企業(yè)集團財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)淺析

產(chǎn)業(yè)鏈金融是金融機構(gòu)以產(chǎn)業(yè)鏈的核心企業(yè)為依托，針對產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)，設(shè)計個性化、標(biāo)準(zhǔn)化的金融服務(wù)產(chǎn)品，為整個產(chǎn)業(yè)鏈的企業(yè)提供綜合解決方案的一種服務(wù)模式。企業(yè)集團財務(wù)公司作為集團內(nèi)部的籌資、結(jié)算、融資和管理中心，在充分發(fā)揮集團資金集中管理的職能基礎(chǔ)上，主動服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈，通過金融服務(wù)創(chuàng)新，將產(chǎn)業(yè)與金融緊密結(jié)合，達到集團產(chǎn)業(yè)與金融的協(xié)同發(fā)展，進一步實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的全面延伸。

一、開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的必要性

1.服務(wù)集團實體經(jīng)濟，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈的需要

企業(yè)集團自身擁有較長的產(chǎn)業(yè)鏈條，建立了完善的產(chǎn)業(yè)鏈客戶管控體系，對產(chǎn)業(yè)鏈客戶準(zhǔn)入、供貨、結(jié)算等實現(xiàn)了動態(tài)管理。企業(yè)集團的產(chǎn)業(yè)鏈客戶多為中小微企業(yè)，普遍面臨融資難、融資貴的問題。企業(yè)集團財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)是更好的服務(wù)于企業(yè)集團、支持實體經(jīng)濟的需要；是積極響應(yīng)國家政策，解決小微企業(yè)融資難、融資貴的需要；產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的個性化和全方位服務(wù)，不僅能降低企業(yè)財務(wù)成本，還能提升資金和運營管理的效率，實現(xiàn)對有限資源的最大化利用。產(chǎn)業(yè)鏈客戶屬集團外部客戶，是財務(wù)公司實現(xiàn)集團外部利潤增長，有效提升財務(wù)公司在集團地位與話語權(quán)的需要；是下階段資產(chǎn)有效配置和使用的關(guān)鍵；是調(diào)整財務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)客戶規(guī)模和結(jié)構(gòu)的重要手段。企業(yè)集團財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融對整合產(chǎn)業(yè)資源，推動主業(yè)發(fā)展具有重大推動作用，最有效作用在于依托集團核心成員單位，為產(chǎn)業(yè)鏈上的中小微企業(yè)提供個性化金融服務(wù)以激發(fā)整個產(chǎn)業(yè)活力，形成和諧的產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈。

2.集團金融的快速發(fā)展、戰(zhàn)略性布局的需要

現(xiàn)代企業(yè)的產(chǎn)融結(jié)合為實體經(jīng)濟和公司發(fā)展提出了更高的要求，在集團公司金融產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的背景下，若企業(yè)集團財務(wù)公司取得產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)，金融職能得到加強，使其在金融創(chuàng)新方面起到不可替代的作用，優(yōu)化金融產(chǎn)業(yè)布局符合集團公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要。

3.增加服務(wù)職能、豐富服務(wù)手段的需要

企業(yè)集團財務(wù)公司傳統(tǒng)業(yè)務(wù)主要為集團成員單位辦理結(jié)算、支付清算、票據(jù)貼現(xiàn)、貸款等業(yè)務(wù)。集團成員單位全部支付清算通過財務(wù)公司辦理。財務(wù)公司發(fā)揮資金結(jié)算平臺、資金歸集平臺、資金監(jiān)控平臺、金融服務(wù)平臺，為集團公司提供境內(nèi)外資金管理。傳統(tǒng)業(yè)務(wù)僅針對集團及其成員單位提供資金服務(wù)，但并未對產(chǎn)業(yè)鏈客戶提供全方位金融服務(wù)，服務(wù)職能沒有充分發(fā)揮。財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)能為其帶來穩(wěn)定的客戶資源，拓展經(jīng)營范圍，延長服務(wù)鏈條，在面臨利率市場化等外部挑戰(zhàn)時能提升核心競爭力，實現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的需求。產(chǎn)業(yè)鏈客戶相較集團內(nèi)成員單位客戶來說風(fēng)險較大，開展產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)有利于提高財務(wù)公司自身金融風(fēng)險管控水平，提升財務(wù)公司金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力，豐富財務(wù)公司服務(wù)職能，拓寬金融運作屬性，為集團發(fā)展做出更大的貢獻。

二、開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的優(yōu)勢

企業(yè)集團財務(wù)公司在產(chǎn)融結(jié)合方面經(jīng)驗更為豐富，對集團成員單位所處產(chǎn)業(yè)更為熟悉，更能掌握產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期及集團整體資金活動規(guī)律，了解產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)面臨的風(fēng)險和存在問題。一是，企業(yè)集團財務(wù)公司與實體產(chǎn)業(yè)關(guān)系密切，更了解客戶資金需求特點，能根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈客戶的個性化金融需求提供金融產(chǎn)品及服務(wù)，有效降低融資成本。比如，財務(wù)公司利用低成本融資渠道向上游供應(yīng)商提供低于市場利率水平的應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)，徹底解決了上游供應(yīng)商融資難、融資成本高的問題，同時，財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)手續(xù)簡單，審批快捷，僅需轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款，能夠為產(chǎn)業(yè)鏈客戶提供快捷高效的融資服務(wù)。二是，企業(yè)集團財務(wù)公司借助集團的信息優(yōu)勢和對整個產(chǎn)業(yè)鏈的把控，能夠更好地進行風(fēng)險控制?；趯瘓F業(yè)務(wù)的了解，財務(wù)公司信息科技系統(tǒng)同成員單位的信息系統(tǒng)契合度和集成度較高，可以搭建完整的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)系統(tǒng)，同集團的采購、銷售等業(yè)務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)對接，完成信息流、資金流、物流的高度融合，并在系統(tǒng)中增加風(fēng)險控制節(jié)點及風(fēng)險控制措施，通過系統(tǒng)完成產(chǎn)業(yè)鏈融資流程，提高融資效率，及時掌控融資歸還情況，有效控制信貸風(fēng)險。三是，財務(wù)公司依托集團，可通過信息系統(tǒng)，將產(chǎn)業(yè)鏈客戶按照資產(chǎn)規(guī)模、效益狀況、供銷情況、信譽情況等分析匯總，建立優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)鏈客戶儲備庫，加強了集團公司產(chǎn)業(yè)鏈客戶管理及財務(wù)公司風(fēng)險管控。

三、開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的保障因素

1.完善的制度體系將確保產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)有章可循、審慎開展

為確保產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的有序合規(guī)開展，企業(yè)集團財務(wù)公司必須擁有完善的制度體系，對各項制度、部門設(shè)置、部門職責(zé)分工、崗位職責(zé)、崗位管理關(guān)系進行梳理、明確具體操作流程，實行前、中、后臺操作分離，確保產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)事前、事中、事后全流程運作的有效管控。同時，加強對相關(guān)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保制度得到有效執(zhí)行。

2.嚴(yán)密的內(nèi)控及風(fēng)險防控體系將確保產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險可控、規(guī)范運作

企業(yè)集團財務(wù)公司應(yīng)建立 “決策集體化、制度全面化、風(fēng)控全程化、撥備充足化、應(yīng)急管理系統(tǒng)化”五位一體的立體化風(fēng)險防控體系。在頂層架構(gòu)設(shè)計上，“三會一層”相互監(jiān)督制約，科學(xué)決策；部門設(shè)置上，每個部門職責(zé)清晰，前、中、后臺分離，相互制衡，協(xié)調(diào)發(fā)展；制度建設(shè)上，覆蓋各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，保證每一項業(yè)務(wù)均有相應(yīng)的風(fēng)險管控措施；風(fēng)控管理上，通過牢牢把握“事前”、“事后”兩道關(guān)口，加強風(fēng)險的識別、計量、跟蹤控制等環(huán)節(jié)，堵塞風(fēng)險漏洞。企業(yè)集團財務(wù)公司利用自身優(yōu)勢，建立具有自身業(yè)務(wù)特色的風(fēng)控制度，并運用信息技術(shù)固化風(fēng)險控制流程，提高風(fēng)控效率。同時根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的特點設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險控制政策，可從供應(yīng)商準(zhǔn)入、資產(chǎn)規(guī)模、授信限額、審批流程、資金流向和風(fēng)險預(yù)警等方面著手，確立在這些環(huán)節(jié)中等的風(fēng)險控制要點，將整個風(fēng)險管理有機結(jié)合在一起。

3.專業(yè)化的干部隊伍將確保產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)科學(xué)決策、持續(xù)發(fā)展

產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)與為集團成員單位提供服務(wù)不同，需根據(jù)貿(mào)易合同條款設(shè)計個性化的融資方案，必要時還需要融合對物流、資金流的監(jiān)控管理，對從業(yè)人員素質(zhì)要求較高。為更好開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)，企業(yè)集團財務(wù)公司一是加強高管層建設(shè)，領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)具有較為豐富的銀行從業(yè)金融管理經(jīng)驗，專業(yè)性突出，可以保障決策、審批、規(guī)劃的科學(xué)性；二是中層干部結(jié)構(gòu)合理，具有多年豐富的金融工作經(jīng)驗；三是切實加強一線員工培訓(xùn)和隊伍建設(shè)工作，進一步完善客戶經(jīng)理管理制度，加大對業(yè)務(wù)人員的培養(yǎng)力度，加強引導(dǎo)和激勵，培養(yǎng)一批經(jīng)驗豐富、作風(fēng)正派、創(chuàng)新意識強、風(fēng)險意識強、兼具金融知識和產(chǎn)業(yè)知識的專業(yè)人才隊伍。

4.安全、特色、實用、高效的信息科技系統(tǒng)為開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)提供了全面技術(shù)支持

為便于進一步拓寬發(fā)展空間，特別是為產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造有利條件，圍繞“獨立、安全、高效”的目標(biāo)，企業(yè)集團財務(wù)公司需建立“以客戶服務(wù)為中心，集全面業(yè)務(wù)管理、網(wǎng)上金融服務(wù)、監(jiān)督?jīng)Q策于一體”的信息科技系統(tǒng)。該系統(tǒng)必須涵蓋賬戶管理、存款業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、網(wǎng)上金融服務(wù)、銀企直連、外匯業(yè)務(wù)等所有業(yè)務(wù)及與銀監(jiān)局、人民銀行的監(jiān)管報送管理等，為財務(wù)公司更好的服務(wù)于企業(yè)集團公司發(fā)展提供有力保障。企業(yè)集團財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的基礎(chǔ)，是依托集團公司成員單位在產(chǎn)業(yè)鏈中的核心地位，通過對產(chǎn)業(yè)鏈上企業(yè)信息流、資金流和物流實施有效監(jiān)控，從而實現(xiàn)風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)拓展。信息系統(tǒng)確保收集信息的及時性、全面性、準(zhǔn)確性，同時兼顧調(diào)查、審批、放款、貸后管理、不良清收等環(huán)節(jié)工作的批量化處理，從傳統(tǒng)的財務(wù)公司金融服務(wù)切入，突破范圍和邊界，從內(nèi)部產(chǎn)業(yè)鏈向外部生態(tài)圈延伸，從線下向線上拓展，實現(xiàn)線下金融和線上的融合，為上下游產(chǎn)業(yè)鏈客戶提供方便、安全、高效的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，將資金流、信息流、產(chǎn)品流進行整合，搭建適應(yīng)集團戰(zhàn)略的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)平臺。

四、產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)服務(wù)方案

1.嚴(yán)控客戶準(zhǔn)入

首先，行業(yè)準(zhǔn)入須符合國家產(chǎn)業(yè)政策，重點面向產(chǎn)業(yè)鏈重點領(lǐng)域、具備競爭力的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)及轉(zhuǎn)型升級的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。其次，客戶準(zhǔn)入，應(yīng)面向集團成員單位的直接交易對手，且具有良好的社會聲譽和信用記錄，有市場、有效益、有技術(shù)的優(yōu)質(zhì)客戶，實行名單制管理。

2.確立合理金融服務(wù)方案

首先，產(chǎn)業(yè)鏈客戶提交基礎(chǔ)資料，申請融資。其次，財務(wù)公司根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈客戶的具體情況，提供金融服務(wù)產(chǎn)品。如為企業(yè)集團上游產(chǎn)業(yè)鏈客戶，提供“一頭在外”的應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)“一頭在外”的票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)；如為企業(yè)集團下游產(chǎn)業(yè)鏈客戶，提供買方信貸、消費信貸及融資租賃業(yè)務(wù)。再次，確定金融服務(wù)業(yè)務(wù)模式后，進行融資前調(diào)查，并對產(chǎn)業(yè)鏈客戶按照總量控制，實行綜合授信管理。對延伸產(chǎn)業(yè)鏈客戶嚴(yán)格按照商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管要求，嚴(yán)格控制單一集團客戶授信集中度和單一客戶貸款集中度。確立授信后，財務(wù)公司與產(chǎn)業(yè)鏈客戶簽訂融資業(yè)務(wù)合同，并進行融資款發(fā)放。最后，財務(wù)公司加強貸款管理，確保融資款項按時歸還。