淺議我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款惡化

李澤文

（黑龍江大學(xué)，哈爾濱150080）

2011年，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額從2007年的12 684.2億元持續(xù)下降到4 279億元，減少了8 405.2億元。不良貸款率也從6.17%下降到了1%。這段期間我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款問(wèn)題得到了很大改善。但2011年以后，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題開始惡化。銀行業(yè)不良貸款余額從2011年的4 279億元飛速增長(zhǎng)到2017年的17 100億元，增加了12 821億元。不良貸款率也增加到了1.74%。由此看出，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的規(guī)模還有進(jìn)一步擴(kuò)大的趨勢(shì)，阻止其惡化勢(shì)在必行。

一、近期我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款惡化的成因

（一）內(nèi)部原因

1.對(duì)信貸業(yè)務(wù)管理不夠重視。我國(guó)商業(yè)銀行在金融體系中獨(dú)特的地位，使其在經(jīng)營(yíng)管理方面缺乏尋求創(chuàng)新的動(dòng)力，商業(yè)銀行整體管理水平較低，同時(shí)又比較重視短期的高收益。這導(dǎo)致了以存貸差為主要利潤(rùn)來(lái)源的商業(yè)銀行為追求更高的利潤(rùn)不斷擴(kuò)大其貸款規(guī)模。隨著貸款規(guī)模的擴(kuò)大，商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理就顯得越來(lái)越力不從心，逐漸形成了一種過(guò)于重視增量貸款，忽視存量貸款的狀態(tài)。另一方面，銀行對(duì)于內(nèi)部管理的忽視，使得銀行信貸業(yè)務(wù)的審批程序逐漸松懈，信貸業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)相互脫離，給以后貸款的管理帶來(lái)很大阻礙。一旦形成不良貸款，貸款的催收也會(huì)有很大困難。

2.信貸投放過(guò)于集中。我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，存在著嚴(yán)重的投放集中問(wèn)題。也就是指放出的貸款太過(guò)集中于某一行業(yè)或領(lǐng)域。例如，在房地產(chǎn)行業(yè)的繁榮時(shí)期，我國(guó)部分銀行在此行業(yè)的貸款投放比例超過(guò)了80%。在這種投放比例下，如果由于市場(chǎng)原因或國(guó)家政策的調(diào)整，導(dǎo)致這些行業(yè)逐漸變得冷門，商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量將會(huì)急劇下降，不良貸款劇增。

3.不良貸款的管理經(jīng)驗(yàn)不足，人才專業(yè)化水平較低。近些年，雖然我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控已經(jīng)得到加強(qiáng)，但絕大多數(shù)商業(yè)銀行都缺乏一套完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)系統(tǒng)。對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警不夠充分，在一定程度上導(dǎo)致了不良貸款的上升。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于借款客戶的信用評(píng)估體系不夠完善，商業(yè)銀行在對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估時(shí)，大多是定性的評(píng)估，缺少定量分析的保障。最后，在貸后管理上，我國(guó)商業(yè)銀行往往忽視了對(duì)資金用途的監(jiān)管，大大增加了貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

此外，隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸人員的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)越來(lái)越跟不上國(guó)際的步伐。專業(yè)的信貸管理團(tuán)隊(duì)，能夠有效的控制信貸業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，減少不良貸款的產(chǎn)生。

（二）外部原因

1.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與經(jīng)濟(jì)周期有很大關(guān)聯(lián)，近年來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩導(dǎo)致了不良貸款的持續(xù)上升。在以往經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)時(shí)期，企業(yè)盈利上升，商業(yè)銀行為追求利潤(rùn)，會(huì)降低貸款門檻發(fā)放更多的貸款。如今經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的放緩，導(dǎo)致很多企業(yè)由于利潤(rùn)的減少而無(wú)法償還貸款。借款人違約不斷增多，導(dǎo)致了商業(yè)銀行信貸質(zhì)量下降，不良貸款增多。

2.政府不合理干預(yù)。改革開放之后，我國(guó)商業(yè)銀行的許多資金被用于國(guó)家的財(cái)政性建設(shè)。隨著改革開放的不斷深化，各大商業(yè)銀行都成為獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的獨(dú)立個(gè)體。但按照實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)規(guī)模較大的商業(yè)銀行都是國(guó)有控股銀行，在一定程度上還要受到地方政府的干預(yù)，商業(yè)銀行的資金應(yīng)用在一定程度上也要受到政府的限制。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的背景下，我國(guó)國(guó)有企業(yè)因其自身的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和治理結(jié)構(gòu)的缺陷暴露出了許多問(wèn)題，出現(xiàn)了大規(guī)模的虧損。商業(yè)銀行的許多資金被政府用于投資當(dāng)?shù)貒?guó)有企業(yè)以支撐該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)效益，其中不乏一些經(jīng)營(yíng)狀況較差的企業(yè)。一旦投資項(xiàng)目虧損，政府也沒(méi)有能力償還貸款，就形成了大量的不良貸款。

3.企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不健康。在我國(guó)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中存在著許多形成不良貸款的隱患。一方面，一部分獲得貸款的企業(yè)過(guò)于盲目的擴(kuò)張其經(jīng)營(yíng)規(guī)模，而企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)管理水平無(wú)法滿足其規(guī)模要求，導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)收益降低，無(wú)法償還貸款。另一方面，企業(yè)在進(jìn)行項(xiàng)目投資時(shí)，沒(méi)有結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)狀況的承受能力，導(dǎo)致其對(duì)項(xiàng)目判斷的失誤，投資項(xiàng)目出現(xiàn)虧損，無(wú)法償還貸款。特別是我國(guó)國(guó)有企業(yè)對(duì)于國(guó)家財(cái)政的補(bǔ)助有著非常嚴(yán)重的依賴性，這種依賴性造就了很多國(guó)有企業(yè)“有困難就找國(guó)家”的經(jīng)營(yíng)理念。在經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，不在第一時(shí)間改善自身經(jīng)營(yíng)管理去解決問(wèn)題，反而坐以待斃等待國(guó)家救援。國(guó)有企業(yè)與國(guó)家財(cái)政這種長(zhǎng)期的不正常救助嚴(yán)重影響了我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款健康發(fā)展。除此以外，目前國(guó)內(nèi)很多行業(yè)都存在著嚴(yán)重的產(chǎn)能過(guò)剩，在國(guó)內(nèi)積極的進(jìn)行產(chǎn)能調(diào)整的過(guò)程中，這些行業(yè)中的許多企業(yè)難以跟上“去產(chǎn)能”的步伐，無(wú)法適應(yīng)市場(chǎng)需求的快速變化，導(dǎo)致其相關(guān)的商業(yè)銀行貸款出現(xiàn)違約。

4.社會(huì)信用環(huán)境存在缺陷。我國(guó)社會(huì)信用環(huán)境的缺陷體現(xiàn)在貸款前和貸款后。貸款前，由于目前我國(guó)的信用管理系統(tǒng)不是很完善，如果借款方故意隱瞞一些信息，就會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)借款人進(jìn)行有效的評(píng)估，增加了形成不良貸款的可能性。貸款后，由于我國(guó)的征信體系尚不健全，導(dǎo)致許多企業(yè)通過(guò)破產(chǎn)等方式來(lái)規(guī)避銀行債務(wù)。有些借款人非但沒(méi)有受到相應(yīng)的制裁，還從中獲得了利益，商業(yè)銀行的不良貸款也一直沒(méi)得到解決。

5.監(jiān)管不到位。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)是我國(guó)目前監(jiān)管銀行業(yè)的機(jī)構(gòu)。但事實(shí)上，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)不僅要監(jiān)管銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，還要兼顧銀行業(yè)自身的發(fā)展。所以在監(jiān)管過(guò)程中常常出現(xiàn)監(jiān)管失衡的狀況：過(guò)于注重銀行業(yè)發(fā)展而忽視了監(jiān)管。日常中的監(jiān)管效率和監(jiān)管力度的低下同樣會(huì)造成商業(yè)銀行不良貸款的繼續(xù)惡化。

二、我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的緩解措施

（一）改善銀行內(nèi)部管理狀況

1.建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制可以有效預(yù)防和降低商業(yè)銀行面臨的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制應(yīng)該包含危機(jī)預(yù)測(cè)、危機(jī)隔離、危機(jī)處理三個(gè)方面。對(duì)貸款做好后期動(dòng)態(tài)監(jiān)管，如果一筆貸款有出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能，銀行應(yīng)立即制定危機(jī)預(yù)案，針對(duì)不同情況妥善處理該風(fēng)險(xiǎn)。

2.完善信貸制約機(jī)制。完善的信貸制約機(jī)制能夠使信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制發(fā)揮更大的作用。銀行的貸款部門應(yīng)從審核、貸款、監(jiān)測(cè)這三個(gè)方面實(shí)行分離制約。各個(gè)環(huán)節(jié)采用專門人員分別處理，且在貸款程序上相互制約。尤其是在貸款審核方面，應(yīng)制定更為完善的審核標(biāo)準(zhǔn)，引入定量的數(shù)據(jù)審查標(biāo)準(zhǔn)。貸后的監(jiān)測(cè)要在資金用量、用途等方面多加完善。

3.改善信貸結(jié)構(gòu)。改善信貸結(jié)構(gòu)能有效解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸投放過(guò)于集中的問(wèn)題。在貸款投放前，應(yīng)全面的分析宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境并結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)狀況制定投放方向。在投放過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格按照分散區(qū)域、分散行業(yè)、分散客戶類別以及分散貸款期限的原則進(jìn)行投放。同時(shí)針對(duì)目前我國(guó)支持的政策，對(duì)科技創(chuàng)新、綠色環(huán)保等產(chǎn)業(yè)給予大力的支持，不斷提高商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4.提高信貸人員專業(yè)化水平。業(yè)務(wù)人員的質(zhì)量是商業(yè)銀行提高自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力的根本。對(duì)于從事信貸業(yè)務(wù)的人員，除需具備基本的專業(yè)知識(shí)外，還應(yīng)對(duì)每一位貸款客戶所從事的事業(yè)有所了解。同時(shí)商業(yè)銀行對(duì)于信貸人員綜合素質(zhì)的培養(yǎng)也是必須的，與客戶的交流能力、對(duì)客戶的觀察能力和分析能力等都是一個(gè)專業(yè)的信貸員所應(yīng)具備的。

（二）改善外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境

1.加強(qiáng)金融監(jiān)管。這里說(shuō)的金融監(jiān)管不僅僅局限于對(duì)于銀行業(yè)的監(jiān)管，還包括對(duì)企業(yè)的監(jiān)管。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該與地方政府的合作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的融資監(jiān)管。對(duì)銀行業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管的同時(shí)，還要妥善采取各種措施幫助商業(yè)銀行處理不良貸款，提高我國(guó)商業(yè)銀行消除不良貸款的效率。

2.積極推進(jìn)企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。為了避免貸款違約，企業(yè)應(yīng)積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促使企業(yè)向集約型的科技創(chuàng)新企業(yè)轉(zhuǎn)變。努力適應(yīng)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，保證收益。借款人或企業(yè)還應(yīng)提高自身的誠(chéng)信意識(shí)，按原協(xié)議簽訂的內(nèi)容合理使用資金。同時(shí)企業(yè)要采取多元化的融資方式，降低銀行貸款的融資比例，從而減少銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.減少政府不合理干預(yù)。政府應(yīng)正確認(rèn)識(shí)不合理干預(yù)對(duì)于商業(yè)銀行的危害，在減少對(duì)商業(yè)銀行決策干預(yù)的同時(shí)，還應(yīng)積極的與銀行合作，協(xié)助商業(yè)銀行解決不良貸款。并積極宣傳社會(huì)信用危機(jī)，加強(qiáng)民眾自身的信用意識(shí)，從各方面降低商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.進(jìn)一步健全相關(guān)法律法規(guī)。一是我國(guó)應(yīng)制定相關(guān)法律嚴(yán)懲銀行內(nèi)部職員在信貸業(yè)務(wù)的各種違規(guī)行為。加大對(duì)不良貸款的懲罰力度，嚴(yán)格約束各類企業(yè)及機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為；二是要合理的延長(zhǎng)不良貸款的債權(quán)時(shí)效，保護(hù)商業(yè)銀行的權(quán)益。三是應(yīng)盡快建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律法規(guī)，來(lái)約束借款人的行為。

目前我國(guó)尚存在不良貸款的雙升問(wèn)題。從分析中可以看出，商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題牽扯范圍很大，大到一國(guó)的政府、企業(yè)、銀行的管理，小到每一位民眾的意識(shí)。由此看出，不良貸款問(wèn)題并非一朝一夕就能夠妥善解決的。它需要全社會(huì)長(zhǎng)期的共同協(xié)調(diào)和努力。

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