安徽省研發(fā)投入與財(cái)政科技支出分析

◎文/彭良玉（安徽省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所）

一、研發(fā)投入相關(guān)概念及安徽省研發(fā)投入情況分析

研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D，以下簡稱研發(fā)）指在科學(xué)技術(shù)領(lǐng)域，為增加知識(shí)總量（包括人類文化和社會(huì)知識(shí)的總量），以及運(yùn)用這些知識(shí)去創(chuàng)造新的應(yīng)用進(jìn)行的系統(tǒng)的創(chuàng)造性的活動(dòng)[1]，包括基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、試驗(yàn)發(fā)展三類活動(dòng)。

研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出及其占GDP的比重是反映國家或地區(qū)自主創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)，也是衡量一個(gè)國家或地區(qū)科技活動(dòng)規(guī)模和科技投入水平的重要指標(biāo)。在常規(guī)的科技統(tǒng)計(jì)中，科技服務(wù)業(yè)科技活動(dòng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查表的課題（項(xiàng)目）類型一般有5種：基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、試驗(yàn)發(fā)展、研究與試驗(yàn)發(fā)展成果應(yīng)用、技術(shù)推廣與科技服務(wù)。而只有填報(bào)了前三類的課題（項(xiàng)目）數(shù)據(jù)才能最終核算到研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入中，研究與試驗(yàn)發(fā)展成果應(yīng)用、技術(shù)推廣與科技服務(wù)不屬于研發(fā)經(jīng)費(fèi)核算范疇。

2016年，安徽省研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出475.13億元，較上年增長10%，研發(fā)投入強(qiáng)度達(dá)1.97%，居全國第9位、中部第1位。近幾年，安徽省研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出一直保持穩(wěn)定增長的態(tài)勢，但是來源于政府的資金卻增速很慢，甚至在2016年出現(xiàn)了下降趨勢。研發(fā)經(jīng)費(fèi)中來源于政府的資金占比已經(jīng)呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢，從2013年的23.54%下降到2016年的17.92%（詳見圖1）。近年來，安徽省不斷加大財(cái)政科技投入，但真正反映到研發(fā)經(jīng)費(fèi)中的投入?yún)s并沒有增加。

圖1 2011—2016年安徽省研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出及來源于政府資金情況（數(shù)據(jù)來源：安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒）

二、地方財(cái)政科技支出相關(guān)概念及安徽省地方財(cái)政科技支出情況分析

地方財(cái)政的科學(xué)技術(shù)支出是指地方用于科學(xué)技術(shù)方面的支出，同政府收支分類科目206相同，包括中央對(duì)地方的科技轉(zhuǎn)移支付[2]。地方財(cái)政的科學(xué)技術(shù)支出下設(shè)10個(gè)科目，分別是科學(xué)技術(shù)管理實(shí)務(wù)、基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)研究與開發(fā)、科技條件與服務(wù)、社會(huì)科學(xué)、科學(xué)技術(shù)普及、科技交流與合作、科技重大項(xiàng)目、其他科學(xué)技術(shù)支出[2]。從指標(biāo)定義上來看，基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)研究與開發(fā)、科技重大項(xiàng)目與研發(fā)活動(dòng)關(guān)系比較密切，都是為了獲得新知識(shí)而進(jìn)行的創(chuàng)造性的研究支出。雖然這4個(gè)科目中可能有部分經(jīng)費(fèi)支出是用于成果轉(zhuǎn)化，但鑒于科目無法細(xì)分，本文中暫定這四類科目之和代表地方財(cái)政對(duì)研發(fā)活動(dòng)的支出情況。

“十二五”期間，安徽省地方財(cái)政科技支出經(jīng)費(fèi)穩(wěn)步增長，年均增速達(dá)到17.7%，特別是到了2016年，安徽省地方財(cái)政科技支出更是爆發(fā)式增長，已經(jīng)達(dá)到259.5億元，較上年增長75.4%。地方財(cái)政科技支出占全部財(cái)政支出的比重也由2011年2.33%增長到2016年4.7%，年均增長0.47個(gè)百分點(diǎn)。

通過比較發(fā)現(xiàn)（詳見圖2），2011—2014年，安徽省財(cái)政科技支出中的四類科目經(jīng)費(fèi)支出之和均小于研發(fā)經(jīng)費(fèi)中來源于政府的資金；而2015—2016年，關(guān)系則相反，甚至在2016年四類科目支出明顯增加的情況下，政府資金卻出現(xiàn)了下降。由此可見，這兩者之間沒有明確的關(guān)系，財(cái)政科技對(duì)研發(fā)活動(dòng)支出的多少并不能直接決定研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入中政府資金的多少。

圖2 2011—2016年安徽省財(cái)政四類科目支出與研發(fā)經(jīng)費(fèi)中來源于政府的資金比較圖（數(shù)據(jù)來源：安徽省地方財(cái)政科技撥款調(diào)查表）

三、安徽省研發(fā)投入與財(cái)政科技支出存在的問題

1.地方財(cái)政科技支出反映到研發(fā)經(jīng)費(fèi)中比例逐年下降

上述分析中提到，“十二五”期間，安徽省研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出中來源于政府的資金增速很慢，甚至在2016年出現(xiàn)了下降趨勢。由此可見，雖然安徽省財(cái)政科技支出一直穩(wěn)定增長，但在研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出統(tǒng)計(jì)中來源于政府的資金卻并沒有相應(yīng)比例增加。

2.財(cái)政科技支出對(duì)全社會(huì)研發(fā)投入拉動(dòng)作用不明顯

從財(cái)政科技支出對(duì)全社會(huì)研發(fā)投入的拉動(dòng)效率來看（詳見圖3），安徽省財(cái)政科技支出對(duì)全社會(huì)研發(fā)投入的拉動(dòng)作用從“十二五”期間1∶3的平均拉動(dòng)效率下降到了2016年的1∶1.83。2016年安徽省財(cái)政科技支出增速達(dá)到了75.4%，但對(duì)研發(fā)投入的拉動(dòng)作用卻較往年下降了，由此可見財(cái)政科技支出的大幅增長對(duì)安徽省研發(fā)投入的拉動(dòng)作用并不明顯。

圖3 2011—2016年安徽省財(cái)政科技支出拉動(dòng)研發(fā)投入情況（數(shù)據(jù)來源：安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒和安徽省地方財(cái)政科技撥款調(diào)查表）

四、小結(jié)

綜上所述，雖然近年來安徽省不斷加大財(cái)政科技投入，但真正反映到研發(fā)經(jīng)費(fèi)中的投入并沒有增加。一方面，由于財(cái)政科技支出科目用于產(chǎn)業(yè)化的項(xiàng)目居多，此類項(xiàng)目并不屬于研發(fā)活動(dòng)；另一方面，更多的財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)以政策兌現(xiàn)、后補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)、績效補(bǔ)助、股權(quán)投資等方式支出，并不能以項(xiàng)目支出費(fèi)用的形式納入研發(fā)經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)中。因此，雖然安徽省財(cái)政科技投入增加明顯，但對(duì)研發(fā)投入的拉動(dòng)作用卻并不明顯。同時(shí)，通過地方財(cái)政科技支出的多少來判斷研發(fā)投入的多少也并不準(zhǔn)確，需要根據(jù)財(cái)政科技支出中與研發(fā)活動(dòng)相關(guān)的具體項(xiàng)目進(jìn)行判斷。