鎮(zhèn)江端掉全國(guó)最大騙取出口退稅案團(tuán)伙

外貿(mào)公司業(yè)務(wù)火爆顯異常

在鎮(zhèn)江本地，有一家外貿(mào)公司短短兩年多就業(yè)務(wù)火爆，一躍成為鎮(zhèn)江出口企業(yè)“前三強(qiáng)”。海關(guān)經(jīng)過研判分析，發(fā)現(xiàn)該公司“異地購(gòu)貨，兩頭在外”，大量出口手機(jī)、交換機(jī)等貨物，經(jīng)營(yíng)模式比較異常，可能有騙取國(guó)家出口退稅的重大嫌疑。2016年8月，海關(guān)將線索移交鎮(zhèn)江警方。

專案組初步偵查后發(fā)現(xiàn)，這家外貿(mào)公司的出口交易手續(xù)一應(yīng)俱全，資料、單證等都符合法律規(guī)定。面對(duì)如山如海的票據(jù)，如何入手找出找準(zhǔn)辦案的切入點(diǎn)，成為警方最大的困惑。

“三流”入手打開破案關(guān)口

騙稅案件大多會(huì)與較為常見的虛開增值稅專用發(fā)票類的案件相互牽連，虛開案件中的證據(jù)相對(duì)固定，專案組根據(jù)票流、資金流、貨流三者相對(duì)應(yīng)的原則，打開了破案的第一道關(guān)口。

警方經(jīng)縝密偵查發(fā)現(xiàn)，52歲的香港居民洪某處于團(tuán)伙的核心位置，扮演著總指揮、總策劃的角色。他不僅一直身居幕后，而且與其他3個(gè)不法團(tuán)伙保持著密切的聯(lián)系，虛開發(fā)票、海關(guān)報(bào)關(guān)、申請(qǐng)退稅均由其他人員負(fù)責(zé)，每道工序完成后均向洪某反饋，由洪某負(fù)責(zé)每道工序之間的流轉(zhuǎn)。

3個(gè)不法團(tuán)伙分工明確，整個(gè)作案流程單獨(dú)看起來毫無破綻。其中，廣東惠州人潘某受洪某指揮，在明知沒有實(shí)際購(gòu)銷業(yè)務(wù)的情況下，將本該開至深圳某公司的進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票，采取票貨分離的方式虛開發(fā)票，從中獲取0.1%至0.5%不等的好處費(fèi)。福建漳浦人黃某，則在取得洪某交付的發(fā)票后，負(fù)責(zé)組織道具手機(jī)等假貨，向海關(guān)報(bào)關(guān)，從而完成所謂的產(chǎn)品“出口”。深圳人周某負(fù)責(zé)申請(qǐng)退稅這一最后工序，其中周某在鎮(zhèn)江和丹陽經(jīng)營(yíng)著4家外貿(mào)公司，在接受洪某給付的相關(guān)資料和票據(jù)后，在沒有實(shí)際出品業(yè)務(wù)的情況下，與洪某實(shí)際控制的多家香港空殼公司簽訂虛假的外貿(mào)出口合同。

精心制定10套方案實(shí)施抓捕

據(jù)了解，為了避免打草驚蛇，特別是主要犯罪嫌疑人逃脫，專案組從抓捕、押解、搜查等一道道環(huán)節(jié)入手，形成了10套方案。抓捕過程可謂“驚心動(dòng)魄”。

2017年8月15日，洪某從香港來到深圳便進(jìn)入了警方視線，為了防止他次日離境，專案組緊急調(diào)整方案，100余名警力分成11個(gè)行動(dòng)小組，從下午4點(diǎn)到次日凌晨1點(diǎn)，在深圳和鎮(zhèn)江同步啟動(dòng)抓捕。

洪某發(fā)覺情況不妙，在離境時(shí)被邊防限制，其間發(fā)生了口頭沖突，而他的手機(jī)一直處于免提對(duì)話狀態(tài)，電話的另一頭是他在香港的妻子，她當(dāng)時(shí)就通知了境內(nèi)兩名“馬仔”轉(zhuǎn)移證據(jù)。由于警方前期工作到位，行動(dòng)迅速，兩名“馬仔”在將相關(guān)證據(jù)打包準(zhǔn)備逃跑的一瞬間，被抓捕人員制服，人贓并獲。

隨著主要犯罪嫌疑人的落網(wǎng)，警方同步凍結(jié)涉案賬戶180余個(gè)，扣押用于作案的大量銀行卡、U盾，還有80多個(gè)印章、800余套書證。辦案民警從深圳回江蘇鎮(zhèn)江時(shí)，證據(jù)材料整整裝了一卡車。

（摘自《法制日?qǐng)?bào)》2.28丁國(guó)鋒、江東波、宋嘯天/文）