中小型企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防控方法研究

1.導(dǎo)言

現(xiàn)階段，我國中小型企業(yè)中金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是在多種原因的影響下所產(chǎn)生的，而對于金融風(fēng)險(xiǎn)控制過程也是一個很長的過程，需要中小企業(yè)投入大量精力和時間去解決和預(yù)防其中的難題?；诖耍覀兛梢愿鶕?jù)自身的實(shí)際狀況，建立企業(yè)會計(jì)內(nèi)部監(jiān)督體系，完善會計(jì)的核算，加強(qiáng)中小企業(yè)內(nèi)部管理及側(cè)重資金或是負(fù)債的合理分配，增加中小企業(yè)發(fā)展的多樣性等方式，解決我國當(dāng)前中小型企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.金融管理的重要性

自我國現(xiàn)代化互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)發(fā)展以來，我國全球化的信息制度越來越規(guī)范，以往傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)營方式已被取消，全國上下經(jīng)濟(jì)互動持續(xù)上漲，我國社會經(jīng)濟(jì)在與國外交流貿(mào)易中也有了很大的發(fā)展。其中相關(guān)的企業(yè)金融控制管理工作也得到了很大改革和調(diào)整，追求符合我國現(xiàn)代化發(fā)展的腳步。近些年來，很多企業(yè)由于過分追求經(jīng)濟(jì)利益，將其作為企業(yè)整個運(yùn)營過程中的重要任務(wù)，將經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系放到企業(yè)整個運(yùn)作中，由于過度追求利益，從而致使企業(yè)金融控制管理控制產(chǎn)生了不良的負(fù)面影響。

總而言之，不論是整個社會還是每個相關(guān)企業(yè)和個人，金融管理工作在其保持穩(wěn)定和可持續(xù)性的發(fā)展中，發(fā)揮著很重要的推動作用。只有將金融管理工作更好的開展，才可保證我國社會經(jīng)濟(jì)能夠有序發(fā)展，同時也能提升企業(yè)內(nèi)部金融工作和國家的綜合實(shí)踐能力。如 G20峰會能夠夠順利召開，從而幫助了全球在經(jīng)濟(jì)形勢上能夠達(dá)成很好地共識，為日后經(jīng)濟(jì)活動發(fā)展和各個國家的經(jīng)濟(jì)交流打下了堅(jiān)實(shí)的重要基礎(chǔ)。

3.中小型企業(yè)發(fā)展面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段，我國企業(yè)金融發(fā)展市場多元化，但是在發(fā)展中由于企業(yè)金融在其風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在意識不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力等問題，具體體現(xiàn)為以下幾方面：

首先，籌資風(fēng)險(xiǎn)。對于大型的企業(yè)，中小企業(yè)其規(guī)模較小，缺少相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，并在企業(yè)融資方面沒有很好的規(guī)范制度，致使企業(yè)自身籌資方面的能力不足，還有很多大型的銀行不愿向小型企業(yè)提供貸款事宜，致使中小企業(yè)發(fā)展過程中資金短缺，其發(fā)展較慢。雖然部分中小企業(yè)利用民間貸款，但是其回收資金比較慢，且風(fēng)險(xiǎn)力度較大，在很大程度上影響了企業(yè)的正常發(fā)展。

其次，投資風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前中小企業(yè)剛在我國市場經(jīng)濟(jì)中站穩(wěn)腳，風(fēng)險(xiǎn)分散途徑不足，市場經(jīng)濟(jì)變化較大，產(chǎn)品更新速度又快，很多企業(yè)很難利用一種新產(chǎn)品能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的增長，致使產(chǎn)品銷售遭受停滯，資金很難回收，企業(yè)投資就會以失敗告終。此外，中小企業(yè)銷售的產(chǎn)品因?yàn)檫^于單一，很不受現(xiàn)代化市場的歡迎，但是沒有其他新產(chǎn)品研發(fā)失敗帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致中小企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，對相關(guān)企業(yè)造成了一定的經(jīng)濟(jì)影響。

4.造成金融風(fēng)險(xiǎn)的主要原因分析

4.1 金融風(fēng)險(xiǎn)防控手段缺少多樣性

在金融風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)新的立場來看，我國目前的金融風(fēng)險(xiǎn)防控方式較單一，常見的風(fēng)險(xiǎn)控制方式為風(fēng)險(xiǎn)的評估，其屬于事前控制的一種，在現(xiàn)階段金融創(chuàng)新和改革的前提下，傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評估其作用性不強(qiáng)，隨著我國新的政策出臺，金融市場發(fā)生了很大變化，各項(xiàng)交易也出現(xiàn)了變化，風(fēng)險(xiǎn)評估不夠準(zhǔn)確化，資金的流動方向也不夠明確，致使金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作效率不高，影響了中小型企業(yè)正常的經(jīng)營。

4.2 金融內(nèi)部體系風(fēng)險(xiǎn)管理問題

金融內(nèi)部體系風(fēng)險(xiǎn)管理，主要就是以銀行作為代表機(jī)構(gòu)，與其他的金融企業(yè)或是機(jī)構(gòu)發(fā)生一定的業(yè)務(wù)矛盾時，致使金融管理工作受到很大沖擊，有很大原因是有國家層面引發(fā)，一旦發(fā)生不良現(xiàn)象，國家通過債券開發(fā)，向民間籌款，來減少和降低人民購買國債的限制或是難度，從而度過金融風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。但該方式存在很大的安全隱患，如民間購買債券常會出現(xiàn)不平等現(xiàn)象，很多企業(yè)利用這種機(jī)會非法洗錢等。這種狀況對國家整體的金融交易市場有著很不好的負(fù)面影響。

4.3 金融風(fēng)險(xiǎn)控制人員的專業(yè)水平不高

因?yàn)閲饨鹑谛袠I(yè)的發(fā)展較早，其從業(yè)人員專業(yè)水準(zhǔn)較高，而我國相對于西方國家，這方面有所欠缺。在我國金融行業(yè)全面爆發(fā)的階段，金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制人員專業(yè)知識和素養(yǎng)還有所不足，我國相關(guān)企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防控能力水平受到限制，其創(chuàng)新意識和工作人員素養(yǎng)上還存在很大問題，當(dāng)面臨金融風(fēng)險(xiǎn)的時候，從業(yè)人員不能夠更好進(jìn)行預(yù)測和把控，還有部分工作人員對于金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，致使風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)不能夠很好的融入到企業(yè)中去。

5.中小型企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防控方法

5.1 樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)控制意識與體系

對于現(xiàn)階段中小型企業(yè)，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)控制意識體系很重要。第一，我們要結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)控制意識，利用相關(guān)信息化技術(shù)對企業(yè)各類金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防。第二，中小企業(yè)還可以依照企業(yè)自身的經(jīng)營情況，對企業(yè)金融結(jié)構(gòu)體系進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，不但保證企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升，還需要優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)控制體系，需要相關(guān)企業(yè)建立經(jīng)營制度，調(diào)整企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)，提升信用度，當(dāng)將面對金融風(fēng)險(xiǎn)時，企業(yè)能夠合理進(jìn)行應(yīng)對，比如可以向銀行貸款來化解金融風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上避免企業(yè)受到損失。第三，能夠提升中小型企業(yè)與大型企業(yè)合作。中小企業(yè)與大型的企業(yè)相比，盈利模式有所區(qū)別，中小企業(yè)主要以實(shí)體的生產(chǎn)模式作為主要盈利模式，而大型的企業(yè)則以戰(zhàn)略性角度為主，加強(qiáng)合作，不但能夠加強(qiáng)自身生產(chǎn)規(guī)模的增大，還能夠拓寬金融渠道的發(fā)展，一旦面臨金融風(fēng)險(xiǎn)，大型的企業(yè)能夠個更好的預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，還能夠很好的保護(hù)自身經(jīng)濟(jì)效益。

5.2 建立健全中小型企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測預(yù)警機(jī)制

中小型企業(yè)金融經(jīng)濟(jì)對于我國整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了一定的推動作用。國家相關(guān)部門對于企業(yè)存在的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)預(yù)測及預(yù)警。此外，中小型企業(yè)需要建立相應(yīng)的預(yù)測機(jī)制，確保金融交易方向的正確性，避免根據(jù)別人預(yù)測方向進(jìn)行交易。如在企業(yè)投資環(huán)節(jié)，需要對企業(yè)存在的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的評估，并對收益和成本投入進(jìn)行預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測，做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作，從而降低和避免損失增大。還需完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對金融市場信息數(shù)進(jìn)行收集，將交易每個環(huán)節(jié)安排到位，設(shè)置相關(guān)負(fù)責(zé)人，使其責(zé)任落實(shí)到實(shí)處，加強(qiáng)信息之間的交流。在投資過程中，需要將被投資企業(yè)相關(guān)信息進(jìn)行收集整理，保證其真實(shí)性，結(jié)合相關(guān)市場規(guī)范，對其進(jìn)行品牌投資。

5.3 衍生金融工具的合理應(yīng)用

除了上述管理體系和預(yù)警機(jī)制方面的控制方法之外，中小型的企業(yè)還可以合理應(yīng)用金融衍生工具，從而達(dá)到金融風(fēng)險(xiǎn)控制的最終效果。一般情況下，企業(yè)在期貨或是期權(quán)等金融衍生工具運(yùn)用中金融業(yè)務(wù)的開展過程中，要按照當(dāng)前金融市場中的供求，選擇較為適宜的交易，從而避免由于衍生金融工具應(yīng)用不當(dāng)所造成的經(jīng)濟(jì)損失。同時在這個過程，需要選擇合理的金融衍生工具，有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)，需要相關(guān)企業(yè)在金融衍生工具在整個應(yīng)用數(shù)量和期限體系結(jié)構(gòu)中，要與當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營周期進(jìn)行匹配，依照企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理對金融衍生產(chǎn)品交易工作實(shí)施跟蹤管理。發(fā)揮企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，以成本與最終的效果作為出發(fā)點(diǎn)，從而選擇適合中小型企業(yè)應(yīng)對金融風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，從而達(dá)到識別和評估，以及能夠嚴(yán)格控制金融風(fēng)險(xiǎn)的主要目的。

5.4 加強(qiáng)企業(yè)與相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的協(xié)同合作

從相關(guān)專業(yè)角度來看，風(fēng)險(xiǎn)控制工作是企業(yè)內(nèi)控中較為常見的一種形式，其專業(yè)性較強(qiáng)，需要相關(guān)人員熟知和了解企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作和宏觀經(jīng)濟(jì)等方面的知識分析。伴隨著我國信息技術(shù)的不斷發(fā)展，金融和IT行業(yè)中專業(yè)知識內(nèi)容早已成為當(dāng)前中小型企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制的主要控制技術(shù)之一。由于現(xiàn)階段中小型企業(yè)的規(guī)模和經(jīng)濟(jì)實(shí)力方面的限制，在很大程度上部分情況很難在這些專業(yè)知識上建立適宜的部門，所以，在中小型企業(yè)未來的金融控制工作中，需要協(xié)同專業(yè)機(jī)構(gòu)，并利用他們專業(yè)知識的掌握我國金融企業(yè)方面服務(wù)控制。在一定程度上，不但降低了我國中小型企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)中資金投入所帶來的壓力，而且在相互合作中，加強(qiáng)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，提升相關(guān)企業(yè)自身的服務(wù)能力，加強(qiáng)企業(yè)金融方面的不斷發(fā)展。

5.5 提升金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制人員的專業(yè)水平

在金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制方式創(chuàng)新過程中，金融行業(yè)的發(fā)展受到相關(guān)工作人員方面的限制，因此，加強(qiáng)企業(yè)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制人員整體專業(yè)素質(zhì)和水平，其風(fēng)險(xiǎn)防控能力也會相應(yīng)的得到提升、金融企業(yè)需要定期開展員工專業(yè)知識和素養(yǎng)的培訓(xùn)，特別是做好風(fēng)險(xiǎn)防控能力意識的加強(qiáng)，提升整體質(zhì)量，便于中小型企業(yè)能夠在出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)時更好的進(jìn)行處理。

6.結(jié)論

總而言之，在我國市場經(jīng)濟(jì)背景下，中小型企業(yè)的發(fā)展過程中還存在很多問題和風(fēng)險(xiǎn)，需要其在發(fā)展中不但需要更好的結(jié)合自身?xiàng)l件規(guī)劃之外，還需要不斷完善企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的防范工作?，F(xiàn)階段，我國社會經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，其在國內(nèi)外的地位也很高，但是相比先進(jìn)的西方國家，中小型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)方法有很多不足，鑒于上文分析，希望能夠?qū)ξ覈行⌒推髽I(yè)在當(dāng)前市場激烈的競爭中，能夠更好的提升風(fēng)險(xiǎn)防治能力，以期為我國相關(guān)企業(yè)提供有利保證。

(廊坊燕京職業(yè)技術(shù)學(xué)院，河北 廊坊 065200)