我國跨境電子商務(wù)支付面臨的風(fēng)險與防范機(jī)制

梁其鈺

摘 要：跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)是跨境電商的重要組成部分，涉及各個國家不同貨幣之間匯率變動、能否通用，以及能否通匯通兌等相關(guān)業(yè)務(wù)問題。從當(dāng)前國際市場環(huán)境變化來看，我國跨境電商業(yè)務(wù)雖然處于高速上升時期，但同時受到復(fù)雜的國際環(huán)境影響，電商支付面臨交易真實性識別、跨境支付交易信用、網(wǎng)絡(luò)支付安全等風(fēng)險，不利于我國跨境電商貿(mào)易平穩(wěn)發(fā)展。有鑒于此，針對當(dāng)前我國跨境電商支付業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險，提出對應(yīng)的防范機(jī)制，有助于跨境電商貿(mào)易穩(wěn)健推進(jìn)。

關(guān)鍵詞：跨境電商；支付風(fēng)險；安全；防范機(jī)制

目前，我國跨境電商交易處于較快發(fā)展?fàn)顟B(tài)，且境外滲透率不斷提升。在此良好發(fā)展趨勢下，我國跨境電商支付市場發(fā)展機(jī)遇更多。當(dāng)前，我國跨境電商所使用的支付渠道主要包括第三方支付平臺、專業(yè)匯款機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行等。這些平臺或機(jī)構(gòu)能夠滿足用戶對跨境匯款便捷性與安全性需求，因此受到境外消費者的青睞。據(jù)中國報告網(wǎng)資料顯示，截止到2018年3月，支付寶已經(jīng)接入38個國家和地區(qū)，微信支付與20個國家建立了關(guān)系，實現(xiàn)了跨境交易額的大幅增長。由此，我國第三方支付平臺國際業(yè)務(wù)拓展，有力地促進(jìn)了跨境電商支付進(jìn)一步完善，使得跨境電商貿(mào)易趨于高速發(fā)展態(tài)勢。但同時，我國跨境電商支付在復(fù)雜的國際交易環(huán)境中，仍然面臨諸多支付交易風(fēng)險，不利于跨境電商交易規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大。為此，提出針對性的風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、我國跨境電子商務(wù)支付發(fā)展現(xiàn)狀

（一）跨境電商支付方式日漸多元，有效推進(jìn)電商貿(mào)易發(fā)展

當(dāng)前，我國跨境電商支付方式日漸多元。在第三方支付方面，我國跨境電商平臺采用國際支付寶收款，該方式兼容信用卡、T/T銀行匯款、Moneybookers、借記卡等類型。在此支付方式中，資金會通過美元通道或者人民幣通道，直接將收付的資金發(fā)送到賣家國內(nèi)賬戶或銀行卡，具有費用低，安全系數(shù)相對較高等優(yōu)勢。在國際信用卡工具方面，我國敦煌網(wǎng)、Aliexpress，eBay、慧聰網(wǎng)等跨境電商平臺多采用V/MA、PayPal等線上支付方式。其中，截止2018年初，敦煌網(wǎng)60%以上國際市場份額依據(jù)上述支付方式，所收款項較傳統(tǒng)支付方式增長了3個以上百分點。另外，海外本地支付同樣是我國跨境電商獨立網(wǎng)站對接的國外支付方式。據(jù)最新新聞報道，我國跨境電商支付已接入俄羅斯Yandex、德國Giropay及巴西Boleto等支付工具，大幅增加了境外貿(mào)易額。通過多元化的跨境電商支付方式，推進(jìn)了我國跨境電商貿(mào)易的快速發(fā)展。

（二）跨境電商支付業(yè)務(wù)與國際市場深入對接，取得良好成效

發(fā)展至今，我國跨境電商支付業(yè)務(wù)伴隨跨境電商貿(mào)易的增長而水漲船高，進(jìn)一步與國際市場加深了聯(lián)系。據(jù)新浪財經(jīng)網(wǎng)報道，2018年5月，敦煌網(wǎng)宣布與俄羅斯在線支付平臺YANDEXMoney全面建立合作關(guān)系。買家可以使用電子錢包、銀行轉(zhuǎn)賬、信用卡等多種方式付款，可為俄羅斯及遠(yuǎn)東客戶提供更便捷的付款方式。至此，敦煌網(wǎng)已全面覆蓋俄羅斯三大本地支付產(chǎn)品YANDEXMoney，QIWI，WEBMONEY，為全面拓展俄羅斯市場打下基礎(chǔ)。另外，我國合利寶支付公司開展的跨境支付，主要業(yè)務(wù)涉及跨境電商、國際機(jī)票、酒店預(yù)訂、留學(xué)繳費、國際物流等領(lǐng)域，目前已取得一定發(fā)展成績。2018年3月19日，合利寶支付總裁章凱先生與泰國國會主席韓桑林親王等政府官員進(jìn)行溝通，有效推動了雙方跨境電商合作項目落地。并且，為積極響應(yīng)國家“一帶一路”政策，合利寶已全面開展網(wǎng)絡(luò)結(jié)算、資金融通、本外幣跨境清結(jié)算和跨境金融等業(yè)務(wù)。因此，我國跨境電商支付業(yè)務(wù)與國際市場深入對接，并取得了較好的成效。

（三）跨境電商支付功能逐步健全，為跨境電商交易發(fā)展奠定基礎(chǔ)

互聯(lián)網(wǎng)金融迅猛發(fā)展，推動了我國跨境電商支付業(yè)務(wù)功能的逐步完善。例如，2018年初，我國光大銀行跨境電子商務(wù)支付系統(tǒng)，成功上線第三方支付公司跨境收結(jié)匯支持功能。該功能滿足了跨境電商貿(mào)易出口收結(jié)匯的多種交易需求，解決了目前支付機(jī)構(gòu)境外收匯難、時間長、效率低等難題。截止目前，與光大銀行合作的跨境電商企業(yè)，隨著其支付功能的升級，使跨境消費收入同比提升超過4個百分點。另外，2017年7月，京東國際與中國銀聯(lián)云閃付合作，正式上線NFC新產(chǎn)品“京東閃付”。該產(chǎn)品在支付認(rèn)證方面，推出了包含U-Key、雙重驗證等多種方式；在支付形式上，開通NCF非接快速支付、藍(lán)牙支付、二維碼支付、指紋支付等多種功能。如此，俄羅斯、東京、東南亞等國家3億多活躍用戶可享受到更為便捷、安全的支付體驗。因此，不斷完善的支付功能，跨境電商交易發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（四）跨境電商支付的監(jiān)管政策逐步完善，進(jìn)一步保障跨境電商良好發(fā)展

近年來，我國為有效解決跨境電商支付環(huán)境的多重問題，發(fā)布了一系列關(guān)于跨境電商支付的監(jiān)管政策。例如，2015年，國家外匯管理局發(fā)布的《國家外匯管理局關(guān)于開展支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點的通知》等文件指出，跨境支付機(jī)構(gòu)在具備支付牌照且包括互聯(lián)網(wǎng)支付經(jīng)營范圍情況下，可以為跨境電商提供外匯資金收付與結(jié)算業(yè)務(wù)。2018年4月13日，中國海關(guān)總署發(fā)布《關(guān)于規(guī)范跨境電子商務(wù)支付企業(yè)登記管理的公告》指出，跨境電子商務(wù)支付企業(yè)在向海關(guān)辦理注冊登記或信息登記手續(xù)時，需要提交中國銀保監(jiān)會頒發(fā)的《金融許可證》復(fù)印件；非銀行支付機(jī)構(gòu)提交中國銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件。在這些監(jiān)管政策實行以來，部分跨境電商支付機(jī)構(gòu)由于缺乏相關(guān)證件而遭到懲罰。據(jù)央行官網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，截止2018年上半年，央行各分行、支行公布跨境電商支付的第三方支付機(jī)構(gòu)罰單超過30張，已注銷28張各類型業(yè)務(wù)第三方支付牌照；針對支付機(jī)構(gòu)罰款金累計超過了4600萬元。

二、我國跨境電子商務(wù)支付面臨的風(fēng)險

（一）交易真實性識別風(fēng)險

跨境電商支付關(guān)系個人與平臺交易資金安全與信息安全，對穩(wěn)定金融發(fā)展有著重要作用。特別是雙方交易的真實性，是跨境電商運行發(fā)展的底線與生命線。若非如此，跨境電商支付交易領(lǐng)域，將成為網(wǎng)絡(luò)欺詐、跨境洗錢、網(wǎng)絡(luò)賭博，以及貪污賄賂逃避監(jiān)管的法外之地。據(jù)央視新聞網(wǎng)報道，自2017年全國開展整治跨境網(wǎng)絡(luò)賭博犯罪“斷鏈”行動以來，共計偵破組織出境賭博、利用跨境電商交易為名目開設(shè)賭場等案件3690起，打掉東南亞犯罪團(tuán)伙1514個，抓獲涉案人員2.9萬余人，追繳、凍結(jié)、扣押涉案資金55億多元。另外，2017年6月，犯罪嫌疑人王某等人以售賣高檔手機(jī)為名，利用跨境第三方支付機(jī)構(gòu)支付結(jié)算，從緬甸等地走私槍支數(shù)量達(dá)到了25支。在此類案件中，跨境電商交易平臺、支付機(jī)構(gòu)均無法真正識別資金去向，也難以識別交易雙方交易行為的真實性，不利于社會金融穩(wěn)定發(fā)展。因此，我國跨境電商支付交易面臨存在較大識別風(fēng)險，不利于金融穩(wěn)定發(fā)展。

（二）交易信用風(fēng)險

在我國跨境電商支付過程中，會出現(xiàn)跨境貨物款項已收而貨物未收，或貨物已發(fā)而款項未收等現(xiàn)象。特別是在第三方支付平臺方面，對此類問題監(jiān)管只是停留在虛擬層面，難以確定交易的實際情況。這對于我國跨境電商支付交易雙方來說，都存在一定的信用風(fēng)險。對買方而言，其面對的主要風(fēng)險是，賣方進(jìn)行虛假信息宣傳，利用促銷讓利活動騙取買方下單，從中賺取利益；對賣方而言，其主要面臨風(fēng)險是，買方進(jìn)行虛假交易與交易欺詐等行為，并惡意對不存在質(zhì)量問題商品尋找各種理由退貨，使得賣方為了不損自己的信譽而接受退貨遭受運費損失。例如，上海吳先生經(jīng)營一家跨境旅游專營店，主要負(fù)責(zé)門票預(yù)訂、租車預(yù)訂等內(nèi)容。但于2017年8月，有買家頻繁下單購買景點門票，當(dāng)天消費成功后，當(dāng)天申請售后并進(jìn)行惡意差評。在一個月的時間內(nèi)，該店收到20余起這樣的案例，涉及4萬元金額。目前，吳先生已經(jīng)向監(jiān)管部門發(fā)起申訴，除了還有6764元處于處理過程中，其余金額已經(jīng)追回。從此類事件不難看出，我國跨境電商支付過程中，仍然存在信用風(fēng)險，不利于跨境電商平臺貿(mào)易順利開展。

（三）網(wǎng)絡(luò)支付安全風(fēng)險

當(dāng)前，各類網(wǎng)絡(luò)支付環(huán)境的安全性存在較大問題，制約了我國跨境電商貿(mào)易的發(fā)展。特別是跨境支付資金被轉(zhuǎn)走、支付寶賬號被盜等問題，嚴(yán)重影響了境外消費者購物體驗。同時，在我國跨境電商外匯支付交易數(shù)據(jù)傳輸過程中，會因信息故障或系統(tǒng)崩潰，導(dǎo)致支付信息丟失。此外，部分非法人員會利用釣魚網(wǎng)站或其他技術(shù)盜取支付賬戶信息，造成交易方信息泄露，不利于我國跨境電商交易的平穩(wěn)發(fā)展。據(jù)電子商研究中心消息，我國跨境電商支付交易過程中，5173中國網(wǎng)絡(luò)服務(wù)網(wǎng)數(shù)次被“盜錢”、當(dāng)當(dāng)網(wǎng)多次用戶賬戶遭盜刷、“1號店”員工內(nèi)外勾結(jié)泄露客戶信息、支付寶漏洞致用戶信息泄露等事件頻發(fā)。導(dǎo)致境外消費者對我國跨境電商支付系統(tǒng)產(chǎn)生危機(jī)感，由此在近3年時間以來，我國跨境電商支付筆數(shù)下降了1.3個百分點，損失較為嚴(yán)重。

（四）資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險

我國跨境電商支付結(jié)算過程中，由于手續(xù)較為繁瑣且資金到賬時間不同，使境外企業(yè)支付容易面臨資金周轉(zhuǎn)不足的風(fēng)險。一般而言，當(dāng)境外消費者在我國跨境電商平臺消費之后，資金不會當(dāng)時到賬，而是需要7-10天的時間。同時，由于通關(guān)退稅等跨境業(yè)務(wù)復(fù)雜，境外買家支付貨幣不能直接兌換為人民幣，企業(yè)資金回籠面臨匯兌問題，進(jìn)而導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)面臨較大風(fēng)險。據(jù)搜狐財經(jīng)網(wǎng)報道稱，我國跨境電商企業(yè)與吉爾吉斯斯坦“ISCO”公司建立合作，主要為其提供來自我國機(jī)械配件及其它熱銷產(chǎn)品。但隨著生意規(guī)模的擴(kuò)大，跨境電商支付問題已成為阻礙“ISCO”資金周轉(zhuǎn)的一個重要因素。其中，使用西聯(lián)匯款或銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)繁瑣，所需5-7天到賬時間。為了方便支付貨款，該公司在其賬戶上存儲大量準(zhǔn)備金，用網(wǎng)銀、支付寶轉(zhuǎn)賬給中國商家。由此給該公司財務(wù)造成了巨大壓力，資金周轉(zhuǎn)缺口高達(dá)數(shù)十萬元。

（五）費率及匯損風(fēng)險

目前，我國跨境電商支付方式中，國際支付寶、PayPal、visa信用卡等支付方式都需要交付一定的手續(xù)費。例如，PayPal交易手續(xù)費一般為2.9%-3.9%，如果跨境交易會產(chǎn)生每筆0.5%的跨境費，提現(xiàn)時還需要額外收取費用。而第三方支付、銀行等機(jī)構(gòu)提供的跨境電商交付服務(wù)，費率大概是在1%左右，總體收費水平較高。據(jù)易觀數(shù)據(jù)庫資料計算，2017年上半年，深圳某跨境電商出口企業(yè)通過國外金融企業(yè)跨境收款，需要3—5天時間才能回收資金，還需另外支付3%—6%的手續(xù)費，而跨國貿(mào)易利潤只有10%左右。同時，我國跨境電商支付過程中，在客戶付款后商家收到貨款之前，國際匯率變動會直接影響到資金的實際購買力。支付機(jī)構(gòu)收到資金后，會以“T+1”工作日進(jìn)行結(jié)售匯。而消費者對跨境電商貨物不滿意，貨物回退過程中，購物資金存在匯兌不足額的風(fēng)險。例如，2017年3月，境外某客戶通過我國跨境電商平臺支付了標(biāo)價260美元的手機(jī)，此時對應(yīng)中國銀行美元現(xiàn)匯買入價為631.61元100美元。6天過后客戶收到商家貨物時不滿意，準(zhǔn)備退貨，此時美元現(xiàn)匯買入價為628.81元100美元。那么該客戶購物損失了7.28元。此過程說明境外客戶在購買商品支付時，存在匯率變動引起交易資金的損失，一定程度上影響了客戶購買積極性。

三、我國跨境電商支付風(fēng)險的防范機(jī)制

（一）健全支付業(yè)務(wù)的法律法規(guī)，確?？缇畴娚讨Ц稑I(yè)務(wù)的真實性

在面對境外復(fù)雜的支付環(huán)境背景下，我國跨境電商支付面臨交易真實性、反洗錢等方面的風(fēng)險，需要相關(guān)法律法規(guī)對此進(jìn)行規(guī)范。對此，從立法形式與法律技術(shù)層面出發(fā)，明確跨境電商交易方的權(quán)利與義務(wù)，并制定具體實施細(xì)則對跨境電商交易方內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范，以此解決監(jiān)管無法可依的現(xiàn)狀。同時，立法機(jī)構(gòu)應(yīng)對第三方支付機(jī)構(gòu)真實性審核、市場準(zhǔn)入條件、賬戶開立及使用，以及資金交易性質(zhì)進(jìn)行細(xì)化，加強(qiáng)對支付風(fēng)險的管控，規(guī)范第三方支付業(yè)務(wù)流程，杜絕洗錢、網(wǎng)絡(luò)賭博等風(fēng)險發(fā)生，以此提升跨境電商支付交易系統(tǒng)的法律地位。

（二）規(guī)范跨境電商支付交易主體，降低跨境支付的交易信用風(fēng)險

針對跨境電商賣家虛假信息宣傳問題，市場監(jiān)管部門應(yīng)借助網(wǎng)監(jiān)信息化系統(tǒng)與網(wǎng)絡(luò)交易平臺大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，完善對刷單炒信行為的監(jiān)測監(jiān)控，及時掌握其動向加以懲處，以此督促跨境電商交易平臺經(jīng)營者加強(qiáng)內(nèi)部信用管理。同時，可以開展網(wǎng)絡(luò)市場定向監(jiān)測，評估跨境電商經(jīng)營者商品交易存在的風(fēng)險，警示違法經(jīng)營行為，并通過國家企業(yè)信息公示系統(tǒng)進(jìn)行公示及行政處罰信息。針對買方交易欺詐等問題，跨境電商平臺應(yīng)出臺相應(yīng)的消費者退貨交易規(guī)則，并據(jù)此設(shè)定信用積分制度。當(dāng)消費者在跨境電商平臺惡意進(jìn)行交易時，經(jīng)營方可根據(jù)相關(guān)規(guī)則進(jìn)行申訴，并依據(jù)規(guī)則、積分來處理惡意交易行為。通過規(guī)范跨境電商交易雙方的行為，進(jìn)一步降低跨境支付的交易信用風(fēng)險。

（三）建立支付安全保障系統(tǒng)，降低跨境電商支付安全風(fēng)險

建立安全可靠的跨境電商支付系統(tǒng)，是降低我國跨境電商支付安全風(fēng)險的重要舉措。為此，加強(qiáng)跨境電商支付的全方位安全認(rèn)證。借助于身份認(rèn)證、口令認(rèn)證與位置認(rèn)證等加密方式完善支付的軟、硬件環(huán)境，從而提升跨境電商支付系統(tǒng)防病毒與防攻擊能力，有效保護(hù)重要支付數(shù)據(jù)及文件不被篡改或盜取。同時，在跨境電商支付系統(tǒng)設(shè)置終端安全機(jī)制，對用戶采用統(tǒng)一開放構(gòu)架，規(guī)范跨境電商交易雙方數(shù)據(jù)使用的安全標(biāo)準(zhǔn)，完善交易處理流程。此外，相關(guān)機(jī)構(gòu)還需對跨境電商交易行為、交易終端，以及用戶等數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從而建立針對性的數(shù)據(jù)管控體系，強(qiáng)化我國跨境電商支付環(huán)境的安全性。

（四）簡化跨境電商支付流程，提高資金流轉(zhuǎn)的安全性

我國第三方支付機(jī)構(gòu)在與跨境金融機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系時，應(yīng)充分簡化收付、結(jié)算、資金到賬等流程，從而提升資金流轉(zhuǎn)的安全性。一方面，我國金融支付機(jī)構(gòu)可與跨境電商、海購及商務(wù)留學(xué)等領(lǐng)域開展支付應(yīng)用合作，為這些機(jī)構(gòu)提供國際收支申報、跨境資金清算、結(jié)算等綜合性的統(tǒng)一接入端口，從而實現(xiàn)跨境電商支付的便捷性。另一方面，我國金融支付機(jī)構(gòu)可加強(qiáng)與境外同業(yè)機(jī)構(gòu)合作，利用跨境電商支付平臺，實現(xiàn)資金跨境清算、自動對賬等智能金融服務(wù)，以此簡化交易流程。此外，我國金融機(jī)構(gòu)還可以積極參與到Swift全球支付創(chuàng)新項目，優(yōu)化我國跨境電商支付方式，簡化資金結(jié)算流程。上述操作方式，可為資金端對端查詢、資金當(dāng)天到賬，以及海量支付信息傳遞等資金保障提供一定的借鑒。

（五）靈活調(diào)整計價幣種并協(xié)同分擔(dān)匯率風(fēng)險，及時有效應(yīng)對匯損

為有效應(yīng)對費率變動帶來的匯損，跨境電商企業(yè)可及時從調(diào)整計價幣種與協(xié)同分擔(dān)匯率風(fēng)險兩方面來應(yīng)對。一方面，靈活調(diào)整收款計價幣種?？缇畴娚淘谂c消費者達(dá)成交易時，首先考慮合理的計價貨幣、國際市場價格等因素，盡量使用較為堅挺的收款幣種，如美金、澳幣、歐元等，從而降低匯率損失。另一方面，由買賣雙方協(xié)調(diào)承擔(dān)匯損?？缇畴娚炭稍谏唐方灰缀贤忻鞔_，雙方在確定采用某種貨幣計價成交之后，可以在附加條款中增加外匯風(fēng)險分?jǐn)倵l款，如選定的支付貨幣匯率發(fā)生變化，可以由買賣雙方共同分擔(dān)匯率變動帶來的損失。在采用這種方法時，需要確定參照的貨幣，明確兩種貨幣比率，進(jìn)而明確到期日期計算調(diào)整商品的價格。

（六）多種跨境支付搭配使用，降低跨境電商支付風(fēng)險

現(xiàn)階段，我國跨境電商支付工具通常涉及電子錢包、信用卡、網(wǎng)絡(luò)銀行等類型，在與境外進(jìn)行支付交易活動時，需要搭配多種支付工具使用，以此降低跨境電商支付風(fēng)險。就第三支付方式來說，全球不同國家或地區(qū)消費者使用的支付方式各不相同。例如，歐美國家愛好使用PayPal工具；中國消費者熱衷于使用支付寶、微信支付等支付工具；俄羅斯使用本土電子錢包工具，如QiwiWallet與WebMoney等。因此，我國跨境電商支付發(fā)展海外市場時，應(yīng)權(quán)衡不同跨境支付方式的使用成本、應(yīng)用優(yōu)勢、使用率等因素，積極搭建適合當(dāng)?shù)刂Ц督M合方式，通過多種跨境電商支付組合策略，降低交易風(fēng)險。

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