出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及對(duì)策探析

陳正杰

【摘 要】 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國內(nèi)企業(yè)走出去不斷深化，國內(nèi)出口商在與國外進(jìn)口商合作過程中要受到國際局勢變化的影響，企業(yè)要面臨諸多不確定性，因此需要出口信用保險(xiǎn)來減低風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。

【關(guān)鍵詞】 出口信用保險(xiǎn) 政治風(fēng)險(xiǎn) 外貿(mào)出口業(yè)務(wù) 對(duì)策

一、前言

隨著我國對(duì)外開放水平的不斷提高，我國企業(yè)走出去取得顯著成績并實(shí)現(xiàn)良好的發(fā)展，但是國際市場變幻莫測，市場競爭日益激烈，企業(yè)在與國外企業(yè)合作時(shí)面臨諸多不確定性和風(fēng)險(xiǎn)。相比進(jìn)口導(dǎo)向性企業(yè)來說，出口企業(yè)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，相比來說，他們不確定與自己合作的外國進(jìn)口企業(yè)的信用情況，一旦遇到信譽(yù)差的企業(yè)很可能遭受信用風(fēng)險(xiǎn)，而且也受到國外政治環(huán)境的影響，存在外匯風(fēng)險(xiǎn)，因此需要出口信用保險(xiǎn)這一類型的政策性保險(xiǎn)來降低國際市場交易中的不確定性。但是我國的出口信用保險(xiǎn)現(xiàn)狀不容樂觀，起步晚發(fā)展緩慢，存在很大增長潛力，與國外相比存在很大發(fā)展差距。清醒認(rèn)識(shí)到我國出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀和差距，并采取有效措施進(jìn)行整改，推動(dòng)國內(nèi)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展，既有利于出口企業(yè)開展業(yè)務(wù)，降低損失概率，也有利于增強(qiáng)本國出口企業(yè)的競爭力，提高對(duì)外開放的質(zhì)量，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

在當(dāng)前中美貿(mào)易摩擦的背景下，國際宏觀經(jīng)濟(jì)形勢更加不穩(wěn)定，美國對(duì)我國出口企業(yè)征收關(guān)稅，提出一系列不合理要求，造成中美合作存在較大摩擦。中美貿(mào)易摩擦不斷升級(jí)給外貿(mào)企業(yè)造成較大影響，政府明確提出要采取措施穩(wěn)定外貿(mào)經(jīng)濟(jì)，鼓勵(lì)出口企業(yè)更多使用出口信用保險(xiǎn)工具，降低企業(yè)在國際業(yè)務(wù)合作中的風(fēng)險(xiǎn)。在此背景下，國內(nèi)出口企業(yè)更要多多關(guān)注出口信用保險(xiǎn)方面的規(guī)定和投保規(guī)則，以應(yīng)對(duì)不確定情況的發(fā)生。

二、我國出口信保的現(xiàn)狀

（一）相關(guān)法律不健全。國外發(fā)達(dá)國家一般都是先建立健全出口信用保險(xiǎn)法律，明確規(guī)定出口信用保險(xiǎn)的有關(guān)保險(xiǎn)費(fèi)率、賠償率或者是投保規(guī)則手續(xù)等詳細(xì)內(nèi)容，做到法律法規(guī)明確。比如日本在20世紀(jì)50年代就有比較完善的貿(mào)易保險(xiǎn)，保障日本的國際業(yè)務(wù)需要，英國、加拿大和法國等發(fā)達(dá)國家也早就建立了出口信用保險(xiǎn)相關(guān)的法律，以保障本國出口企業(yè)開展國際業(yè)務(wù)。但是我國在這方面法律還不健全，沒有明確的對(duì)于出口信用保險(xiǎn)的法律性規(guī)定，只是在《對(duì)外貿(mào)易法》這部法律中確認(rèn)了出口信用保險(xiǎn)的存在，沒有對(duì)于有關(guān)保險(xiǎn)費(fèi)率和投保規(guī)則等方面的規(guī)定，而且宣傳不到位，只有面臨較大金額訂單情況較多的大型出口企業(yè)才知曉出口信用保險(xiǎn)的存在，還有眾多的出口企業(yè)并不知道出口信用保險(xiǎn)的存在，這不利于國內(nèi)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，也不利于本國出口企業(yè)在面臨跨國業(yè)務(wù)時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，降低損失發(fā)生的概率。因此應(yīng)該專門為出口信用保險(xiǎn)制定一門法律法規(guī)，用出口信用保險(xiǎn)法約束出口信用保險(xiǎn)行為，鼓勵(lì)投保，做到有法可依，提高保險(xiǎn)的可行性，擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)的覆蓋范圍。

（二）承保企業(yè)覆蓋范圍小。國內(nèi)出口企業(yè)承保出口信用保險(xiǎn)情況還存在諸多問題。就保險(xiǎn)本身而言，其保險(xiǎn)費(fèi)率過高，我國短期的一年期保險(xiǎn)費(fèi)率為1.5%，與國外的0.1%-1%相比，國內(nèi)的出口信用保險(xiǎn)給出口企業(yè)造成較大的成本負(fù)擔(dān)，使得部分出口公司望而卻步。據(jù)測算，國內(nèi)出口企業(yè)平均利潤率在5%左右，如果投保出口信用保險(xiǎn)，則利潤率會(huì)進(jìn)一步下降。而且國內(nèi)出口信用保險(xiǎn)承保能力有限，承保業(yè)務(wù)也滿足不了大多數(shù)出口企業(yè)的需求。出口信用保險(xiǎn)是一種政策性保險(xiǎn)，它不以盈利為目的，其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)超過了一般商業(yè)保險(xiǎn)公司可以承保的范圍，因此一般是由政府投入資金來保障運(yùn)營，它的保險(xiǎn)范圍是相對(duì)應(yīng)的進(jìn)口商的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或者是進(jìn)口商所在國的政治風(fēng)險(xiǎn)。國內(nèi)出口企業(yè)承保一般是針對(duì)短期業(yè)務(wù)，對(duì)于長期合作業(yè)務(wù)，出口企業(yè)出于已經(jīng)比較熟悉的緣故會(huì)放棄投保信用保險(xiǎn)，或者是由于保險(xiǎn)費(fèi)率過高，或者是由于投保程序太復(fù)雜繁瑣，亦或者是由于國內(nèi)企業(yè)自身的局限性，出口信用保險(xiǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到其應(yīng)有的水平，承保企業(yè)覆蓋范圍比較小。

（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不健全。國內(nèi)當(dāng)前的出口信用保險(xiǎn)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要是依賴國外的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，沒有形成自己的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制還不健全。但是外國資訊企業(yè)提供的外國企業(yè)的咨詢報(bào)告并不可靠，存在重要信息遺漏、更新不及時(shí)、不同資訊公司的評(píng)估報(bào)告結(jié)果不一致甚至相反的問題，單純依靠外國風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告來評(píng)估國外進(jìn)口商的信用情況存在較大風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)很可能超過預(yù)期，造成較大的不確定性，要想從根本上解決這個(gè)問題，還是需要在本國的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中建立適合本國的順應(yīng)時(shí)代要求的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。建立理性客觀的國外企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，降低信息不對(duì)稱性，為本國出口企業(yè)開展業(yè)務(wù)提供高效便捷的信息，不僅有利于國內(nèi)出口商對(duì)外國買家進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從而做出正確的商業(yè)決策，而且有利于提高本國企業(yè)的整體競爭實(shí)力，規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)本國出口業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四）企業(yè)自身購買出口信用保險(xiǎn)的意識(shí)不足。除卻宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和出口信用保險(xiǎn)自身固有的缺陷之外，企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)承保意識(shí)對(duì)于出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展也有著重要的影響。國內(nèi)的出口商在購買出口信用保險(xiǎn)時(shí)主要是針對(duì)短期國際業(yè)務(wù)，而對(duì)于長期國際業(yè)務(wù)基本上會(huì)選擇不購買出口信用保險(xiǎn)。在出口商看來，與長期合作伙伴已經(jīng)有一定的認(rèn)識(shí)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估已經(jīng)有一定把握，因此可以不購買出口信用保險(xiǎn)，這是一種不合理的做法。國際形勢不斷變化，政治因素深刻影響著經(jīng)濟(jì)環(huán)境，而且外國進(jìn)口商與本國出口商之間存在較大的信息不對(duì)稱性，企業(yè)很難及時(shí)把握不斷變化的國際市場環(huán)境，如果沒有投保出口信用保險(xiǎn)，一旦發(fā)生意料之外的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要承擔(dān)較大的損失，甚至?xí)?duì)企業(yè)長期發(fā)展產(chǎn)生不利影響。因此，出口企業(yè)在面臨國際合作業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該合理評(píng)估外國進(jìn)口商的信用情況，改變原有過于信任外國進(jìn)口商的信用情況，做好最壞的準(zhǔn)備，盡可能的購買出口信用保險(xiǎn)，增加確定性收入的概率，減低政治風(fēng)險(xiǎn)或外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本企業(yè)造成的沖擊。

三、對(duì)策分析

國內(nèi)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展還處于初級(jí)階段，還有很長的一段路需要走，而且由于出口信用保險(xiǎn)是一種政策性保險(xiǎn)，主要由政府負(fù)責(zé)擔(dān)保，政府在這方面要發(fā)揮更大的作用，完善相關(guān)法律措施，鼓勵(lì)國內(nèi)出口商投保，具體來說主要有以下幾種解決對(duì)策。

（一）發(fā)揮政府的作用。出口信用保險(xiǎn)目前仍然是由政府主要負(fù)責(zé)，政府負(fù)責(zé)相關(guān)投保和風(fēng)險(xiǎn)賠償，因此要發(fā)揮政府在完善出口信用保險(xiǎn)方面的作用。一方面，政府要完善出口信保的相關(guān)法律法規(guī)，明確界定出口信用保險(xiǎn)的投保規(guī)則、保險(xiǎn)費(fèi)率和損失賠償機(jī)制，做到出口信保有法可依、有法必依，在法律層面保證投保者的合法權(quán)益，增強(qiáng)操作的規(guī)范性和執(zhí)行性。另一方面，出口信保需要大量的資金，這離不開政府的財(cái)政資金支持。出口信保費(fèi)用對(duì)于企業(yè)來說是一筆不小的負(fù)擔(dān)，政府財(cái)政可以對(duì)投保了出口信保的企業(yè)進(jìn)行合理的補(bǔ)貼或者是提供稅收減免，降低其投保成本，在進(jìn)行補(bǔ)貼或稅收減免時(shí)要注意不同企業(yè)行業(yè)具體分析，針對(duì)不同的出口行業(yè)提供對(duì)應(yīng)的財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目，提高政策的有效性。

另外，要建立高效多元化多渠道的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式，改變原有單靠外國風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的方式，逐步建立完善自己獨(dú)有的出口信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理機(jī)構(gòu)，對(duì)國外重點(diǎn)進(jìn)口商進(jìn)行獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并建立公開平臺(tái)，為國內(nèi)出口商提供信息支持，降低由于信息不對(duì)稱造成的風(fēng)險(xiǎn)，并設(shè)立獨(dú)立的管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，定期更新評(píng)價(jià)，做到高效及時(shí)，為國內(nèi)出口業(yè)務(wù)的發(fā)展提供強(qiáng)有力支持。

（二）發(fā)揮市場的力量。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，市場在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中發(fā)揮著日益重要的角色，政府主要起著宏觀調(diào)控的作用，在市場可以解決的范圍內(nèi)，使用市場規(guī)則會(huì)取得更優(yōu)的結(jié)果。出口信用保險(xiǎn)雖然是一種政策性保險(xiǎn)，但是也可以順應(yīng)時(shí)代發(fā)展的潮流和要求，推動(dòng)出口信用保險(xiǎn)市場化。目前發(fā)達(dá)地區(qū)和國家的出口信保業(yè)務(wù)已經(jīng)推行市場化并取得比較好的結(jié)果，從這可以看出，出口信保市場化可行性高并且前景良好，它可以避免政府自身固有的局限性，增加出口信保業(yè)務(wù)的靈活性，降低國界的制約影響，滿足出口商的實(shí)際需求。因此國內(nèi)政府可以吸引市場的力量注入出口信保擔(dān)保業(yè)務(wù)中來，支持相關(guān)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的發(fā)展，推動(dòng)國內(nèi)出口信保業(yè)務(wù)的改革創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)新的發(fā)展。

（三）改革出口信保相關(guān)投保規(guī)則。當(dāng)前的出口信保業(yè)務(wù)只占國內(nèi)出口業(yè)務(wù)的很小部分，這一方面是由于部分出口商意識(shí)不足，有些出口商甚至不知道出口信用保險(xiǎn)的存在，這需要加強(qiáng)宣傳，擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)的社會(huì)影響力，增強(qiáng)出口商投保出口信用保險(xiǎn)的意識(shí)。但是主要原因還在于出口信保業(yè)務(wù)辦理過程中出現(xiàn)的各種問題。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營以營利為目的，而國內(nèi)出口商的盈利空間有限，好的出口企業(yè)利潤率在5%左右，大多數(shù)出口商的利潤率較低，出口信保投保額在1.5%左右，這對(duì)出口商造成較大的成本負(fù)擔(dān)。因此要搞個(gè)出口信保的保費(fèi)率，增加財(cái)政支持，盡量降低保費(fèi)率，擴(kuò)大出口信報(bào)覆蓋面，降低國際風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國內(nèi)出口商的沖擊。另外，出口信保在投保過程中程序繁瑣，需要較長時(shí)間才能審批通過，因此要簡政放權(quán)，簡化審批流程，提高工作效率，降低冗雜的審批程序，推動(dòng)出口信保業(yè)務(wù)的發(fā)展。

四、總結(jié)

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國內(nèi)企業(yè)在國際市場中參與度不斷提高，并取得較大進(jìn)步，但是國內(nèi)出口商在與國外進(jìn)口商合作過程中要受到國際局勢變化的影響，這給企業(yè)開展業(yè)務(wù)帶來很大不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，因此需要出口信用保險(xiǎn)來減低風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。但是國內(nèi)出口信用保險(xiǎn)現(xiàn)狀并不樂觀，還存在很大改進(jìn)空間，相關(guān)法律不健全，承保企業(yè)覆蓋范圍比較小，而且風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要依賴國外風(fēng)評(píng)機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難以滿足出口商的實(shí)際需求，企業(yè)自身意識(shí)也存在不足，沒有認(rèn)識(shí)到出口信保的重要性，對(duì)此要從政府和市場層面雙層下手，改革出口信保相關(guān)規(guī)則，推動(dòng)國內(nèi)出口信保業(yè)務(wù)發(fā)展。