對(duì)農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究

張?jiān)葡?/p>

摘要：當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)發(fā)生了深刻變化，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的“三駕馬車(chē)”中投資、出口已經(jīng)出現(xiàn)衰退，消費(fèi)又無(wú)法在短期內(nèi)通過(guò)刺激挑起大梁。部分行業(yè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難態(tài)勢(shì)將不斷加劇，信用風(fēng)險(xiǎn)不斷上升。對(duì)農(nóng)業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量已刻不容緩。如何才能有效地管理信貸風(fēng)險(xiǎn)呢？本文針對(duì)農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題提出對(duì)策，希望為以后分析研究提供借鑒、參考依據(jù)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；問(wèn)題研究；對(duì)策

一、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1.銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

信貸風(fēng)險(xiǎn)就是銀行信貸管理中，由于一些因素使得借款人無(wú)法按時(shí)還款，由此造成的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)銀行是通過(guò)客戶的存款和其他負(fù)債款項(xiàng)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，雖然近年來(lái)中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展，但是其主要經(jīng)營(yíng)和收益還依舊是用發(fā)放貸款進(jìn)行的，信貸資產(chǎn)在相當(dāng)一段時(shí)期內(nèi)仍然是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的主體資產(chǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)又是銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。

2.銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

銀行從經(jīng)營(yíng)之初就存在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理是銀行的必要性工作，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理其實(shí)就是實(shí)現(xiàn)有限資源與無(wú)限需要的協(xié)調(diào)。銀行資本是有限額的，將信貸資源進(jìn)行優(yōu)化配置對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理是極為重要的。銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理其實(shí)就是銀行使用比較科學(xué)的管理方法有效地控制和分析貸款預(yù)期收益的影響要素，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)降低，強(qiáng)化銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制能力，避免出現(xiàn)較大的經(jīng)濟(jì)損失。

二、農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

1.不良貸款比重較高，管控壓力較大

近年來(lái)，農(nóng)業(yè)銀行的資本實(shí)力明顯增強(qiáng)，總資產(chǎn)規(guī)模迅速增長(zhǎng)，但是在資產(chǎn)質(zhì)量方面，因經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率2017年末為1.81%，雖然較2016年末下降了0.56個(gè)百分點(diǎn)，但是不良貸款的比重仍然處于較高的狀態(tài)，農(nóng)業(yè)銀行仍然存在資產(chǎn)質(zhì)量下滑的風(fēng)險(xiǎn)。

2.違約客戶增多，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

由于經(jīng)濟(jì)下行，部分行業(yè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)不斷上升，違約客戶明顯增多。而且，受化解過(guò)剩產(chǎn)能、淘汰落后產(chǎn)能、出清“僵尸企業(yè)”等政策影響，優(yōu)質(zhì)客戶信貸有效需求疲弱、提款意愿下降等問(wèn)題突出。有些客戶已經(jīng)出現(xiàn)銷(xiāo)售收入或凈利潤(rùn)大幅下滑現(xiàn)象，風(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視。潛在風(fēng)險(xiǎn)不斷上升。無(wú)論是貸款投放緩慢還是信用風(fēng)險(xiǎn)暴露都在考驗(yàn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不到位

有以下幾點(diǎn)表現(xiàn)：第一，貸前評(píng)估階段，缺乏對(duì)市場(chǎng)和客戶的超前研究。很多項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量較低，對(duì)市場(chǎng)變化的識(shí)別、研判和把握較弱，對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的復(fù)雜性和嚴(yán)峻性認(rèn)識(shí)分析不夠。第二，在受理審批階段，個(gè)別工作人員工作不嚴(yán)謹(jǐn)，不按照規(guī)定受理貸款申請(qǐng)，不嚴(yán)格執(zhí)行貸款準(zhǔn)入條件和限制性條件要求。企業(yè)管理人員管理意識(shí)淡薄導(dǎo)致管理出現(xiàn)混亂，主管人員行為短期化，審批職責(zé)不清晰；貸款合同的不全面，使其缺乏對(duì)借款人的有效制約等等。第三，貸后管理階段，存在注重履行規(guī)定動(dòng)作、實(shí)質(zhì)成效不高、重發(fā)放輕管理、貸后檢查流于形式的問(wèn)題，因而難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和有效處置風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致貸款無(wú)法按期收回，形成不良貸款。

三、農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的戰(zhàn)略研究

1.嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)前瞻性識(shí)別能力

客戶準(zhǔn)入是風(fēng)險(xiǎn)管控的關(guān)鍵和核心，企業(yè)作為貸款投放的最終載體，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況直接影響著貸款的質(zhì)量。信貸人員應(yīng)“沉下去”做調(diào)查研究，掌握第一手真實(shí)資料，從區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品等維度對(duì)企業(yè)進(jìn)行全方位的分析，把握企業(yè)中長(zhǎng)期趨勢(shì)變化，制定企業(yè)信貸計(jì)劃，堅(jiān)決不參加即將被淘汰的夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。要高度關(guān)注企業(yè)管理層的經(jīng)營(yíng)理念，通過(guò)人行征信系統(tǒng)了解企業(yè)實(shí)際控制人員的信用記錄，多方調(diào)查企業(yè)法人或?qū)嶋H控股的道德品質(zhì)，準(zhǔn)確判斷還款意愿和還款能力，盡可能的了解和判斷管理層的經(jīng)營(yíng)管理能力、行為模式、用人理念及對(duì)集團(tuán)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)規(guī)劃。

2.建立風(fēng)險(xiǎn)管控體系，突出防控工作重點(diǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)是客戶或交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)，而違約還是不違約只有發(fā)生之后才能知道。因此對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的把控還是在于對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行前瞻性的預(yù)測(cè)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系尤為重要。因此，必須搭建一個(gè)高效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，又能有效管控風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)控體系。一是處理好制度和地方規(guī)則、發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的關(guān)系，在制度規(guī)定范圍內(nèi)開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，決不能以客戶營(yíng)銷(xiāo)需要為借口而隨意簡(jiǎn)單降低標(biāo)準(zhǔn)。二是落實(shí)管戶責(zé)任。農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)班子必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)總責(zé)，前后臺(tái)部門(mén)之間要加強(qiáng)協(xié)作，定期認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)管控狀況和面臨的主要問(wèn)題，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，及時(shí)采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是健全業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管控層級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制體系。充分發(fā)揮管理行條線部門(mén)“專(zhuān)家”的優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)經(jīng)營(yíng)行的指導(dǎo)力度。當(dāng)客戶發(fā)生潛在風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)提前介入、提前采取措施，以免貽誤風(fēng)險(xiǎn)處置的最佳時(shí)機(jī)。

3.優(yōu)化人力資源配置，建立高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍

風(fēng)險(xiǎn)管控的執(zhí)行者是人，信貸隊(duì)伍的建設(shè)狀況，決定了一個(gè)行風(fēng)險(xiǎn)管控能力的高低。因此，要優(yōu)化人力資源配置，配足信貸客戶經(jīng)理數(shù)量，使其能夠滿足業(yè)務(wù)的需要。同時(shí)，定期組織客戶經(jīng)理培訓(xùn)，充實(shí)理論基礎(chǔ)，提升素質(zhì)，使客戶經(jīng)理成為既可從事個(gè)人業(yè)務(wù)有可從事法人業(yè)務(wù)的全能型業(yè)務(wù)能手。并且，還應(yīng)注意培養(yǎng)積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，加強(qiáng)客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好研究，制定清晰可操作的政策，完善風(fēng)險(xiǎn)揭示和風(fēng)險(xiǎn)排查方案，提升識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、選擇風(fēng)險(xiǎn)、平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的能力。

4.培育健康風(fēng)險(xiǎn)文化，夯筑長(zhǎng)效工作機(jī)制

強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)理念，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性應(yīng)對(duì)，化“被動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”為“主動(dòng)選擇風(fēng)險(xiǎn)”，并堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)常抓不懈，不能產(chǎn)生“頭疼醫(yī)頭，腳疼醫(yī)腳”的被動(dòng)局面。加強(qiáng)對(duì)信貸從業(yè)人員管理，對(duì)有異常行為的員工進(jìn)行行為排查和跟蹤，抓好廉潔從業(yè)教育，提高其政治思想素質(zhì)和職業(yè)操守，嚴(yán)守道德底線、風(fēng)險(xiǎn)底線和制度底線。正確處理好風(fēng)險(xiǎn)零容忍和零風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，前后臺(tái)部門(mén)要在風(fēng)險(xiǎn)管控形成共識(shí)、凝聚合力，前臺(tái)部門(mén)應(yīng)充分重視后臺(tái)部門(mén)提出的意見(jiàn)建議，后臺(tái)部門(mén)應(yīng)增強(qiáng)主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，有效區(qū)分實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)和形式風(fēng)險(xiǎn)，為前臺(tái)部門(mén)的營(yíng)銷(xiāo)發(fā)展提供力所能及的幫助和支持。進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任追究，做到失職必追究、違規(guī)必處理，處理堅(jiān)決不避重就輕，培養(yǎng)嚴(yán)格健康的風(fēng)險(xiǎn)信貸文化。