BOT+EPC模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中的應(yīng)用研究★

賈麗欣 李慧民

(西安建筑科技大學(xué)，陜西 西安 710055)

0 引言

體育場(chǎng)館耗資巨大，工程質(zhì)量要求較高，運(yùn)營過程缺乏經(jīng)驗(yàn)等問題，造成政府財(cái)政壓力過大，場(chǎng)館經(jīng)營不善，難以維持生計(jì)[2]。體育場(chǎng)館的盤活需要新的出路。BOT+EPC雙階管理模式既減輕了政府財(cái)政壓力，又提高了體育場(chǎng)館項(xiàng)目的管理，還能負(fù)責(zé)體育場(chǎng)館的運(yùn)營，達(dá)到一舉三得的效果。

1 BOT+EPC雙階管理模式

BOT+EPC雙階管理模式是一種新型的管理模式，是適應(yīng)社會(huì)發(fā)展、符合人民需求、多應(yīng)用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的一種管理模式。

1.1 BOT+EPC雙階管理模式的涵義

BOT+EPC雙階管理模式是指項(xiàng)目融資模式BOT與項(xiàng)目管理模式EPC相互結(jié)合、滲透、融合的一種管理模式。即政府向某一企業(yè)(機(jī)構(gòu))頒布特許，允許其在一定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行公共基礎(chǔ)建設(shè)和運(yùn)營，而企業(yè)(或機(jī)構(gòu))在公共基礎(chǔ)建設(shè)過程中采用總承包施工模式施工，當(dāng)特許期限結(jié)束后，企業(yè)(或機(jī)構(gòu))將該設(shè)施向政府移交。BOT+EPC雙階管理模式涉及到項(xiàng)目的前期投融資、項(xiàng)目的建設(shè)和項(xiàng)目后期的運(yùn)營，特別適合于投資較大的項(xiàng)目[4]。

1.2 BOT+EPC雙階管理模式的特點(diǎn)

“BOT+EPC”模式中的關(guān)鍵在于，EPC允許投資人對(duì)項(xiàng)目工程進(jìn)行總承包。在EPC模式下，業(yè)主這個(gè)層面改變了傳統(tǒng)建設(shè)管理的多招標(biāo)、多合同、多單位、多事務(wù)、多風(fēng)險(xiǎn)等特點(diǎn)，把業(yè)主真正解放出來，去干業(yè)主該干的事，實(shí)現(xiàn)了投資人最關(guān)注的投入產(chǎn)出效益最優(yōu)、成本最小、質(zhì)量最優(yōu)、進(jìn)度最快?！癇OT+EPC”建設(shè)模式不僅破解了融資瓶頸，還解決了建成后管理、維護(hù)上的難題[4]。

2 SWOT分析法

SWOT分析法又稱態(tài)勢(shì)分析法，其四個(gè)字母分別代表：優(yōu)勢(shì)(Strength)、劣勢(shì)(Weakness)、機(jī)會(huì)(Opportunity)、威脅(Threat)；從整體上看，SWOT分為兩部分：SW(分析內(nèi)部條件)和OT(分析外部條件)。SWOT作為戰(zhàn)略管理中非常重要的一個(gè)分析工具，可以從項(xiàng)目中找出有利的、值得發(fā)揚(yáng)的因素，以及對(duì)自己不利的、要回避的東西，發(fā)現(xiàn)存在的問題，構(gòu)建出SWOT矩陣[1]，如表1所示。

表1 SWOT矩陣

表1中，SWOT矩陣分成S-O組合、S-T組合、W-O組合、W-T組合。其中，S-O是極好狀態(tài)，W-T是極差狀態(tài)，而S-T與W-O則各有利弊[3]。

3 BOT+EPC模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中的SWOT分析

采用SWOT分析BOT+EPC模式在體育場(chǎng)館中是否適用，先進(jìn)行定性分析，最后提出有針對(duì)性的策略。

3.1 SWOT的定性分析

通過對(duì)BOT+EPC模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中應(yīng)用的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)和威脅進(jìn)行分析，從而采取一定的應(yīng)對(duì)策略，以保證其順利實(shí)施。

3.1.1優(yōu)勢(shì)分析S

BOT+EPC雙階管理模式有較多的優(yōu)點(diǎn)和長(zhǎng)處，促使其在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中能充分發(fā)揮其優(yōu)勢(shì)，解決政府資金不足、急需體育場(chǎng)館等的燃眉之急。具體優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在以下方面：

1)解決政府資金壓力S1。

體育場(chǎng)館項(xiàng)目投資巨大，動(dòng)輒上百萬、上千萬，甚至上億、十幾億。作為重要的基礎(chǔ)設(shè)施，大都由政府投資建設(shè)，尤其是大型公共體育場(chǎng)館的建設(shè)，勢(shì)必給政府財(cái)政帶來沉重的壓力。而BOT模式恰恰解決了政府資金緊張，緩解了政府壓力。

2)提高體育場(chǎng)館項(xiàng)目的質(zhì)量S2。

BOT機(jī)構(gòu)既是體育場(chǎng)館項(xiàng)目的投資者、建設(shè)者，還是體育場(chǎng)館的運(yùn)營者，加強(qiáng)了“主人翁”意識(shí)，深知收益與工程質(zhì)量息息相關(guān)。若建設(shè)工程質(zhì)量保證不了，不能再“一走了之”。且BOT機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目的策劃、設(shè)計(jì)、施工、管理等過程，便于體育場(chǎng)館的深化設(shè)計(jì)和對(duì)圖紙意圖的領(lǐng)會(huì)，有利于提高體育場(chǎng)館項(xiàng)目的質(zhì)量。

3)降低了業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)S3。

在BOT+EPC管理模式中，BOT機(jī)構(gòu)對(duì)體育場(chǎng)館項(xiàng)目進(jìn)行總承包，改變了傳統(tǒng)建設(shè)管理的多投標(biāo)、多合同、多單位、多事物、多風(fēng)險(xiǎn)等特點(diǎn)，從質(zhì)量、進(jìn)度、成本控制等方法，更易發(fā)揮其主動(dòng)作用，降低了業(yè)主管理能力不強(qiáng)、設(shè)計(jì)變更、承包者相互推諉等風(fēng)險(xiǎn)。

4)提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益S4。

BOT+EPC雙階管理模式的長(zhǎng)處是結(jié)合了兩種管理模式的特點(diǎn)，也就是讓施工方成為股東，整合社會(huì)資源、壓縮招標(biāo)和變更管理環(huán)節(jié)、明晰合作雙方責(zé)任，從而提高效益、降低成本，最終達(dá)到理想的效果。

5)解決體育場(chǎng)館運(yùn)營管理的難題S5。

“BOT+EPC”建設(shè)模式不僅破解了融資瓶頸，實(shí)現(xiàn)了投資人對(duì)體育場(chǎng)館項(xiàng)目進(jìn)行總承包，還解決了建成后管理、維護(hù)上的難題。BOT機(jī)構(gòu)在體育場(chǎng)館的運(yùn)行管理中帶來新的管理方法和管理理念，提高體育場(chǎng)館的利用率，實(shí)現(xiàn)“以場(chǎng)養(yǎng)場(chǎng)”“以館養(yǎng)館”的經(jīng)營理念[1]。

3.1.2劣勢(shì)分析W

體育場(chǎng)館項(xiàng)目采用BOT+EPC雙階管理模式具有明顯的優(yōu)勢(shì)，但也存在著一定的劣勢(shì)，制約著BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中應(yīng)用。

1)對(duì)承包商的要求較高W1。

BOT+EPC雙階管理模式對(duì)BOT機(jī)構(gòu)的要求較高，不但要有雄厚的資金，還要有總承包的能力，不但要懂管理，還要懂技術(shù)，還得有一定的體育工藝的知識(shí)和體育場(chǎng)館運(yùn)行管理的能力。而目前，能勝任的機(jī)構(gòu)少之又少，阻礙了BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中的應(yīng)用。

2)成功的經(jīng)驗(yàn)較少W2。

BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中應(yīng)用的成功案例較少，在合同簽訂、設(shè)計(jì)方案的確定、特許期等關(guān)鍵問題上，沒有成功的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，造成畏首畏尾，不敢嘗試新的融資管理模式。

3)投資回收期長(zhǎng)W3。

體育場(chǎng)館項(xiàng)目建設(shè)投資巨大，后期維護(hù)和運(yùn)營費(fèi)高昂，且作為基礎(chǔ)設(shè)施對(duì)外開放除了經(jīng)濟(jì)效益，還要考慮社會(huì)效益，造成體育場(chǎng)館收費(fèi)不能過高，要親民，從而導(dǎo)致體育場(chǎng)館項(xiàng)目投資回收期較長(zhǎng)。

3.1.3機(jī)會(huì)分析O

在宏觀層面上，政府部門的政策支持和體育場(chǎng)館急需建設(shè)的要求，為BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中應(yīng)用提供了機(jī)會(huì)。

1)稅收優(yōu)惠政策O1。

體育場(chǎng)館項(xiàng)目作為城市建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施，政府一般會(huì)對(duì)稅收有一定的優(yōu)惠。稅收優(yōu)惠通常包括一定年限內(nèi)的所得稅減免，土地稅費(fèi)的優(yōu)惠，地方附加稅費(fèi)的減免等，以吸引BOT機(jī)構(gòu)前來投資。為BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中應(yīng)用提供便利。

2)體育場(chǎng)館急需建造O2。

目前，我國體育進(jìn)入全民健身時(shí)代，雖然近幾年體育場(chǎng)館設(shè)施發(fā)展迅速，但其在數(shù)量、質(zhì)量和分布等方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到世界平均水平，如人均體育場(chǎng)地面積僅為日本的1/19，嚴(yán)重制約了我國由體育大國向體育強(qiáng)國邁進(jìn)的步伐，體育場(chǎng)館的建設(shè)刻不容緩[1]。

3)體育產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展O3。

在我國，體育產(chǎn)業(yè)作為朝陽產(chǎn)業(yè)，得到了越來越多投資者的關(guān)注。2014年9月2日，國務(wù)院總理主持召開國務(wù)院常務(wù)會(huì)議中，強(qiáng)調(diào)加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)體育消費(fèi)推動(dòng)大眾健身。隨著全民健身意識(shí)的增強(qiáng)，全民健身和體育消費(fèi)也將隨之而增長(zhǎng)，體育場(chǎng)館的經(jīng)濟(jì)效益也會(huì)越來越顯著。

3.1.4威脅分析T

政府部門觀念落后、法律法規(guī)不健全和項(xiàng)目稅收政策影響較大等因素的存在，在一定程度上讓BOT機(jī)構(gòu)望而卻步，阻礙了BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中應(yīng)用。

1)政府部門的觀念比較落后T1。

改革開發(fā)以來，政府部門轉(zhuǎn)變思想，接受很多新事物，但部分地方政府還在姓“公”還是姓“資”的問題上糾結(jié)，體育場(chǎng)館項(xiàng)目大都由政府財(cái)政撥款投資建設(shè)，不愿將基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)放手交給私營機(jī)構(gòu)。

2)相關(guān)的法律制度不夠健全T2。

自1988年國務(wù)院頒布《關(guān)于投資管理體制的近期改革方案》后，相繼出臺(tái)了《關(guān)于印發(fā)促進(jìn)和引導(dǎo)民間投資的若干意見的通知》《關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》等法規(guī)政策，但關(guān)于BOT融資還沒有針對(duì)性的立法[5]。

3)受政策影響較大T3。

由于體育場(chǎng)館項(xiàng)目周期較長(zhǎng)，從項(xiàng)目決策、設(shè)計(jì)、施工，到后期特許期內(nèi)的運(yùn)營管理，一般要經(jīng)歷幾十年的時(shí)間，而體育場(chǎng)館項(xiàng)目作為基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目受政策因素影響較大，一旦政策發(fā)生變化，將給BOT機(jī)構(gòu)帶來較大的風(fēng)險(xiǎn)[6]。

3.2 SWOT策略

根據(jù)SWOT分析和SWOT矩陣，可采取有針對(duì)性的策略，以保證BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中順利應(yīng)用。針對(duì)不同的區(qū)域，采用不同的策略，如表2所示。

表2 BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館中應(yīng)用的SWOT策略

4 結(jié)語

BOT+EPC雙階管理模式在體育場(chǎng)館項(xiàng)目中應(yīng)用的SWOT分析中，項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)大于劣勢(shì)，機(jī)會(huì)和威脅相當(dāng)，且克服了劣勢(shì)，規(guī)避了威脅。得出一系列未來發(fā)展的可選擇對(duì)策，通過揚(yáng)長(zhǎng)避短，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)因素，客服弱點(diǎn)因素，利用機(jī)會(huì)因素，化解威脅因素，考慮過去，立足當(dāng)前，著眼未來，充分考慮可持續(xù)發(fā)展，為體育場(chǎng)館的投資、建設(shè)和運(yùn)營尋求到了新的出路。