電力工程總承包大型新能源光伏項(xiàng)目建設(shè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)研究

周發(fā)鑫 高建平 楊小兵 李梅

摘 要：隨著新能源行業(yè)的發(fā)展，光伏發(fā)電項(xiàng)目逐漸成長起來，其應(yīng)用范圍不斷擴(kuò)展，然而大型光伏發(fā)電項(xiàng)目的EPC總承包模式運(yùn)行中，時常由于各方面的影響而出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，最終給項(xiàng)目建設(shè)帶來不利。相關(guān)人士對承包管理中光伏發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)研究有許多，但大多都立足于投資管理與施工管理層面，基于工程總承包進(jìn)行的研究甚少。文章將通過對外部環(huán)境、建設(shè)企業(yè)、總承包企業(yè)在電力工程大型光伏發(fā)電項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行探究，提出幾點(diǎn)管控建議，以望促進(jìn)光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)范化開展。

關(guān)鍵詞：電力工程；光伏發(fā)電建設(shè)；總承包；風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號：F426.61 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1671-2064（2018）20-0154-02

傳統(tǒng)煤油發(fā)電具有能源消耗大、污染環(huán)境的弊端，而新能源替代技術(shù)得到了人們的認(rèn)可并實(shí)現(xiàn)了全球應(yīng)用。光伏發(fā)電是一項(xiàng)新型的能源綜合利用技術(shù)，投資收益十分可觀，有著廣闊的發(fā)展前景。當(dāng)前，我國的光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)呈現(xiàn)出迅猛的發(fā)展態(tài)勢，可是與之相關(guān)的管理體系尚不完備，尤其風(fēng)險(xiǎn)識別與控制還有待提高。就此，有必要針對大型光伏發(fā)電工程建設(shè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)研究。

1 項(xiàng)目外部環(huán)境中存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.1 并網(wǎng)限發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

在新能源項(xiàng)目開發(fā)過程中，并網(wǎng)限電是關(guān)鍵制約因素之一，對于項(xiàng)目的整體收益產(chǎn)生直接影響，并無形中關(guān)系到建設(shè)單位的資金運(yùn)轉(zhuǎn)。在并網(wǎng)政策理想的情況下，建設(shè)方會獲取更多的效益，進(jìn)而賦予更強(qiáng)的盈利能力，提高項(xiàng)目投資的資金回報(bào)率。

1.2 電價浮動風(fēng)險(xiǎn)

在外部環(huán)境構(gòu)建中，電價波動也是一個很明顯的因素，其在項(xiàng)目價值產(chǎn)出中與并網(wǎng)限發(fā)占有相當(dāng)?shù)牡匚?。電價波動包括兩方面情況，一是基礎(chǔ)電價的浮動，二是補(bǔ)助型浮動狀況，電價浮動不但與投資回報(bào)有著直接關(guān)系，還與現(xiàn)實(shí)收益息息相關(guān)，若實(shí)際收益良好，那么可以為電力企業(yè)的融資、信貸創(chuàng)造有利條件，更會為項(xiàng)目建設(shè)的良性循環(huán)奠定良好基礎(chǔ)，而相反的，會導(dǎo)致參與項(xiàng)目建設(shè)的各方存在風(fēng)險(xiǎn)隱患[1]。

2 建設(shè)方的風(fēng)險(xiǎn)來源分析

2.1 資金信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

近年來，新能源項(xiàng)目開發(fā)中有各種類型的企業(yè)，包括國有企業(yè)與私營企業(yè)，因此光伏發(fā)電產(chǎn)業(yè)環(huán)境較為復(fù)雜多樣。投資建設(shè)方如果具有良好的信譽(yù)和資金與資金運(yùn)轉(zhuǎn)能力，在近期發(fā)展中能力有效應(yīng)對突發(fā)狀況，能夠很大程度避免企業(yè)遭受風(fēng)險(xiǎn)威脅。而在資金情況和市場信譽(yù)不穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境下，企業(yè)必將無力承擔(dān)各方面的壓力，最終資金供應(yīng)出現(xiàn)嚴(yán)重問題，甚至出現(xiàn)違背合同約定、欺騙等行為[2]。

2.2 商業(yè)模式風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)長久發(fā)展，根源在于商業(yè)模式的先進(jìn)性，其對于企業(yè)立足市場發(fā)展和增強(qiáng)綜合實(shí)力有著積極作用。假如企業(yè)在日益激烈的市場競爭中可以借助個性化的商業(yè)發(fā)展模式拓展自我發(fā)展平臺和空間，那么建設(shè)單位后期將會具備越來越雄厚的建設(shè)實(shí)力在吃撐項(xiàng)目開展。相反的，一旦建設(shè)方經(jīng)營不善或運(yùn)營模式存在缺陷，會對光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)生產(chǎn)生持續(xù)性的資本實(shí)力短缺。

2.3 投融資模式風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目立項(xiàng)過程中，考察建設(shè)方的資金狀況，了解項(xiàng)目收益、管理、經(jīng)營權(quán)益等都是重要工作內(nèi)容。建設(shè)企業(yè)的投資實(shí)力與項(xiàng)目工程款回收有著緊密的聯(lián)系，其實(shí)力強(qiáng)弱影響建設(shè)過程中的投資需求的落實(shí)，如果建設(shè)企業(yè)資金短缺，則會采取資金籌措、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施，由此而導(dǎo)致的資金供應(yīng)不足、工程進(jìn)度款回收不利的現(xiàn)象將屢見不鮮。

2.4 不按期支付工程款風(fēng)險(xiǎn)、墊資風(fēng)險(xiǎn)

光伏發(fā)電項(xiàng)目具有投資主體多元化的特征，在項(xiàng)目資金款項(xiàng)運(yùn)用時，即使建設(shè)企業(yè)的業(yè)態(tài)良好，通常也會考慮將款項(xiàng)用于項(xiàng)目在開發(fā)利用，從而工程款保持一種回避、延遲支付的態(tài)度。而有絲毫的經(jīng)營不佳現(xiàn)象出現(xiàn)后，更是變現(xiàn)為拖欠、拒付、結(jié)算苛刻等，給承包單位造成的風(fēng)險(xiǎn)是不可小視的。施工款項(xiàng)墊付時，例如材料設(shè)備費(fèi)用賒欠、人工費(fèi)拖欠，一旦市場出現(xiàn)較大的波動，出現(xiàn)費(fèi)用漲幅現(xiàn)象則增加承包企業(yè)的成本支出。

2.5 工程價款結(jié)算糾紛風(fēng)險(xiǎn)

工程款結(jié)算糾紛在許多領(lǐng)域的工程建設(shè)中有經(jīng)常發(fā)生。現(xiàn)今工程建設(shè)中基于工程量清單的工程造價管理模式廣泛應(yīng)用，在光伏發(fā)電項(xiàng)目EPC管理中，有關(guān)價格多是固定的，如果遇到工程變更、費(fèi)用上漲或國家政策更新等，改變合同價款以及修訂合同條例等就成為了重點(diǎn)關(guān)注的問題，此時爭議就會出現(xiàn)。

3 EPC總承包方自身存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

3.1 決策方面出現(xiàn)偏差

決策方面出現(xiàn)偏差主要是由于信息獲取不真實(shí)，或相關(guān)數(shù)據(jù)不全面，以及代理方由于失誤產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問題；另外保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)價失誤風(fēng)險(xiǎn)也是常見的決策錯誤風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 締約和履約方面存在風(fēng)險(xiǎn)

合同簽訂中，出現(xiàn)不平等條約，合同的條款說明不清晰、有漏洞；履行階段，各部門工作出現(xiàn)不協(xié)調(diào)問題，管理模式過于傳統(tǒng)滯后，索賠管理無論在方案還是技巧方面都顯得乏力。

3.3 分包過程中的風(fēng)險(xiǎn)

（1）分包方資質(zhì)信譽(yù)問題。分包方的工程履約過程中，受其自身資質(zhì)、資金、信譽(yù)狀況的制約，在項(xiàng)目建設(shè)時的協(xié)調(diào)建設(shè)能力、資金融合能力、工程款再利用等方面都會受到一定額影響。通常分包企業(yè)資質(zhì)信譽(yù)良好表現(xiàn)為經(jīng)營穩(wěn)定及增長，同時具備優(yōu)秀的履約能力還可以減少在落實(shí)預(yù)算和進(jìn)行采購過程中的風(fēng)險(xiǎn)問題。而分包企業(yè)的運(yùn)行出現(xiàn)波動，會降低其履約能力并給光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)的具體實(shí)施帶來各種風(fēng)險(xiǎn)，從而使項(xiàng)目實(shí)施受到限制。（2）預(yù)算執(zhí)行問題。預(yù)算執(zhí)行中的是分包單位根據(jù)合同的規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行工程預(yù)算，將項(xiàng)目成本控制在有效范圍內(nèi)。如今，眾多的大型工程建設(shè)發(fā)生超預(yù)算問題，甚至使投資失控并無法按照預(yù)期收回?？偝邪鼏挝坏姆职M(fèi)用控制與分包方的預(yù)算執(zhí)行有著直接關(guān)系，如果分包企業(yè)違反合同約定，超出概預(yù)算范圍，不合理的增加工程量或肆意變更工程，將給總承包企業(yè)造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，帶來不可估量的投資風(fēng)險(xiǎn)。（3）采購供應(yīng)問題。光伏發(fā)電項(xiàng)目中所應(yīng)用的材料設(shè)備質(zhì)量與工程的建設(shè)效果有直接關(guān)聯(lián)，進(jìn)而對投資收益產(chǎn)生影響。分包企業(yè)在材料設(shè)備供應(yīng)中，如果不能夠嚴(yán)格執(zhí)行合同標(biāo)準(zhǔn)、采購質(zhì)量低下的供應(yīng)材料，將影響光伏發(fā)電項(xiàng)目的技術(shù)參數(shù)，存在的各方面風(fēng)險(xiǎn)更會危害到項(xiàng)目后期的運(yùn)行效果。例如，由于過于看重獲取更多的經(jīng)濟(jì)利益而忽略了防水材料的實(shí)際性能和效果，造成工程建設(shè)后不但發(fā)生防水隱患，影響到后期總承包單位與建設(shè)方的履約結(jié)算問題[3]。

3.4 工程質(zhì)量方面的缺陷

光伏電站工程施工有著較為嚴(yán)格的要求，如施工操作與設(shè)備保護(hù)都是需要引起注意的問題。而實(shí)際作業(yè)中，會存在由于運(yùn)輸保管不利、操作失誤或操作不當(dāng)導(dǎo)致設(shè)備元件損壞以及設(shè)備性能下降，因此，在工程建設(shè)中，需要在EPC合同管理中進(jìn)行責(zé)任明確，還需要加大質(zhì)量監(jiān)督管理力度。同時，因?yàn)榻M件破壞與施工行為不當(dāng)所擔(dān)負(fù)的責(zé)任方是不同的，為了避免在具體實(shí)施中難以界定，需要在約定中將責(zé)任進(jìn)行明確，以最大限度保護(hù)各方利益。交易過程中，大多對質(zhì)量檢測期不能實(shí)現(xiàn)單獨(dú)約束與規(guī)范，一旦組件、材料出現(xiàn)質(zhì)量問題，即使有關(guān)司法條例中規(guī)定了可以結(jié)合實(shí)際狀況并在誠信的基礎(chǔ)上對“合理期間”進(jìn)行確定，然而為了減少不必要的麻煩，需要就元件設(shè)備的質(zhì)量保障期限以及瑕疵擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行明確，并寫入合同約定中。

3.5 工期延誤及索賠方面

光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)工期與投資資本化和投資收益有一定的相關(guān)性，光伏電站施工工期盡可能多的控制在預(yù)期內(nèi)，會給電站建設(shè)帶來良好的收益和投資回收效果。然后由于施工規(guī)劃以及施工進(jìn)度管理工作落實(shí)不到位、資源供應(yīng)機(jī)制存在問題等，會造成施工工期過程或延誤；另外一些分項(xiàng)工程的實(shí)施跟蹤控制不足，使得正常的進(jìn)度實(shí)施受到影響。所以，工程勘察設(shè)計(jì)與規(guī)劃管理十分關(guān)鍵，應(yīng)當(dāng)通過詳細(xì)規(guī)劃并逐步落實(shí)來保障光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施。承包方在工程款結(jié)算過程中，發(fā)包人時常借助一些理由來增加結(jié)算難度，例如工程質(zhì)量存在缺陷或工期沒有按時完成等等。根據(jù)發(fā)包方提出工期延誤索賠，應(yīng)當(dāng)具有雙方責(zé)任人簽訂的具體合同以及竣工驗(yàn)收報(bào)告，如果實(shí)際工程開展時間超出了合同約定的工期，則說明工期延誤實(shí)施存在。而根據(jù)承包方的索賠過程，不僅如此，還需要出示具有發(fā)包人許可的工期簽證。因此，造成承包人一方提供的工期索賠報(bào)告有著諸多的困難，例如，索賠事件的提出是否合理；內(nèi)容和方式與實(shí)際是否相符；流程與合同約定是否一致；業(yè)主以及監(jiān)理人員是否準(zhǔn)許簽證等。如果承包方無法提供相應(yīng)的證明來說明非本方過錯，那么承包方將擔(dān)負(fù)超出工期的相應(yīng)責(zé)任，從而構(gòu)成工期延誤及索賠風(fēng)險(xiǎn)。

4 電力工程總承包大型新能源光伏項(xiàng)目建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管控建議

4.1 加強(qiáng)組織管理

首先，總承包單位在項(xiàng)目管理中組建完善的項(xiàng)目經(jīng)理部，并就部門中的各級管理人員進(jìn)行明確的任務(wù)分工和清晰的職能確認(rèn)；其次分析項(xiàng)目實(shí)際情況實(shí)施項(xiàng)目分解，對各參建單位、各分項(xiàng)工程、各發(fā)展階段進(jìn)行目標(biāo)管理，全面落實(shí)科學(xué)的施工進(jìn)度控制；再次，規(guī)范協(xié)調(diào)工作機(jī)制，定期進(jìn)行會議交流；最后，對工程建設(shè)的全過程施工資料進(jìn)行收集、保管，健全資料管理制度并實(shí)施高效的問題報(bào)告制度[4]。

4.2 加強(qiáng)施工管理

光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)復(fù)雜而系統(tǒng)，其特性使得建設(shè)中的普遍性風(fēng)險(xiǎn)與特性風(fēng)險(xiǎn)并存。施工階段作為風(fēng)險(xiǎn)管控的重要環(huán)節(jié)，是規(guī)避主要風(fēng)險(xiǎn)、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵。首先，根據(jù)項(xiàng)目方案嚴(yán)格執(zhí)行施工標(biāo)準(zhǔn)，保證管理者和施工人員均具備良好的施工建設(shè)理論和綜合技能，在了解施工要點(diǎn)的基礎(chǔ)上，遵照設(shè)計(jì)要求進(jìn)行施工，提高施工進(jìn)度和質(zhì)量?？偝邪L(fēng)險(xiǎn)管控中通過對檢驗(yàn)制度的規(guī)范能夠提高工程質(zhì)量，規(guī)避由于疏忽大意而帶來的風(fēng)險(xiǎn)隱患，例如可以完善自檢、互檢及交接檢制度，通過有效的監(jiān)督檢驗(yàn)，避免在光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)中蘊(yùn)藏隱患問題。

4.3 加強(qiáng)企業(yè)自律

現(xiàn)有光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)中各企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)產(chǎn)業(yè)升級要求，加強(qiáng)自我規(guī)范，在國家政策引導(dǎo)下，通過技術(shù)升級與結(jié)構(gòu)發(fā)展優(yōu)化達(dá)到電力工程項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)范條件和要求。例如投資決策、資金管理、質(zhì)量監(jiān)督、安全監(jiān)管等方面，滿足工程建設(shè)需求。各級主管部門會同有關(guān)部門對當(dāng)?shù)毓夥l(fā)電項(xiàng)目建設(shè)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查，實(shí)行社會監(jiān)督、動態(tài)管理。

5 結(jié)語

綜上所述，大型光伏發(fā)電項(xiàng)目總承包管理模式對于承包方來講，是促進(jìn)自身企業(yè)發(fā)展的一個良好機(jī)遇也是嚴(yán)峻考驗(yàn)，機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存的環(huán)境下，EPC項(xiàng)目總承包商應(yīng)當(dāng)通過全面的風(fēng)險(xiǎn)識別與分析，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力，通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度與機(jī)制的完善，使各方面風(fēng)險(xiǎn)得到控制，從而提升企業(yè)的綜合競爭實(shí)力。

參考文獻(xiàn)

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