銀行類金融機構破產制度初探

戶國棟

摘 ?要：隨著全球經濟一體化進程的深化，國際上相繼發(fā)生一些大的銀行類金融機構破產案件，使得與破產相關的制度備受關注。文章將以此為視角，分析銀行類金融機構破產制度的建立與完善。

關鍵詞：銀行類金融機構;破產;制度

中圖分類號：D922 ? ? 文獻標識碼：A ? ? ?文章編號：1006-8937（2015）06-0123-01

在市場經濟條件下，銀行類金融機構同一般企業(yè)一樣必須遵從優(yōu)勝劣汰的競爭法則，破產倒閉不可避免。鑒于銀行類金融機構的特殊性，對于瀕臨破產的銀行類金融機構，我們必須認真謹慎地對待，制定并完善相應的破產法律制度和配套制度。

1 ?銀行類金融機構破產的相關法律制度分析

我國的商業(yè)銀行破產制度，是在1995年的《商業(yè)銀行法》中得以確立的。2006年新修訂的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第38條規(guī)定：“銀行業(yè)金融機構已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以依法對該銀行業(yè)金融機構實行接管或者促成機構重組，接管和機構重組依照有關法律和國務院的規(guī)定執(zhí)行。”兩部法律的相繼頒布實施，初步形成了我國商業(yè)銀行破產的行政處置程序與司法破產程序相輔相成的基本法律制度框架。

2006年，在上述制度框架的基礎上，《企業(yè)破產法》的修改使得法律制度更加完善。其第134條規(guī)定：“商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構有本法第二條規(guī)定情形的，國務院金融監(jiān)督管理機構可以向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產清算的申請。國務院金融監(jiān)督管理機構依法對出現(xiàn)重大經營風險的金融機構采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請中止以該金融機構為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。”“金融機構實施破產的，國務院可以依據本法和其他有關法律的規(guī)定制定實施辦法?！边@樣，金融機構破產的特殊性在法律制度中得到充分肯定，制定特殊規(guī)則便有了相應的法律依據。通過對上述規(guī)定的分析，筆者認為應當從以下四個方面進行立法完善。

1.1 ?明確界定破產的標準

譬如美國曾在1991年的《聯(lián)邦存款保險公司促進法》規(guī)定：“對于資本致命短缺的銀行，若銀行的資本比率降至2%以下時，聯(lián)邦存款公司有權在90天內指定一個接管人或監(jiān)管者;若九個月后，該銀行資本仍然處于致命短缺狀況，則必須指定一個接管人?！庇芯唧w的界定標準，在實踐中才有可操作性。

1.2 ?明確破產接管組織的構成

由于銀行類金融機構的特殊性，再結合我國具體國情，政府各部門之間職能劃分的局限性與模糊性，難以打破既有利益鏈條，破產接管組織應當由中國人民銀行、金融監(jiān)管部門、財政部門有關人員會同部分金融專家、會計專家、法律專家等構成，并具有相當?shù)膶W歷與相應的資質。

1.3 ?明確破產清算費用，適用特殊的清償程序

作為吸收公眾存款的信用金融機構，商業(yè)銀行的破產會在社會上引起非常大的反響甚至動蕩。我國《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定：“商業(yè)銀行破產清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息?！边@樣的破產清償順序就與一般的企業(yè)區(qū)分開來。

1.4 ?明確重整措施

破產重整是一項法定的企業(yè)挽救制度，對于商業(yè)銀行的破產，其作用也不可小視。在重整過程中，要切實發(fā)揮人民法院的審批、監(jiān)督作用;認真分析破產重整之可行性;同時，法院要強化對破產重整過程中的信息披露工作，充分維護職工在重整過程中的知情權、參與權與表決權，保護債務權的利益。

1.5 ?明確法律責任

銀行類金融機構的破產和重整要以保護存款人和債權債務人利益、維護金融秩序穩(wěn)定為目的，法院及申請銀行不得損害相關主體的利益，破產申請若造成銀行或存款人不必要損失的，應當承擔相應的法律責任。

2 ?我國銀行類金融機構破產的相關配套制度分析

我國銀行類金融機構的破產法律制度在市場經濟體系不斷發(fā)育的過程中顯示出了其不完善之處，筆者認為，除了上述缺陷，相關配套制度的缺失也是不容忽視的，如存款保險制度、貸款保險制度、相關信息披露制度等的不健全。我國應參照國際經驗，完善相關制度。

2.1 ?建立存款保險制度

①著眼于保護廣大儲戶的利益，建立存款保險制度是非常必要的。自古以來儲蓄一直都是中國百姓最信得過的“投資”方式，并且小額存款戶又占據了我國居民儲蓄結構的相當大的比重，而恰恰是這些“小儲戶”，容易受社會輿論的影響，發(fā)生“羊群效應”，反而引發(fā)銀行的危機，破壞金融秩序的穩(wěn)定。所以，建立存款保險制度，能夠起到增強老百姓的信心的作用，從制度上保護其資金安全。

②存款保險制度的建立，對于銀行間的公平競爭也是很有益的。在市場經濟中，不公平競爭時有發(fā)生，而在銀行間就體現(xiàn)得更明顯。我國在入世之后，金融市場也逐步開放，境外資本的壓力使得商業(yè)銀行也面臨機遇與挑戰(zhàn)并存的局面，存款保險制度的建立可以提升其抗御風險的能力。

③存款保險制度有利于央行獨立穩(wěn)健的貨幣政策的實施。長期以來，央行再貸款是解決我國商業(yè)銀行負債的主要手段，其弊端是不可避免地增加了基礎貨幣的投放，這與“穩(wěn)健貨幣政策”之“保持幣值穩(wěn)定”的目標相違背。存款保險制度的建立，有助于緩解這種負效應，讓中央銀行更加有效地行使宏觀調控職能。

④存款保險制度有利于建立和完善我國金融機構的市場退出機制。存款保險制度實則是一種市場化的風險分擔機制，它可以增強儲戶和債權人對金融機構風險的抵御能力，有效地防范道德風險。

美國由金融機構破產引發(fā)的金融海嘯對全球經濟的不利影響大家都有目共睹，因此我們一定要取其經驗教訓，逐步建立金融危機的救助制度。目前，我國金融環(huán)境相對平穩(wěn)，建立存款保險制度是適時的，因為相對來說成本較低，且通過一段時間穩(wěn)定的積累運營經驗，也有利于形成充裕的保險基金，真正為救市做好準備。否則，若等金融危機來臨之時，才倉促建立存款保險制度，那么是起不到救助的效果的，甚至可能由于資金缺乏，惡化金融危機的負面效果。從這個意義上來講，中國設立存款保險制度正當其時。

2.2 ?建立貸款保險制度

就完善銀行類金融機構破產相關配套制度的角度看，開展貸款保險制度能有效轉移銀行業(yè)金融機構破產可能存在的利益風險。所謂貸款保險制度，是指貸款機構作為保險合同的當事人——投保人，在向企業(yè)發(fā)放貸款時，按照貸款的金額、種類、期限等的不同，向保險人（保險）公司繳納相應的保險費，當企業(yè)破產清算時，由保險人按保險金額的比例向銀行等等貸款機構償還企業(yè)的貸款，這樣，就很大程度上減小了貸款的風險，維護儲戶的利益。

中小型企業(yè)作為我國市場主體的重要組成部分，在推動我國經濟增長，和解決就業(yè)問題等方面發(fā)揮著巨大的作用。但是相比國有企業(yè)和外資企業(yè)，融資困難是其最主要的限制因素。對于絕大部分企業(yè)來說，主要的融資渠道就是申請銀行貸款，然而，依據我國現(xiàn)有的規(guī)定，中小企業(yè)申請貸款的時候，門檻眾多、條件苛刻。同時，由于安全性的需要，我國的商業(yè)銀行把大量的超額準備金放在央行;而百姓的保險意識又很薄弱，所以保險公司的業(yè)務也得不到拓展。筆者相信，在努力致力于銀行類金融機構破產相關法律制度與配套制度的建立和完善之下，銀行類金融機構破產立法不再是一個棘手的問題。本文的研究也僅僅是一個開始，討論遠遠沒有結束。

參考文獻：

[1] 張煒.銀行業(yè)法制年度報告[M].北京：法律出版社，2004.

[2] 湯維建.破產程序與破產立法研究[M].北京：人法院出版社，2001.

[3] 楊速炎.全球金融危機下的中國經濟[J].改革與開放，2008，（11）.