企業(yè)研發(fā)投入問題研究
——以醫(yī)藥類高新技術企業(yè)為例

吳保東

在經濟新常態(tài)下，我國當前醫(yī)藥經濟面臨巨大的下行壓力，亟待創(chuàng)新動能來撬動醫(yī)藥經濟的發(fā)展。醫(yī)藥類企業(yè)作為知識和技術密集型企業(yè)，創(chuàng)新性是其一大特征，而我國的醫(yī)藥類企業(yè)創(chuàng)新性特征并不明顯。正所謂有研發(fā)才有創(chuàng)新，研發(fā)活動是技術創(chuàng)新活動的重要體現(xiàn)，研究醫(yī)藥類高新技術企業(yè)研發(fā)投入活動所存在的問題，并在原因剖析的基礎上提出相應的對策對于提高醫(yī)藥類高新技術企業(yè)創(chuàng)新能力具有深層意義。

高新技術企業(yè)是在現(xiàn)有領域內，運用高科技不斷進行研究的企業(yè)。醫(yī)藥類高新技術企業(yè)就是運用能夠把科學技術不運用到藥品研究的技術知識密集型企業(yè)。醫(yī)藥類企業(yè)被人們稱為永不過時的朝陽產業(yè)，說明了醫(yī)藥類行業(yè)的特殊性，醫(yī)藥行業(yè)與人們的生活緊密相連，對健康的需求不會消失，所以醫(yī)藥類企業(yè)的市場是龐大的而且是不可替代。醫(yī)藥行業(yè)與其他行業(yè)不同，醫(yī)藥行業(yè)是和人的生命健康密切相關的特殊產業(yè)，需求具有剛性，當人們面臨身體疾病的時候，首先考慮的是身體健康，對藥品的價格不敏感。醫(yī)藥行業(yè)是可創(chuàng)造高額利潤的、高附加值的行業(yè)。對藥品的研發(fā)需要投入巨額的資金，所以藥品的定價很高，需求具有剛性，企業(yè)能夠在市場中獲取巨額利潤。

一、理論分析

（一）技術創(chuàng)新動力理論

不同的規(guī)模，企業(yè)的創(chuàng)新研發(fā)投入也會有所不同。技術創(chuàng)新動力理論認為企業(yè)規(guī)模和企業(yè)的創(chuàng)新是正相關關系。企業(yè)規(guī)模越大，擁有更多的資源和能力進行技術創(chuàng)新。規(guī)模大的企業(yè)應對風險的能力對小企業(yè)強。研發(fā)活動投入資源多，耗費大。為了保證產品研發(fā)是順利進行，需要花費大量的人力投入研究，除了人力資源，還需要匹配設備，購買研發(fā)活動過程中所需的相關的技術費用。為了完成技術創(chuàng)新，需要配置大量的資源。為了保證產品研發(fā)是順利進行，需要花費大量的人力投入研究，除了人力資源，還需要匹配設備，購買研發(fā)活動過程中所需的相關的技術費用。規(guī)模大的企業(yè)和規(guī)模小的企業(yè)相比，配置資源的能力更強，為創(chuàng)新所提供的硬件環(huán)境更加完善，更有利于企業(yè)進行研發(fā)投入，取得創(chuàng)新勝利。簡而言之，大型企業(yè)在資金、技術和人才方面的具有規(guī)模經濟優(yōu)勢。

（二）政府資助

高新技術企業(yè)代表著一個國家的創(chuàng)新水平，企業(yè)的研發(fā)投入活動會對一個國家的經濟發(fā)展至關重要。知識信息很容易被模仿，當企業(yè)承擔巨額費用卻沒辦法得到所有收益，企業(yè)會減少創(chuàng)新投入。影響很多醫(yī)藥高新技術企業(yè)進行研發(fā)投入。如果僅憑市場調節(jié)，緩慢且效率不高。這時需要政府干預市場以實現(xiàn)資源的有效配置。政府主要通過直接補助企業(yè)進行研發(fā)活動和稅收優(yōu)惠來實施對企業(yè)創(chuàng)新行為的引導。但是政府的行為帶來的擠出效應還是促進效應，未能得出一致結論。擠出效應認為，政府的過多扶持，會使企業(yè)產生依賴，導致企業(yè)減少自己的研發(fā)投入。而且政府可能會加強干預企業(yè)的程度，會限制企業(yè)其他領域的發(fā)展。還有可能會出現(xiàn)經費挪用、虛假報申報取研發(fā)補助的行為，不利于企業(yè)研發(fā)投入。促進效應認為政府資助可以有效引導企業(yè)進行技術創(chuàng)新。政府補助降低了企業(yè)的研發(fā)成本，分散了研發(fā)活動的風險。政府資助反映了市場需求的擴大，進行研發(fā)活動的預期回報率增加，企業(yè)傾向于加大研發(fā)投入進行技術創(chuàng)新。此外，政府還可能為企業(yè)帶來相關的信息，降低企業(yè)進行研發(fā)活動的風險。

吳劍峰和楊震寧[1]認為政府補貼和企業(yè)的研發(fā)投入并沒有明顯效果，企業(yè)獲取了政府補貼，但是并不完全用于研發(fā)投入方面，導致政府補貼并沒有發(fā)揮其效用，對研發(fā)投入沒有明顯的影響。但對私營企業(yè)、特別是私營高科技企業(yè)，財政補貼能夠帶來現(xiàn)金流入，有利于解決私營企業(yè)沒有資金的問題，同時降低了進行技術創(chuàng)新的成本，政府引導企業(yè)的創(chuàng)新行為效果最顯著。[2]擠入效應顯著，沒有擠出效應。

二、醫(yī)藥高新技術企業(yè)研發(fā)投入現(xiàn)狀

醫(yī)藥行業(yè)的高新技術企業(yè)主要是指能夠把科學技術轉換成為藥品的技術密集型和知識性企業(yè)。通過技術創(chuàng)新提高各個環(huán)節(jié)對生產要素的利用率、減少不必要的投入，節(jié)省生產要素，降低產品成本，形成產品優(yōu)勢。通過產品的稀缺性和差異性讓企業(yè)迅速占領市場制高點，取得高額收益。醫(yī)藥類高新技術企業(yè)，代表著醫(yī)藥類行業(yè)的最高水平的創(chuàng)新能力。我國醫(yī)藥業(yè)高新技術企業(yè)今年來發(fā)展迅猛，創(chuàng)新態(tài)勢風頭正盛，全行業(yè)倡導創(chuàng)新變革。

（一）研發(fā)投入總量大

本文通過對2014年到2016年本文收集了了2014-2016年醫(yī)藥制造高新技術企業(yè)146家公司樣本，以年份為橫軸，企業(yè)年報中披露出來的研發(fā)投入支出數(shù)據(jù)為縱軸，可以直觀的看出，從2014年度到2016年，高新技術企業(yè)研發(fā)投入總量不斷增長，2014年到2016年間上研發(fā)投入總量上增長了RMB6,470,139,967.98，從2014年到2016年創(chuàng)新投入增長了51%。2015年到2016醫(yī)藥制造業(yè)增長了RMB3,292,163,433.91,增長了21%，高新技術企業(yè)的研發(fā)投入逐年增加，這和我國的產業(yè)政府和扶持力度上密切相關，也說明了我國高新技術企業(yè)不斷增加研發(fā)投入。從研發(fā)投入總量上看，我國醫(yī)藥制造業(yè)的研發(fā)投入越來越大。從研發(fā)總量上看，醫(yī)藥制造業(yè)在研發(fā)投入上有著樂觀的結果。

（二）研發(fā)強度不足

以研發(fā)投入占比營業(yè)收入為衡量高新技術企業(yè)的研發(fā)強度。但是從研發(fā)強度上看，醫(yī)藥制造業(yè)高新技術企業(yè)，從2014年到2016年研發(fā)投入強度變化不大。醫(yī)藥制造業(yè)2014年度的研發(fā)強度為4.2074%，2015年研發(fā)強度為4.5358%，2016年研發(fā)強度為5.2111%，從2014年到2016年，醫(yī)藥類高新技術企業(yè)的研發(fā)強度還有所增長但增長甚微。高新技術行業(yè)的平均研發(fā)強度為5%，，藥醫(yī)制造業(yè)的研發(fā)強度剛剛達到高新技術行業(yè)的平均水平，研發(fā)投入不足。醫(yī)藥制造也在高新技術企業(yè)強度大體上還處于較低的程度，高新技術企業(yè)整體的研發(fā)強度仍需進一步提升。醫(yī)藥制造業(yè)研發(fā)投入增長中的很快，但是研發(fā)投入強度卻基本沒有變動。發(fā)達國家醫(yī)藥類的研發(fā)強度一般為15%左右，而代表我國醫(yī)藥類企業(yè)研發(fā)強度最高水平的醫(yī)藥類高新技術企業(yè)的研發(fā)強度平均值才達到5%，創(chuàng)新研發(fā)投入強度和西方發(fā)達國家之間存在巨大差異。

（三）自主創(chuàng)新能力不斷增強、取得突破性進展

截至2017年，在醫(yī)藥高新技術企業(yè)，在新藥研制專項中已有90個品種獲得了新藥證書，135個品種獲得了臨床批件，24個新藥獲批生產。同往年相比，取得了重大的創(chuàng)新成果。創(chuàng)新研發(fā)得到有效增長，取得突破性進展。衡量一個企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，還可以看企業(yè)擁有的專利。我國醫(yī)藥類高新技術企業(yè)所擁有的專利較少，根據(jù)中國統(tǒng)計年鑒2016年披露的2015年高新技術企業(yè)的生產經營情況，我們發(fā)現(xiàn)，7392家規(guī)模以上的醫(yī)藥制造業(yè)企業(yè)中，有效發(fā)明專利數(shù)是31259件，平均每家醫(yī)藥制造業(yè)的專利數(shù)才4件，說明醫(yī)藥類高新技術企業(yè)的自主創(chuàng)新程度還是不夠。美國的醫(yī)藥類高新技術企業(yè)在全世界的醫(yī)藥行業(yè)中是領頭羊的地位，早在2000年以前，每年專利申請數(shù)量就已經超過6萬件，而我國醫(yī)藥類高新技術企業(yè)現(xiàn)在的程度還不及美國當年的一半。

三、醫(yī)藥類高新技術企業(yè)創(chuàng)新投入問題分析

（一）企業(yè)規(guī)模

本文認為，醫(yī)藥類高新技術企業(yè)整體上看，規(guī)模普遍不大，導致企業(yè)進行研發(fā)創(chuàng)新活動的投入不足。醫(yī)藥類高新技術企業(yè)行業(yè)整體規(guī)模小，企業(yè)沒有辦法形成規(guī)模效應，不利于企業(yè)研發(fā)投入研究。因為規(guī)模小,企業(yè)沒有足夠的資金和自愿投入到創(chuàng)新活動中。研發(fā)投入風險大，開拓性和探索性使得研發(fā)投入風險大，規(guī)模小的醫(yī)藥高新技術企業(yè)承擔風險的能力薄弱，企業(yè)不敢進行技術創(chuàng)新。我國現(xiàn)階段的醫(yī)藥高新技術企業(yè)數(shù)量很少，總共才200多家，而且企業(yè)的規(guī)模都比較小。雖然同規(guī)模大的企業(yè)相比，規(guī)模小的企業(yè)更具靈活性、創(chuàng)新性、創(chuàng)新動力強等特點，但是卻沒有配備齊全的資源進行技術創(chuàng)新。對于我國現(xiàn)階段的醫(yī)藥高新技術企業(yè)來說，規(guī)模大的企業(yè)配置資源的能力以及抵御風險的能力是遠遠大于規(guī)模小的企業(yè)的，規(guī)模大的企業(yè)更具備足夠的條件進行創(chuàng)新活動，創(chuàng)新投入也會更多。因此，從醫(yī)藥類高新技術企業(yè)的角度來看，形成規(guī)模大的、具備壟斷性的企業(yè)是有利于企業(yè)的創(chuàng)新活動和研發(fā)投入的。而我國醫(yī)藥類高新技術企業(yè)規(guī)模小的特點制約著我國醫(yī)藥類高新技術企業(yè)的快速發(fā)展。擴大企業(yè)規(guī)模的一大辦法就是進行企業(yè)兼并。我國醫(yī)藥類行業(yè)存在很多規(guī)模小、創(chuàng)新能力不足的企業(yè)，醫(yī)藥類高新技術企業(yè)應當加快兼并那些管理效益不好的規(guī)模小的企業(yè)，整合企業(yè)資源，擴大企業(yè)的規(guī)模，加大力度集中企業(yè)資源進行技術創(chuàng)新，把企業(yè)做大做好做強。

（二）醫(yī)藥高新技術企業(yè)市場集中度

市場結構對醫(yī)藥類高新技術企業(yè)來說，“效率效應”的作用是大于“替代效應”的，當市場越集中所產生的規(guī)模效應越明顯，企業(yè)擁有的市場份額越多，說明企業(yè)在行業(yè)中的地位越高，企業(yè)所擁有的影響能力越大。企業(yè)擁有能為企業(yè)帶來巨額利潤的市場定價的話語權。企業(yè)獲得的利潤越高，從市場中獲取的經濟效益越多，能為企業(yè)進行研發(fā)投入帶來資金保障。企業(yè)為了維持擁有巨額利潤的市場地位，必然會加大企業(yè)創(chuàng)新投入進行技術創(chuàng)新。壟斷性企業(yè)進行技術創(chuàng)新，結果只有兩種，第一種是研發(fā)失敗，但是企業(yè)擁有承擔成本失敗的風險的能力，研發(fā)失敗不會對企業(yè)產生太大影響。第二種結果是研發(fā)成功給企業(yè)帶來巨額的利潤，繼續(xù)保持企業(yè)的市場優(yōu)勢地位。能夠能夠壟斷性企業(yè)進行技術創(chuàng)新的利大于弊，企業(yè)為了維持現(xiàn)有市場地位，會傾向于積極創(chuàng)新保持企業(yè)的市場優(yōu)勢。從全世界的醫(yī)藥類行業(yè)整體上看，醫(yī)藥類行業(yè)本身具有相對壟斷性的特點。這從另一個角度看，說明適當?shù)膲艛嘈允怯欣卺t(yī)藥類高新技術企業(yè)的發(fā)展的。對于醫(yī)藥類高新技術企業(yè)來說，市場集中度有利于企業(yè)創(chuàng)新投入。

（三）政府資助

影響醫(yī)藥高新技術企業(yè)進行研發(fā)投入的因素很多，如果僅憑市場調節(jié)，緩慢且效率不高。這時需要政府干預市場以實現(xiàn)資源的有效配置。政府主要通過直接補助企業(yè)和稅收優(yōu)惠來實施對企業(yè)創(chuàng)新行為的引導。對于我國醫(yī)藥類高新技術企業(yè)來說，研發(fā)投入不足是首要問題，而政府資助可以讓企業(yè)鼓勵企業(yè)進行技術創(chuàng)新。我國醫(yī)藥類高新技術企業(yè)屬于剛剛起步的發(fā)展階段，面臨著資源不足的問題，政府資助有利于企業(yè)降低研發(fā)投入成本。

（四）公司治理

政府扶持力度需要加大。政府可以加大醫(yī)藥行業(yè)的扶持力度，引導企業(yè)進行技術創(chuàng)新。幫助企業(yè)完成規(guī)?；?，并且有維護醫(yī)藥類行業(yè)市場秩序的責任，適度提高行業(yè)的集中度。國家應該維護醫(yī)藥產業(yè)的市場秩序，需要防止惡性競爭，損害消費者的利益，也影響企業(yè)的研發(fā)投入。創(chuàng)引導企業(yè)和高?？蒲兴g的合作，形成技術聯(lián)盟，推動產學研，要加快產學研之間的合作與溝通。要充分發(fā)揮大學和科研院所的作用，建立企業(yè)、科研單位、大學關于技術創(chuàng)新的交流平臺，促進大學和公立研究科技成果的轉化。企業(yè)提高資金不能夠推動技術商品化，有利于企業(yè)。除了稅收優(yōu)惠外，政府可以通過直接給予企業(yè)資金補助，更能直接解決企業(yè)研發(fā)資金的問題。加大企業(yè)研發(fā)投入強度，推動企業(yè)的發(fā)展?，F(xiàn)有醫(yī)藥行業(yè)的發(fā)展不夠健全，從自身方面改善企業(yè)的研發(fā)投入能力有限，需要政府支持和幫助。所以政府在企業(yè)的研發(fā)投入中扮演一個必不可少的重要地位。

醫(yī)藥類企業(yè)規(guī)模比較小，對產品進行技術創(chuàng)新的研發(fā)投入不足。政府一般通過稅收優(yōu)惠和資金補貼引導企業(yè)的創(chuàng)新活動。相對于稅收優(yōu)惠來說，政府的資金補貼更直接、更能解決小規(guī)模企業(yè)研發(fā)投入嚴重不足的問題。政府除了加大對基礎研究的支持外,也還應在一段時期內承擔起對產業(yè)化、工程化支持的主要責任,擴大諸如高技術產業(yè)化資金等的支持規(guī)模,制定措施確保資金支持到位、使用到位。

四、結論

隨著經濟快速地發(fā)展，我國人口老齡化社會的到來，醫(yī)藥行業(yè)所面臨的機遇越來越多，醫(yī)藥類企業(yè)的產品和人民的生活息息相關，人們加上對醫(yī)藥產品需求具有剛性，我國的醫(yī)藥類面臨巨大的市場需求。對醫(yī)療健康的巨大需求將會形成一個巨大的市場。在過去幾年，我國醫(yī)藥類企業(yè)得到了快速成長，但是醫(yī)藥類企業(yè)出現(xiàn)的問題也越來越多，阻礙醫(yī)藥類企業(yè)的發(fā)展。醫(yī)藥類企業(yè)面臨著巨大的機遇，也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。

醫(yī)藥類企業(yè)發(fā)展結構不合理,行業(yè)市場秩序紊亂,市場結構不合理和市場秩序紊亂，又加劇了企業(yè)創(chuàng)新能力不足。研發(fā)投入總量大但是研發(fā)強度不足。這是現(xiàn)有高新技術企業(yè)普遍存在的問題，醫(yī)藥高新技術企業(yè)創(chuàng)新投入總量上投入很大，但是相比企業(yè)的規(guī)模來看，企業(yè)的創(chuàng)新投入強度還是遠遠不足?，F(xiàn)階段的醫(yī)藥業(yè)高新技術企業(yè)產品品種較為單一，缺乏品牌性，沒有獨具創(chuàng)新的的與眾不同的產品。沒有形成企業(yè)的核心產品，缺乏核心競爭力。醫(yī)藥類高新技術企業(yè)研發(fā)投入存在的問題、研發(fā)投入主體缺位、產品多數(shù)是仿制品，沒有進行技術創(chuàng)新、原始創(chuàng)新能力不足。尚未形成對醫(yī)藥創(chuàng)新技術和創(chuàng)新成果的產業(yè)化機制。研發(fā)人員不足，企業(yè)的研發(fā)具有高投入，高風險的特點。而我國醫(yī)藥類企業(yè)多數(shù)都是規(guī)模比較小的企業(yè)。企業(yè)規(guī)模效益低，沒有渠道融資，缺乏資金、沒有資金進行研發(fā)投入研究。我國醫(yī)藥類行業(yè)形成的創(chuàng)新體系是以高效和科研所為創(chuàng)新主體的，現(xiàn)有的創(chuàng)新主體是高校、醫(yī)院還有研究所，所以高校和科研所為主體的研發(fā)模式是有限的，形成產業(yè)效應的難度高，科研技術轉換成果難度大。以高校和科研所為主體的的研發(fā)模式是有限的，形成產業(yè)效應的難度高，科研技術轉換成果難度大。企業(yè)生產仿制品，面臨的風險很小，而且時間比較短，因為已經通過市場需求驗證了，產品能通過市場獲取利潤。人力資源研發(fā)創(chuàng)新的總體，而我國醫(yī)藥類企業(yè)還存在著高素質研發(fā)人員不足的問題。

（東陽市第七人民醫(yī)院，浙江 金華322100）

[1]吳劍峰,楊震寧.政府補貼、兩權分離與企業(yè)技術創(chuàng)新[J].科研管理,2014(12).

[2]戴小勇,成力為.財政補貼政策對企業(yè)研發(fā)投入的門檻效應[J].科研管理,2014(6).

[3]郝周玲,張踩峰.基于市場競爭視角下稅收優(yōu)惠對研發(fā)投入影響的實證研究[J].時代經貿,2017(19).

[4]申棟,呂靜雅,王佳.中小企業(yè)創(chuàng)新能力影響因素研究——以蘇州絲綢紡織行業(yè)為例[J].時代經貿,2016(06).