jiān)管工作有效性[J].金融經(jīng)濟(jì)，2015（10）：129-131.

[6]張文匯.特定非金融領(lǐng)域反洗錢制度[J].中國金融，2015（09）：76-77.

（作者單位：中國人民銀行大理州中心支行）