談銀行金融管理的職能與對策

呂金柱

（中國工商銀行，北京西城 100140）

健全的金融管理對所有類型的銀行都是必不可少的。由于其所涉及的資源的有效利用性，金融管理在市場經(jīng)濟和社會主義體制中都是必不可少的。據(jù)觀察，由于金融管理工作不夠完善，許多銀行都存在著經(jīng)營風險，而優(yōu)化金融管理優(yōu)可以有效的提升銀行系統(tǒng)性風險發(fā)生的可能，從而更好地促進銀行業(yè)整體的發(fā)展。

1 銀行的金融管理職能

商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，在金融體系和經(jīng)濟運作過程中發(fā)揮著重要作用。商業(yè)銀行以高效的方式將儲戶的資金分配給借款人，提供專門的金融服務(wù)，以此降低獲取有關(guān)儲蓄和借款機會的信息的成本。這些金融服務(wù)有助于提高整體經(jīng)濟的效率。廣義上，銀行的金融職能是借入資金，通常是通過接受存款或在貨幣市場借款。銀行向個人、企業(yè)、金融機構(gòu)和有盈余資金的政府借款。然后他們使用這些存款和借來的資金，即銀行的負債，進行貸款或購買證券，即銀行的資產(chǎn)。銀行向企業(yè)、其他金融機構(gòu)、個人和政府（需要資金用于投資或其他目的）提供這些貸款。通過吸收存款、發(fā)放貸款和響應利率信號的過程，銀行系統(tǒng)幫助儲戶以有效的方式將資金引導到借款人。銀行還為各種各樣的借款人提供服務(wù)，從用信用卡獲得數(shù)百人民幣貸款的個人，到為數(shù)十億人民幣的企業(yè)合并提供融資的大公司。銀行的大部分資金來源來自存款檢查、儲蓄、貨幣市場存款賬戶和定期憑證。這些資金最常見的用途是進行房地產(chǎn)和商業(yè)和工業(yè)貸款。

因而為了更好地在銀行、企業(yè)和政府的資金之間建立有效的聯(lián)系，在進行金融管理時，銀行需要統(tǒng)籌好貨幣政策與整體管理之間的關(guān)系，另外，在一定程度上，這還可以發(fā)揮自身在金融領(lǐng)域的優(yōu)勢，有意識的引導其他方面的基本經(jīng)濟活動。因此，銀行，尤其是商業(yè)銀行更通過對金融進行實時監(jiān)測和分析，進一步實行金融管理的職能，通過合理安排部分金融分析工作、定期開展經(jīng)濟會議來實現(xiàn)銀行、企業(yè)和政府在金融上共贏的關(guān)系，落實對貨幣政策的管理工作。銀行在進行金融管理的同時，可以通過及時反饋制定有針對性的意見和建議，尋找出銀行整體的運行規(guī)律；另外，對相關(guān)合作企業(yè)發(fā)展的分析調(diào)查可以讓銀行及時作出相應的政策改動，進一步促進銀行、企業(yè)的合作發(fā)展，促進整體社會經(jīng)濟的進步。

2 銀行金融管理的問題

銀行開展業(yè)務(wù)的環(huán)境變化瞬息萬變，很多時候難以預期和有效控制，因此銀行時刻暴露在各種風險之中，既有內(nèi)部因素，也有外部因素，這給銀行的金融管理帶來了很大的問題。

風險管理一直是銀行在金融管理中的一個非常重要的組成部分，風險緩解和規(guī)劃的潛流一直是銀行業(yè)務(wù)的一部分。從銀行業(yè)的早期開始，就有意識地在不影響商業(yè)機會的情況下將風險降到最低。然而，業(yè)務(wù)量的增加和所涉及的金融交易和工具的復雜性以及所面臨的風險的深度和細微差別已大大增加。各種經(jīng)濟周期、市場波動、企業(yè)違規(guī)行為和陷入困境的資本市場已經(jīng)多次動搖了銀行業(yè)，并突顯了風險管理不善的危險。隨著全球化和技術(shù)驅(qū)動的分銷渠道不斷增加，傳統(tǒng)的風險管理系統(tǒng)似乎不足以捕獲跨地域、客戶細分和業(yè)務(wù)線的各種類型風險之間的相互聯(lián)系。

市場風險是關(guān)系到銀行金融管理的重要因素之一。原油等大宗商品價格居高不下，金融市場的穩(wěn)定在很大程度上取決于原油價格的穩(wěn)定。貿(mào)易平衡已轉(zhuǎn)向新興經(jīng)濟體，這些經(jīng)濟體不斷增加的外匯儲備肯定會對全球金融市場產(chǎn)生一定影響。隨著我國市場逐漸融入全球經(jīng)濟體系，全球金融市場的變化將對我國金融市場產(chǎn)生重大影響。信用風險可以定義為借款人不能按時償還全部或部分貸款的可能性。信用風險可以被視為銀行業(yè)務(wù)的固有組成部分。定制銀行產(chǎn)品和服務(wù)的推出使判斷信貸決策的風險影響的任務(wù)更加具有挑戰(zhàn)性。自20世紀80年代末以來，各種金融機構(gòu)之間日益增加的相互聯(lián)系確保了一個機構(gòu)所經(jīng)歷的任何風險事件都有可能影響到其他機構(gòu)和整個金融系統(tǒng)。

銀行金融管理者相對應需要關(guān)注的是操作風險。銀行應對操作風險以及信用風險和市場風險給予適當?shù)臋?quán)重，以確保銀行的順利運作不受其擴張或市場動態(tài)的限制，使現(xiàn)有的系統(tǒng)與銀行的業(yè)務(wù)量和承擔的風險相一致。

3 銀行金融管理的對策

針對這些風險問題，銀行金融管理必須確定最佳融資組合或資本結(jié)構(gòu)，另外也需要確定的因素是獲得資金的時間地點和方式，以滿足銀行投資的貨幣需求。核心問題是確定債務(wù)/股權(quán)組合的比例，這被稱為公司的資本結(jié)構(gòu)。在這里，管理者需要努力獲得最佳融資組合，即最佳資本結(jié)構(gòu)。最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)是債務(wù)和股權(quán)的組合，其中股票的市場價值最大化。從銀行的風險角度來看，股權(quán)是最好的。從成本的角度來看，股權(quán)資本是最昂貴的資金來源。這是因為股東的股息預期通常高于利率。此外，發(fā)行股權(quán)可能會稀釋現(xiàn)有股東的控制權(quán)。然而，作為資金來源的債券相對便宜。債權(quán)證具有更高的風險，因為它們必須按照協(xié)議的條款償還。無論公司是否盈利，也必須支付利息。因此，金融管理者在采購資金時必須考慮以下三個因素，即成本、風險和控制?；鸬某杀颈仨毷亲畹偷模m當平衡風險和控制因素。資金的采購將包括三個步驟，即確定資金來源、確定資金組合和籌集資金。在如今的經(jīng)濟全球化時代，僅采購資金是不夠的，必須通過創(chuàng)新的方式或此類金融產(chǎn)品來調(diào)動資源，以滿足投資者的需求，即多期權(quán)可轉(zhuǎn)換債券。甚至可以從國外籌集更多資金，但同時也必須考慮來自國外資源的利弊。

金融管理還負責資金的有效利用。只有在承擔了特定程度的風險和成本后，才能獲得資金。如果這樣獲得的資金沒有得到有效利用，從而獲得高于與資金相關(guān)的成本的回報，那么銀行的存在就失去了其本身的意義。因此，這些資金的投資方式必須是銀行能夠在不危及其財務(wù)解決方案的情況下以最佳水平進行生產(chǎn)。因此，必須徹底分析每項投資決定的金融影響。資本預算決策實質(zhì)上是對需要長期資金承諾的投資項目進行評價，以確保銀行的長期利益。這是通過資本預算決策的技術(shù)來實現(xiàn)的，即在長期資產(chǎn)中分配資本，從而產(chǎn)生未來的回報。這里要考慮的重要方面是新投資的盈利能力的評估和截止率的測量，新投資的回報率可以與之進行比較。投資決策是非常重要的，因為項目是根據(jù)預期利潤進行評估的，而對未來的預測從來都不是一件容易的事情。此外，投資決策的重要性隨著涉及大量資金而增加。這涉及到現(xiàn)金、應收賬款和營運資本總額的管理，這些影響到公司的盈利前景、流動性和償付能力。在這里，管理者必須決定將多少資金投資于每一項流動資產(chǎn)，并有效地管理這些資產(chǎn)。這些措施確保了過多的資金不會被阻塞在股票，債務(wù)人和現(xiàn)金等。這個決定涉及利潤是分配還是保留的想法，這也是以銀行股份市值最大化為基礎(chǔ)的。

另一方面，科技的進步也影響著金融管理的方式。金融科技所提供的技術(shù)，如簡單的應用程序和在線服務(wù)等，開始打破傳統(tǒng)銀行服務(wù)對客戶的吸引力。大多數(shù)金融科技公司首先要求客戶轉(zhuǎn)讓其金融業(yè)務(wù)的一部分，但隨后又穩(wěn)步擴展了他們的服務(wù)。如果銀行想留住客戶，管理階層將不得不做出技術(shù)創(chuàng)新，滿足客戶直接簡單方便的期望體驗，使得客戶可以在任何設(shè)備上隨時訪問服務(wù)，擁有個性化的主張以及即時的決策。

4 總結(jié)

綜上所述，銀行金融管理需要時刻對貨幣政策及市場情況進行分析監(jiān)測，以進行相應的措施調(diào)整，逐步完善其金融管理職能。在經(jīng)濟全球化的今天，銀行金融管理遇到了一系列的風險，與之而來的也有一定的機遇，銀行金融管理者針對風險問題需要指定更合理的銀行運行方式，使得銀行得以面對挑戰(zhàn)，抓住機遇，得到更好地發(fā)展。