湘潭市物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的研究

謝端軍 熊健

【摘要】物流金融業(yè)務(wù)是一項(xiàng)新型金融業(yè)務(wù)，在湘潭市目前還沒有得到推廣。本文從物流金融業(yè)務(wù)的定義并結(jié)合了湘潭市物流企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀以及對(duì)湘潭市物流企業(yè)、中小企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)三大參與主體進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研，提出湘潭市物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的具體思路。

【關(guān)鍵詞】湘潭市 物流企業(yè) 物流金融業(yè)務(wù)

一、物流金融

物流金融服務(wù)業(yè)務(wù)是金融服務(wù)與物流服務(wù)相互集成的創(chuàng)新綜合性服務(wù)，是物流企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過程中，通過與金融機(jī)構(gòu)合作而開展的各種金融業(yè)務(wù)，有效的組織和調(diào)節(jié)物流領(lǐng)域中貨幣資金運(yùn)動(dòng)的服務(wù)，其主要服務(wù)內(nèi)容包括：物流服務(wù)、流通加工服務(wù)、融資服務(wù)、價(jià)值評(píng)估服務(wù)、貨物監(jiān)管服務(wù)、資產(chǎn)處理服務(wù)和金融咨詢服務(wù)等。金融機(jī)構(gòu)、物流企業(yè)和中小企業(yè)是物流金融業(yè)務(wù)的三大主體。物流企業(yè)承擔(dān)“擔(dān)?！惫芾眍I(lǐng)域、金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)“融資”管理領(lǐng)域共同為中小企業(yè)服務(wù)。

二、湘潭市物流企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，湘潭市物流業(yè)認(rèn)真落實(shí)穩(wěn)中求進(jìn)系列政策措施，積極適應(yīng)市場(chǎng)變化，保持了平穩(wěn)較快發(fā)展，但在發(fā)展的過程中，也存在物流盈利空間明顯縮小的現(xiàn)象，因此，開展創(chuàng)新型的增值業(yè)務(wù)將成為湘潭市物流業(yè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

國(guó)家在政策上給予了大量的支持發(fā)展湘潭物流業(yè)，《物流業(yè)中長(zhǎng)期規(guī)劃（2014年～2020年）》、《湖南現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃（2015～2017年）》、湘潭荷塘物流園區(qū)建設(shè)規(guī)劃相繼出臺(tái)。由此可見，湘潭市物流業(yè)發(fā)展政策前景相當(dāng)可觀，開展創(chuàng)新型增值業(yè)務(wù)以提高物流盈利空間是當(dāng)前物流業(yè)發(fā)展的新動(dòng)力。

隨著湘潭市經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，截止2017年底，湘潭市荷塘物流園區(qū)、鴻盛物流園區(qū)等園區(qū)相繼成立并開發(fā)。湘潭市物流企業(yè)數(shù)目在增加，其中，3A級(jí)及以上的物流企業(yè)共計(jì)18家，云通物流服務(wù)有限公司（5A）、偉鴻食品有限公司（4A）、湖南湘鋼鴻盛物流有限公司（4A）、湖南天士力民生藥業(yè)有限公司（4A）等知名物流有限公司居全市前列，并擁有先進(jìn)的搬運(yùn)，裝卸、運(yùn)輸?shù)任锪髟O(shè)備，其中云通物流服務(wù)有限公司可打造成江南物流設(shè)備技術(shù)最先進(jìn)的示范基地。由此可知，湘潭物流業(yè)發(fā)展已然相對(duì)成熟，顯然具備開展物流金融業(yè)務(wù)的條件。

三、湘潭市物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的必要性

（一）中小企業(yè)融資問題迫切需要

隨著湘潭保稅區(qū)的成立并開放、湘潭政府招商引資力度的加大、東南部經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移等因素的影響，湘潭中小企業(yè)逐年增多。但是在這個(gè)弱肉強(qiáng)食的經(jīng)濟(jì)時(shí)代，很多中小企業(yè)因資金流轉(zhuǎn)困難并無法得到銀行貸款而面臨停滯發(fā)展甚至破產(chǎn)，然而這些中小企業(yè)在運(yùn)行過程中還具有相當(dāng)規(guī)模的動(dòng)產(chǎn)像原材料、產(chǎn)成品等滯留在存儲(chǔ)環(huán)節(jié)，足以抵押貸款資金。可是由于我國(guó)銀行業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度不允許銀行經(jīng)營(yíng)倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)，加上銀行缺乏專業(yè)的產(chǎn)品價(jià)值評(píng)估、倉(cāng)儲(chǔ)管理、商品拍賣等專業(yè)知識(shí)，使銀行將中小企業(yè)的這批動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)拒之于千里之外。因此，湘潭物流企業(yè)如果開展了物流金融業(yè)務(wù)將對(duì)于瀕臨破產(chǎn)或急需進(jìn)一步發(fā)展的中小企業(yè)來說，無疑是顆璀璨的救星。

物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)將解決中小企業(yè)流動(dòng)資金被占用問題。物流企業(yè)如果開展物流金融業(yè)務(wù)將能提供涵蓋物流業(yè)務(wù)增值服務(wù)的物流金融服務(wù)，可以盤活企業(yè)物流領(lǐng)域內(nèi)的資金，從而使企業(yè)換發(fā)出新的生機(jī)，中小企業(yè)求之不得。

根據(jù)湘潭實(shí)地隨機(jī)調(diào)查中小企業(yè)問卷50份，有效問卷50份，發(fā)現(xiàn)有69%的中小企業(yè)在融資有較大困難，由此可以發(fā)現(xiàn)湘潭市物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)可以占有湘潭一半以上企業(yè)的市場(chǎng)，發(fā)展態(tài)勢(shì)良好。

（二）物流企業(yè)創(chuàng)新服務(wù)需求

如果物流企業(yè)開展物流金融增值服務(wù)，將可以擴(kuò)寬物流經(jīng)營(yíng)范圍，增加物流企業(yè)利潤(rùn)，帶動(dòng)湘潭經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

由于物流金融服務(wù)大多數(shù)服務(wù)環(huán)節(jié)與傳統(tǒng)物流業(yè)務(wù)重疊，加上有中小企業(yè)貨物作為抵押，不會(huì)增加物流企業(yè)太多的成本和風(fēng)險(xiǎn)。物流企業(yè)按照傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式，增加對(duì)中小企業(yè)物流領(lǐng)域內(nèi)的產(chǎn)品和原料等動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行控制，并對(duì)其進(jìn)行價(jià)值評(píng)估、開出價(jià)值評(píng)估單給金融機(jī)構(gòu)，幫中小企業(yè)進(jìn)行估價(jià)貸款。如果中小企業(yè)按時(shí)還款，物流企業(yè)收到金融機(jī)構(gòu)的還款憑證即可歸還產(chǎn)品和原料等動(dòng)產(chǎn)處置權(quán)。如果中小企業(yè)因?yàn)槠飘a(chǎn)或者其他原因無法償還貸款，中小企業(yè)可以對(duì)其控制的產(chǎn)品和原料等動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行拍賣處置歸還銀行貸款。物流企業(yè)從中可以獲取物流運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)、物流金融服務(wù)等利潤(rùn)。

表2 湘潭市物流企業(yè)高層開展物流金融業(yè)務(wù)認(rèn)可度調(diào)查表

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根據(jù)湘潭實(shí)地隨機(jī)調(diào)查物流企業(yè)問卷20份，有效問卷20份，發(fā)現(xiàn)有85%的物流企業(yè)高層認(rèn)可物流金融業(yè)務(wù)的開展，只有極少數(shù)還在考慮中。由此可以發(fā)現(xiàn)湘潭物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的土壤肥沃。

（三）金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新服務(wù)需求

如今，由于第三方支付交易平臺(tái)的深入人心，大大的沖擊了金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，傳統(tǒng)意義上的服務(wù)優(yōu)勢(shì)漸失。在這一態(tài)勢(shì)下，如果金融機(jī)構(gòu)與物流企業(yè)合作共同開展物流金融服務(wù)將擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)服務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)多元化格局盈利，增加收入。

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說，由于信息不對(duì)稱，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信譽(yù)等級(jí)無法評(píng)估，所以非常需要物流企業(yè)提供配套的評(píng)估等服務(wù)。在物流企業(yè)的記錄中，中小企業(yè)的銷售、庫(kù)存記錄非常明了，物流企業(yè)更加清楚貨物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、銷售區(qū)域、承銷商、商品銷售的網(wǎng)點(diǎn)分布、銷量、平均進(jìn)貨周期、結(jié)款信譽(yù)度等，進(jìn)而保障金融機(jī)構(gòu)貸款后收款的安全。

在政府和政策的關(guān)懷下，近年來，湘潭市金融機(jī)構(gòu)數(shù)量迅速增加并一躍成為湖南省金融機(jī)構(gòu)最多的市州。在2016年，湘潭市實(shí)現(xiàn)交易額破1000億大關(guān)，這個(gè)振奮人心的數(shù)字預(yù)示著湘潭金融機(jī)構(gòu)發(fā)展充滿活力，可以為物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)提供支撐。

四、湘潭市物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的思路

（一）政府層面

1.宣傳物流金融理念。湘潭市可以通過湘潭市物流協(xié)會(huì)、政府政策、其他地區(qū)成功開展物流金融業(yè)務(wù)案例等方式宣傳物流金融業(yè)務(wù)理念。宣傳主要對(duì)象是物流企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)，尤其是大型物流企業(yè)像云通物流服務(wù)有限公司、湖南湘鋼鴻盛物流有限公司、湖南天士力民生藥業(yè)有限公司。

2.加強(qiáng)制度建設(shè)。加強(qiáng)制度建設(shè)，可以為湘潭市物流金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供一個(gè)很好的環(huán)境。當(dāng)前，應(yīng)完善現(xiàn)行的物流金融相關(guān)法律法規(guī)，明確物流金融業(yè)務(wù)在湘潭法律體系中的重要地位。由于現(xiàn)階段，湘潭市關(guān)于物流金融業(yè)務(wù)的法律法規(guī)方面的描述還是空白。因此，制定一部專門的、系統(tǒng)的針對(duì)湘潭市物流金融業(yè)務(wù)管理的法律法規(guī)很有必要。隨著國(guó)家層面物流金融監(jiān)管法律《動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資監(jiān)管服務(wù)規(guī)范》《動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管企業(yè)評(píng)估指標(biāo)》的出臺(tái)，湘潭市應(yīng)緊跟步伐，加快對(duì)物流金融監(jiān)管環(huán)節(jié)的立法，保證質(zhì)物監(jiān)管有法可依，加快開發(fā)質(zhì)物登記和公示平臺(tái)，提高質(zhì)物監(jiān)管的透明度公信力，強(qiáng)化物流及金融機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，加快完善征信體系，提高其靠性、完整性。

3.通過財(cái)稅政策予以支持。政府應(yīng)該要加強(qiáng)對(duì)物流企業(yè)、銀行對(duì)物流金融業(yè)務(wù)的支持。比如加強(qiáng)對(duì)物流園區(qū)的建設(shè)、對(duì)物流金融專業(yè)性人才的培養(yǎng)、對(duì)信息設(shè)備的配備等提供補(bǔ)助。對(duì)物流企業(yè)、銀行等金融機(jī)構(gòu)規(guī)定利息費(fèi)用和管理費(fèi)用的上限，保證中小企業(yè)能以較低的成本獲得貸款。由湘潭政府對(duì)物流企業(yè)和銀行的服務(wù)型業(yè)務(wù)價(jià)差進(jìn)行補(bǔ)貼，可謂一舉兩得。這在一定程度上可以鼓勵(lì)物流企業(yè)、銀行等金融機(jī)構(gòu)開展物流金融業(yè)務(wù)這一新型業(yè)務(wù)模式，給他們帶來利益創(chuàng)收，同時(shí)也在某種程度上降低了他們的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并且可以降低中小企業(yè)的融資成本，緩解了貸款難的困境。其次，可以發(fā)揮政府性引導(dǎo)基金的作用，比如建立湘潭市物流金融業(yè)務(wù)開展的政府引導(dǎo)基金，專門對(duì)這一新型領(lǐng)域進(jìn)行資金方面的支持，通過這一杠桿作用，來為物流金融業(yè)務(wù)的開展提供更大的資金支持。

另一方面，也可以從稅收政策方面予以支持，比如物流企業(yè)新增的提供倉(cāng)庫(kù)監(jiān)管效率的設(shè)備，可以采用加速折舊的方式，對(duì)開展物流金融業(yè)務(wù)的物流企業(yè)按20%的低稅率征收企業(yè)所得稅。對(duì)物流企業(yè)和銀行等金融機(jī)構(gòu)在物流金融業(yè)務(wù)中涉及到的利息收入、管理費(fèi)、服務(wù)費(fèi)可采用即征即退的方式進(jìn)行征收等。

（二）企業(yè)層面

1.從代收貨款業(yè)務(wù)入手。代收貨款業(yè)務(wù)是指物流企業(yè)為中小企業(yè)提供傳遞實(shí)物服務(wù)的同時(shí)，幫助供方向買方收取現(xiàn)款，然后將貨款轉(zhuǎn)交投遞企業(yè)并從中收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。代收貨款模式是物流金融業(yè)務(wù)開展的初級(jí)階段，從盈利來看，它直接帶來的利益屬于物流企業(yè)，同時(shí)廠家和消費(fèi)者獲得了更加便捷的服務(wù)。湘潭物流金融業(yè)務(wù)的開展可以先從簡(jiǎn)單的代收貨款業(yè)務(wù)方面做起。

2.重點(diǎn)開展倉(cāng)單質(zhì)押服務(wù)。物流企業(yè)與中小企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，中小企業(yè)日常關(guān)于物流方面的業(yè)務(wù)可以交由物流企業(yè)負(fù)責(zé)，在需要貸款的時(shí)候按照物流企業(yè)配送貨物的價(jià)值評(píng)估，然后物流企業(yè)開立專用倉(cāng)單，簽章后，代中小企業(yè)將倉(cāng)單交付金融機(jī)構(gòu)提出倉(cāng)單質(zhì)押貸款申請(qǐng)。金融機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)后，簽訂貸款合同和倉(cāng)單質(zhì)押合同，按照倉(cāng)單的一定價(jià)值放款至中小企業(yè)的監(jiān)管賬戶，待中小企業(yè)還款后物流企業(yè)收到還款單便移交貨物質(zhì)押權(quán)。

3.保兌倉(cāng)服務(wù)。保兌倉(cāng)服務(wù)模式主要涉及四方參與人：供應(yīng)商、經(jīng)銷商、物流公司和金融機(jī)構(gòu)。在開展保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)時(shí)，允許“先有票后有貨”，即允許在經(jīng)銷商繳納保證金的前提下，金融機(jī)構(gòu)先行開立銀行承兌匯票，然后供應(yīng)商向指定倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，隨著中小融資企業(yè)分批次償還貸款，金融機(jī)構(gòu)釋放相應(yīng)的貨物直至合同到期或執(zhí)行完畢。必要時(shí)，作為票據(jù)接受方的供應(yīng)商承擔(dān)期末存貨的回購(gòu)義務(wù)。

五、結(jié)論

本文以湘潭實(shí)地考察數(shù)據(jù)為依托，以物流金融業(yè)務(wù)開展條件為線索，從湘潭物流業(yè)發(fā)展大局出發(fā)，調(diào)查了湘潭多家物流企業(yè)、中小企業(yè)，經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)得出湘潭市擁有肥沃的土壤供湘潭物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的結(jié)論：

一是湘潭市物流業(yè)發(fā)展已相當(dāng)成熟。

二是湘潭市物流企業(yè)高層對(duì)新商業(yè)模式創(chuàng)新充滿信心和支持。

三是湘潭市中小企業(yè)面臨貸款難的窘境。

四是湘潭市有多所高校培養(yǎng)物流專業(yè)性人才。

五是湘潭市物流協(xié)會(huì)對(duì)物流金融業(yè)務(wù)理念充滿熱情與歡迎。

六是湘潭市政府鼓勵(lì)新型商業(yè)模式引進(jìn)。

由此可知，只要在湘潭市政府與物流協(xié)會(huì)和各方組織的積極引導(dǎo)下，物流金融業(yè)務(wù)理念很快便可以深入湘潭市各物流企業(yè)、中小企業(yè)。其中的利潤(rùn)點(diǎn)與開展優(yōu)勢(shì)和效益將會(huì)突顯物流金融業(yè)務(wù)在湘潭開展的前景是相當(dāng)?shù)目捎^，湘潭市物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)已成必然。

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項(xiàng)目支撐：《關(guān)于湘潭物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的研究》，項(xiàng)目編號(hào)：201711342007，教育部高等教育司關(guān)于公布2017年國(guó)家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計(jì)劃項(xiàng)目名單的通知，教高司函〔2017〕40號(hào)。

作者簡(jiǎn)介：謝端軍（1995-），男，漢族，湖南省衡陽縣人，現(xiàn)為湖南工程學(xué)院在讀本科生，研究方向：物流管理。