我國中小企業(yè)融資難問題與對策

占瀟

隨著時(shí)代的不斷發(fā)展中小企業(yè)在我們國家中的經(jīng)濟(jì)地位越來越高，作用越來越大。但是中小企業(yè)自身存在很多問題，這些問題都使得中小企業(yè)難以融資。融資難這一問題一直都是中小企業(yè)發(fā)展道路上的瓶頸，嚴(yán)重阻礙其發(fā)展壯大。此文主要是從中小企業(yè)的發(fā)展中遇到的一些矛盾，以及導(dǎo)致這些矛盾產(chǎn)生的根源，對中小企業(yè)融資難問題進(jìn)行全面的剖析，在此基礎(chǔ)上針對各個(gè)方面形成應(yīng)對的方法。

一、我國中小企業(yè)現(xiàn)狀介紹

全球經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的越來越緊密，中國經(jīng)濟(jì)想要更上一層樓，只發(fā)展大型企業(yè)無法滿足中國快速發(fā)展，尤其是進(jìn)入新常態(tài)后，必須多頭并進(jìn)，全面提升，不能留有短板?，F(xiàn)就中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀，分析造成現(xiàn)在這種局面的各個(gè)方面的原因，提出自己的一些觀點(diǎn)以及建議。

1.中小企業(yè)的地位。目前，我國中小企業(yè)的數(shù)目早就已經(jīng)超過了1億戶，已占到我國企業(yè)總數(shù)量的 99%，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值占 GDP的62%，吸納農(nóng)村就業(yè)近80%，并占據(jù)大量稅收數(shù)額。中小企業(yè)拉動(dòng)我國創(chuàng)新行業(yè)，實(shí)現(xiàn)大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新。由此可知，中小企業(yè)的成長致力于我國的健康快速發(fā)展何等重要。中小企業(yè)籌集資金的問題是限制其發(fā)展的主要要素之一，國務(wù)院特地出臺(tái)了各種相關(guān)法律法規(guī)保障和諧發(fā)展，可見解決其籌集資金的問題對中小企業(yè)對勾畫出未來美好的中國藍(lán)圖意義非凡。

2.融資難問題現(xiàn)狀。我國中小企業(yè)融資難問題普遍存在，形式嚴(yán)峻，需要及時(shí)處理。其主要有以下幾點(diǎn)：一是中小企業(yè)的規(guī)模普遍來說是比較小的，銀行難以對其產(chǎn)生信賴，因此不容易融資。二是中小企業(yè)的營業(yè)周期無規(guī)律可言，普遍經(jīng)營不善就倒閉關(guān)門，這就造成中小企業(yè)的經(jīng)營周期不穩(wěn)定，容易夭折。三是中小企業(yè)的貸款數(shù)額大小不一，普遍零散雜亂，不便于統(tǒng)一管理。四是由于正規(guī)銀行貸款普遍比較難，中小企業(yè)更喜歡選擇民間企業(yè)，但是民間企業(yè)的利息占比比較大，導(dǎo)致中小企業(yè)選擇民間企業(yè)進(jìn)行融資就需要更大的代價(jià)。

二、中小企業(yè)融資主要問題

1.外部融資渠道單一?，F(xiàn)實(shí)生活中，雖然有很多的外部融資方式可以選擇，但是中小企業(yè)的融資方式選擇還是主要集中在通過向銀行借錢，外部人員投資的方式進(jìn)行籌集資金。其實(shí)還有很多方法可以選擇，比如說融資租賃，發(fā)行股票，債券的方式，還有借助中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)板等方式進(jìn)行外部資金的籌集。但是因?yàn)檫@些融資方式融資要求嚴(yán)格，政策法規(guī)不健全，融資成本高。因此，更多的中小企業(yè)更青睞采用銀行借款這一融資方式。

2.內(nèi)部融資能力較差。第一，中小企業(yè)本金不足，經(jīng)營交易范圍難以擴(kuò)大，產(chǎn)品層次較低端，技術(shù)含量較低，難以吸收到足夠的資金。第二，政府制定的優(yōu)惠政策也并不適合現(xiàn)行的中小企業(yè)的發(fā)展，且沒有將政策全面落實(shí)，因此總體上中小企業(yè)承擔(dān)的稅負(fù)較大中型企業(yè)更為繁重。第三，中小企業(yè)自身發(fā)展意識(shí)較為淡薄，思想觀念普遍滯后，資產(chǎn)更新速度慢容易產(chǎn)生大量的堆積物。

3.融資結(jié)構(gòu)不合理。從現(xiàn)階段來看，中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)與現(xiàn)行的融資方式不夠匹配，主要表現(xiàn)在：一方面風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)更看好已經(jīng)穩(wěn)健發(fā)展，步入正軌的中小企業(yè)。這使得萌芽階段的中小企業(yè)很難得到風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)的資金支持。另一方面，大部分的中小企業(yè)融資都會(huì)借助銀行貸款還有尋求民營企業(yè)的幫助，但是正處于初級階段的中小企業(yè)主要集中發(fā)展我國的第三產(chǎn)業(yè)，這一方面又阻礙了中小企業(yè)向銀行尋求貸款的途徑。

4.融資成本高。中小企業(yè)借助民間借貸進(jìn)行融資，但是由于民間借貸不正規(guī)，容易鉆法律的空子，常常伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，高利率，這一弊端極大地加大了中小企業(yè)的融資成本。

三、中小企業(yè)融資困難的原因

1.中小企業(yè)普遍缺乏信用。中小企業(yè)對待融資的態(tài)度不正確，缺乏長遠(yuǎn)的目光，覺得欠了錢能拖則拖，這樣可以獲得更長的使用期限，減少機(jī)會(huì)成本。并且，中小企業(yè)往往追求利潤最大化，容易導(dǎo)致短期行為，投機(jī)行為，借入大量外債而不考慮是否能夠全額償還，這使得銀行不能夠信賴中小企業(yè)而對中小企業(yè)融資產(chǎn)生惜貸的心理。另外，中小企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)不完善，整體人員素質(zhì)不高，缺乏傳統(tǒng)的誠信意識(shí)。

2.中小企業(yè)缺乏健全的財(cái)務(wù)制度以及治理結(jié)構(gòu)。改革開放以來，我國企業(yè)結(jié)構(gòu)不斷轉(zhuǎn)型升級，傳統(tǒng)的企業(yè)治理方式已經(jīng)不再適合現(xiàn)代企業(yè)。但是中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)并沒有跟上時(shí)代的發(fā)展，還停留在原來的水平，不能夠治理好中小企業(yè)，需創(chuàng)新治理機(jī)制，明晰管理權(quán)限。因此，現(xiàn)在一些中小企業(yè)還是存在著大量的不穩(wěn)定因素，這也是為什么中小企業(yè)很難籌集到資金的一個(gè)重要因素。

3.政府扶持政策不完善，法規(guī)政策不健全。政府觀念意識(shí)并未完全轉(zhuǎn)變。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的觀念還是占據(jù)了我國市場經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)。中小企業(yè)融資在經(jīng)濟(jì)方面不僅得不到政府的支持，在政治法規(guī)上依然得不到政府的幫助。制定的法律法規(guī)不貼切，真正執(zhí)行時(shí)就會(huì)感覺無法可依?，F(xiàn)行法律法規(guī)都是根據(jù)所有制來制定，靠現(xiàn)行的法律法規(guī)來保證中小企業(yè)的健康成長可能很難落到實(shí)處。

4.政府管理機(jī)構(gòu)不統(tǒng)一。管理中小企業(yè)的部門零零散散，不能形成一個(gè)有條不紊的系統(tǒng)。沒有法律進(jìn)行保障監(jiān)督，不同的中小企業(yè)有不同的地位，融資能力，權(quán)利和義務(wù)。

5.金融機(jī)構(gòu)缺乏中小企業(yè)專屬服務(wù)機(jī)構(gòu)。對于大中型企業(yè)，我國早已經(jīng)分門別類的提供專屬銀行，但是中小企業(yè)卻遲遲沒有建立配套的政策性銀行或者是專屬服務(wù)機(jī)構(gòu)。

6.金融機(jī)構(gòu)缺乏完善的現(xiàn)行管理制度。一方面籠統(tǒng)的將中小企業(yè)和大企業(yè)混合在一起，不做區(qū)分，用考核大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來考核小企業(yè)，這樣就會(huì)將很多小企業(yè)拒之門外，而這顯然是不合理的。 另一方面缺乏高效率的貸款審批手續(xù)。中小企業(yè)貸款數(shù)額又不多，還要經(jīng)歷和大中型企業(yè)同樣的審批流程和環(huán)節(jié)。如此審批無異于加大了融資的難度，提高了融資的成本。

四、解決我國中小企業(yè)融資問題相關(guān)對策

1.企業(yè)方面。加強(qiáng)自身建設(shè)。加強(qiáng)自身建設(shè)是解決融資難問題的基礎(chǔ)，是最主要的內(nèi)部因素，可以從源頭上增強(qiáng)企業(yè)的核心競爭力，吸納更多的資金?？梢詮囊韵聨追矫骈_展：第一，改革公司的組織管理體制。只有一個(gè)好的體制才能從內(nèi)到外的增強(qiáng)自己的實(shí)力。第二，創(chuàng)新中小企業(yè)產(chǎn)品。以需求為導(dǎo)向，采取新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備創(chuàng)新企業(yè)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的可持續(xù)發(fā)展。第三，提供真實(shí)可靠的對外報(bào)表。這樣有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府進(jìn)行外部使用者查賬，向相關(guān)部門提供明晰的利潤表，現(xiàn)金流量表等對外報(bào)表，消除相關(guān)部門對中小企業(yè)的顧慮。增強(qiáng)中小企業(yè)誠信意識(shí)。首先，企業(yè)文化以誠信為基礎(chǔ)，用誠信約束各個(gè)部門。其次，建立信用評級體制來檢測企業(yè)是否達(dá)到誠信的標(biāo)準(zhǔn)。再其次，應(yīng)該建立嚴(yán)格的違法誠信的懲罰機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假，不遵守企業(yè)的規(guī)章制度，就要及時(shí)給予相應(yīng)的懲罰，以示警戒。重視基層群眾工作的用人導(dǎo)向。中小企業(yè)要發(fā)展就必須要任人唯賢，重視人才隊(duì)伍建設(shè)是提高企業(yè)自身建設(shè)的關(guān)鍵。建立起群眾評議機(jī)制，采取匿名投票的方式競選領(lǐng)導(dǎo)，更能服眾，以群眾的用人標(biāo)準(zhǔn)為導(dǎo)向建設(shè)人才隊(duì)伍。

2.政府方面。完善中小企業(yè)融資法律體系。應(yīng)該帶著辯證的眼光來看待中小企業(yè)和大企業(yè)，不能將大企業(yè)的法律體系全部套用在小企業(yè)的發(fā)展軌道上，畢竟大企業(yè)融資與小企業(yè)融資是有很多的區(qū)別的。所以應(yīng)該區(qū)別對待不同的企業(yè)，將中小企業(yè)看成是一個(gè)整體制定專屬的融資法律體系。建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。首先應(yīng)該將可以用于擔(dān)保的資產(chǎn)多樣化，不僅僅只限于有形資產(chǎn)，無形資產(chǎn)也可以進(jìn)行擔(dān)保；其次也可以幾家中小企業(yè)合資建立起擔(dān)保資金庫，用于擔(dān)保；再其次還可以縱向進(jìn)行擔(dān)保，聯(lián)合政府，金融機(jī)構(gòu)，中小企業(yè)一起進(jìn)行擔(dān)保，這樣建立起來的擔(dān)保方式形成一條擔(dān)保鏈，環(huán)環(huán)相扣；最后還可以按照區(qū)域進(jìn)行擔(dān)保，愿意加入擔(dān)保機(jī)構(gòu)的中小企業(yè)簽署協(xié)議，按照區(qū)域來劃分，形成一塊一塊的區(qū)域，更方便管理。推動(dòng)融資租賃發(fā)展方式。融資租賃成本低且靈活方便。推廣融資租賃進(jìn)行融資的方法：一是政府應(yīng)該大力宣傳融資租賃，提高融資租賃這種方式的知名度。二是政府可以通過稅收的優(yōu)惠政策讓中小企業(yè)在融資的過程中體會(huì)到融資租賃的更多好處，從而促進(jìn)這種方式得到普及。三是建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)對融資租賃這種方式進(jìn)行監(jiān)督，以防多頭分散，不能走上規(guī)范化。

3.金融機(jī)構(gòu)方面。建設(shè)專屬金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。中小企業(yè)應(yīng)該建設(shè)配套的中小金融機(jī)構(gòu)，這樣的中小金融機(jī)構(gòu)由于貸款能力有限，無法滿足大企業(yè)所需要的貸款金額等要求，進(jìn)而就會(huì)把更多的關(guān)注點(diǎn)投放到中小企業(yè)的身上。除此以外，可能有些中小企業(yè)進(jìn)行融資的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)比較高，中小金融機(jī)構(gòu)不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)就需要建設(shè)政策性銀行。融資方式多樣化。比如說可以采取典當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行融資，二來由于典當(dāng)?shù)奈锲吠瞧髽I(yè)暫時(shí)不用的資產(chǎn)，所以不會(huì)影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，保證中小企業(yè)的盈利能力。還可以采取按揭的方式進(jìn)行貸款。細(xì)分金融產(chǎn)品和服務(wù)方式?？梢园凑杖谫Y企業(yè)的規(guī)模大小，融資的時(shí)間長短，融資的方式制定不同的金融產(chǎn)品，量體裁衣的給中小企業(yè)以最合適的融資方式。中小企業(yè)融資難問題折射出了我們國家中小企業(yè)現(xiàn)階段的成長情況，幫助其籌集資金也就促進(jìn)了中小企業(yè)的健康成長，對我國國家綜合實(shí)力更上一層樓意義重大?？赡芏虝r(shí)期內(nèi)不能夠解決，但是通過不斷地摸索，有著巨大潛力的中小企業(yè)一定可以解決融資難問題的。

（作者單位：江西財(cái)經(jīng)大學(xué)）