網(wǎng)上銀行反洗錢的風險分析及措施

賈大力 楊愛平

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)由于其虛擬性、迅捷性、保密性、國際性等特點，給銀行客戶帶來方便的同時，也為犯罪分子洗錢活動提供了可乘之機。因此，我們要認真研究網(wǎng)銀業(yè)務(wù)中非法交易的方式和特點，防范非法交易通過網(wǎng)上銀行滋生和蔓延，促進網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

一、網(wǎng)上銀行交易存在的各類風險

1、網(wǎng)銀交易主體難以識別

難以識別主要體現(xiàn)在犯罪分子利用偽造、編造或者借用的身份證件開立網(wǎng)銀賬戶及辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，甚至請人代辦業(yè)務(wù)，這非常有效地隱蔽了自己的真實身份。

2、網(wǎng)上銀行交易通常很隱蔽

網(wǎng)銀交易是在虛擬環(huán)境下進行的，客戶無須和銀行人員面對面接觸，常見的筆跡、簽名、傳票、影像等物理痕跡均消失得無影無蹤，銀行無法了解每筆交易的所有具體細節(jié)。

3、通過網(wǎng)銀的非法交易具有關(guān)聯(lián)性

非法交易賬戶之間存在多重關(guān)聯(lián)性，且賬戶交易金額與單位經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營活動明顯不相符。如從浙江頻發(fā)的地下錢莊案例可以看出，錢莊控制的不同公司賬戶之間存在多重關(guān)聯(lián)關(guān)系，日常無實際商品交易業(yè)務(wù)發(fā)生，但短期內(nèi)，各家公司的賬戶通過網(wǎng)銀經(jīng)常發(fā)生巨額資金的轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出。

4、網(wǎng)銀交易信息無紙化

各銀行機構(gòu)的基層行不保留紙質(zhì)交易憑證，而將網(wǎng)銀交易數(shù)據(jù)電子信息上傳給在上級行乃或總行，這對基層銀行來說，工作人員難以發(fā)現(xiàn)可疑交易線索，客觀上形成了資金監(jiān)測的“死角”。

二、網(wǎng)上銀行反洗錢工作存在的風險難點

1.賬戶身份識別難度增大

網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)具有隱蔽性特點，這就決定銀行工作人員難以識別交易主體的真實身份，也不可能審查支付方余額的來源及性質(zhì)。對執(zhí)法機構(gòu)來說，復雜的加密技術(shù)的使用，使他們難以在有限時間里調(diào)查和追蹤網(wǎng)上銀行犯罪。

2.網(wǎng)上銀行反洗錢法規(guī)不健全

目前，反洗錢法規(guī)中僅有《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第17條涉及網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，除此之外，我國至今未有一部嚴密有效的網(wǎng)上銀行反洗錢監(jiān)管的專門法規(guī)，缺乏對電子資金劃撥和網(wǎng)銀交易的資金轉(zhuǎn)移、確認、風險責任劃分、交易記錄保存等的有效監(jiān)管措施，查處基于網(wǎng)上銀行的洗錢行為，難度就更大。

3、部分商業(yè)銀行內(nèi)控制度尚不完善

有些銀行機構(gòu)在制定反洗錢內(nèi)控制度時，沒有突出網(wǎng)上銀行反洗錢的特殊性，未能有效建立起網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)包含的客戶身份識別、交易監(jiān)測報告和記錄保存以及內(nèi)部檢查稽核等反洗錢內(nèi)控制度，更沒有及時將人民銀行最新的反洗錢監(jiān)管政策貫穿到內(nèi)控制度中加以落實。

4、網(wǎng)上銀行可疑交易監(jiān)測分析難度增大

網(wǎng)上銀行資金轉(zhuǎn)移會衍生出龐大的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，同時因為網(wǎng)銀資金的跨區(qū)域流動，監(jiān)控措施難免出現(xiàn)遺漏。有的銀行系統(tǒng)中可疑交易報告經(jīng)常存在交易戶名不明確或交易信息缺失的情況，從而造成大額交易和可疑交易信息補錄、補正困難，并形成數(shù)據(jù)積壓的問題。

三、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)反洗錢風險管理措施

1、加強網(wǎng)銀反洗錢的法律制度建設(shè)

加強和完善網(wǎng)上銀行等相關(guān)方面的法規(guī)制度建設(shè)，盡快修訂反洗錢法規(guī)或者擬訂專門的網(wǎng)上銀行反洗錢法律法規(guī)。要在規(guī)范網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將監(jiān)管部門發(fā)布的網(wǎng)上銀行反洗錢業(yè)務(wù)指引上升到相應(yīng)的部門規(guī)章或法律法規(guī)，及時制定針對網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)反洗錢的法律規(guī)章制度，避免網(wǎng)上銀行監(jiān)管出現(xiàn)真空。

2、銀行機構(gòu)要完善反洗錢內(nèi)控制度

銀行機構(gòu)要認真貫徹落實監(jiān)管部門反洗錢最新監(jiān)管政策要求，進一步優(yōu)化反洗錢組織架構(gòu)，建立系統(tǒng)化的網(wǎng)上銀行反洗錢內(nèi)部工作機制，確保反洗錢全過程有效涵蓋網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

3、采用科技手段加強對網(wǎng)上銀行交易的監(jiān)控識別

金融機構(gòu)要不斷完善網(wǎng)上銀行的交易監(jiān)測系統(tǒng)，對大額交易和可疑交易進行自動、及時監(jiān)測和記錄，使數(shù)據(jù)甄別分析智能化，為打擊洗錢犯罪提供有力的技術(shù)支持。其次，改進交易記錄和資料保存方式，應(yīng)保證基層行能夠隨時從上級行調(diào)用本行的歷史交易信息，以便在需要核查時，能夠及時還原交易信息。

4、加強對反洗錢人才的培養(yǎng)

通過開展相關(guān)培訓，提高銀行各條線工作人員反洗錢意識和對可疑交易的識別、分析能力以及敏感度，培養(yǎng)一支既熟練掌握和運用IT知識，又精通銀行業(yè)務(wù)與監(jiān)管技能的反洗錢專業(yè)人才隊伍，從組織上保證對網(wǎng)上銀行反洗錢業(yè)務(wù)的有效監(jiān)管。

5、進一步加強信息披露工作

銀行實施信息披露后，銀行負有法定的對特定交易保持高度警惕的義務(wù)，這樣一方面增加了洗錢者洗錢的難度，可以預防網(wǎng)上銀行洗錢犯罪；另一方面執(zhí)法機關(guān)可以獲悉洗錢信息，收集證據(jù)，打擊犯罪。

6、積極開展國際間反洗錢交流合作

一是加大國際間信息交流，及時將洗錢等非法犯罪嫌疑人的相關(guān)信息互相共享。二是開展技術(shù)共享，相互交流打擊網(wǎng)上銀行洗錢活動的先進技術(shù)和做法。三是加強司法協(xié)作，簽訂司法協(xié)作條約，堵塞網(wǎng)上銀行洗錢活動的漏洞，共同應(yīng)對反洗錢這一犯罪行為。

四、結(jié)語

在當前形勢下，我們要通過不斷的探索、實踐，逐步建立起一套有效的網(wǎng)上銀行反洗錢預防體系，切實提高反洗錢防控水平，將洗錢活動阻止于發(fā)生的源頭，維護廣大人民的切身利益不受侵害，保證國家金融經(jīng)濟體系持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

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[2]馮怡；網(wǎng)上銀行洗錢風險控制研究[J]；金融會計；2012年08期

[3]何靖；反洗錢的國際經(jīng)驗與中國的對策[J]；財經(jīng)理論與實踐；2011年05期

作者簡介：許學武（1979—）江蘇南京人，工商管理學碩士，現(xiàn)供職于南京銀行，研究方向：金融學。