西方經(jīng)濟學(xué)視角下王安石變法的政策演進過程及福利分析

沈琪

摘 要 王安石變法在歷史上具有較大爭議，很多學(xué)者從歷史的角度進行了分析。本文從西方經(jīng)濟學(xué)的視角對王安石變法進行了研究。主要分析了王安石變法對社會中各個利益集團的福利影響，從而具有針對性地提出了相應(yīng)的政策建議。

關(guān)鍵詞 王安石變法 青苗法 博弈 福利分析

王安石變法是我國歷史上重要的經(jīng)濟改革事件之一，王安石嘗試對當(dāng)時的社會經(jīng)濟進行一系列革新。分析王安石變法的背景、內(nèi)容、變法實施演進過程以及王安石變法失敗的經(jīng)驗教訓(xùn)有利于我們更全面地理解經(jīng)濟改革問題。前人對王安石變法的研究主要從歷史學(xué)角度進行。本文利用西方經(jīng)濟學(xué)的分析框架和分析方法，以青苗法作為具體研究對象，來分析研究王安石變法，希望能提供一個對王安石變法研究的全新視角。王安石變法是一個龐雜的系統(tǒng)工程，主要包括機構(gòu)改革、賦稅改革、興修水利以及軍隊改革等。在這一系列改革措施中最受關(guān)注、爭議最大的是賦稅改革中的青苗法。

1 青苗法實施的背景和基本內(nèi)容

1.1 青苗法實施的背景

在我國古代社會中，王朝的更迭通常伴隨著殘酷的戰(zhàn)爭以及人口數(shù)量的減少。因此在一個王朝初期，人均占有耕地面積往往相對較高，農(nóng)民在自己擁有的土地上進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。但到了王朝的中后期通常會出現(xiàn)土地兼并以及自耕農(nóng)數(shù)量減少現(xiàn)象。伴隨土地兼并產(chǎn)生的豪門大戶，對皇權(quán)構(gòu)成一定威脅。自耕農(nóng)數(shù)量減少會降低帝國的稅基，影響帝國財政收入。雖然歷代統(tǒng)治者都試圖通過各種政策避免或減少土地兼并現(xiàn)象，但政策效果不盡如人意。

自耕農(nóng)是我國古代農(nóng)民重要的生產(chǎn)形式之一。以家庭為單位，一個農(nóng)民家庭往往擁有一塊面積不大的土地，春種秋收，維持生計。秋天是大量農(nóng)作物成熟的季節(jié)，秋天農(nóng)作物收獲后農(nóng)民將農(nóng)作物進行儲存，這些糧食需要維持這個家庭來年整年的糧食消費需求。如果因為天氣或其他原因，當(dāng)年農(nóng)作物收成較低，那么，當(dāng)年收成的糧食可能無法滿足一個家庭一整年的糧食消費需求。在第二年的春天或是夏天，如果一個農(nóng)民家庭已經(jīng)沒有了糧食庫存，如何維持糧食再生產(chǎn)呢？在我國宋代，針對這種情況，已經(jīng)逐步形成了一套民間借貸體系。具體而言，農(nóng)民可以春種時先向民間大戶，富戶進行貸款，等到秋收后再以農(nóng)產(chǎn)品或銀錢的方式償還。這種民間借貸行為的利息由市場供需雙方?jīng)Q定，均衡的市場利息率往往較高，即俗稱的高利貸。在進行這種民間借貸時，農(nóng)民往往需要將自己的部分或全部土地作為貸款抵押品，如果農(nóng)民因各種原因無法償還貸款時，農(nóng)民對土地的所有權(quán)就不得不轉(zhuǎn)讓給大戶、富戶，從而造成社會上大量的土地兼并現(xiàn)象以及自耕農(nóng)數(shù)量的減少。而大戶、富戶大量地土地兼并行為會逐漸對皇權(quán)產(chǎn)生威脅，自耕農(nóng)數(shù)量的減少會降低國家的稅負(fù)收入。這些都是宋朝皇帝不愿意見到的現(xiàn)象，因此，宋神宗時期，王安石變法中大力推出青苗法以應(yīng)對這種土地兼并及自耕農(nóng)數(shù)量減少現(xiàn)象。

下面本文通過構(gòu)建一個經(jīng)濟學(xué)數(shù)理模型來解釋這種現(xiàn)象。本文的研究表明：這種現(xiàn)象具有一定的內(nèi)在必然性。

1.2 青苗法的內(nèi)容

在青苗法中規(guī)定，政府向農(nóng)民提供利息相對低一些的農(nóng)業(yè)貸款，根據(jù)自愿原則，農(nóng)民可以向政府借貸。秋收之后，以農(nóng)產(chǎn)品或貨幣形式償還。設(shè)計和實施青苗法的初衷是好的，政府的貸款利息低于市場均衡利息率（所謂的高利貸利息率）。農(nóng)民可以得到利息更低的貸款，政府可以增加財政收入，同時避免了大族豪強的土地兼并現(xiàn)象。

2 青苗法實施過程中的博弈及理論分析

青苗法在具體實施過程中，并沒有完全按照政策制定者設(shè)計的路徑進行。后期，甚至引發(fā)了許多社會問題。青苗法實施中的弊端也成為保守派攻擊王安石新政的重要原因和論據(jù)。本文第二部分將從西方經(jīng)濟學(xué)的視角，利用比較靜態(tài)均衡分析、博弈理論等方法對青苗法的政策效果及福利影響進行分析，為人們提供一個理解青苗法的全新視角。

2.1 青苗法實施之前的民間借貸

在青苗法實施之前，民間自發(fā)的借貸行為以市場的方式進行運作。農(nóng)民的借款需求數(shù)量與利率相關(guān)，利率越高，農(nóng)民的借款需求越低，利率越低，農(nóng)民的借款需求越高。豪門大戶的貸款供給數(shù)量也與利率相關(guān)，利率越高，豪門大戶的貸款供給數(shù)量越多，利率越低，豪門大戶的貸款供給數(shù)量越少。借貸行為的供給曲線和需求曲線相交于一點，從而得到均衡的借貸數(shù)量和利息率。青苗法實施之前民間借貸的均衡利息率（所謂的高利貸利息率）通常是30%～50%。

2.2 青苗法中的計劃經(jīng)濟與博弈

王安石等改革派認(rèn)為民間借貸的利率過高，從而造成對農(nóng)民的盤剝，同時使豪門大戶的經(jīng)濟實力更加雄厚，并造成土地兼并現(xiàn)象。另外，這些借貸利息如果能收入政府囊中，將大大改善宋朝政府的財政狀況，達到“民不加賦而國用足”的目的。在青苗法中規(guī)定，政府對農(nóng)民放貸的利息率為固定利息率：20%，農(nóng)民根據(jù)自愿原則，可以以20%的利息率從政府借款。青苗法規(guī)定的20%利息率低于市場均衡利息率。

青苗法實施后，原本完全由豪門大戶獲得的利息收入部分或全部轉(zhuǎn)移到了政府手中，政府財政收入增加，福利水平上升；農(nóng)民獲得了利息更低的貸款，福利水平上升；豪門大戶收入下降，福利水平下降，這是王安石推出青苗法的初衷。

3 青苗法弊端的演進過程

青苗法在具體實施過程中產(chǎn)生了許多問題和弊端，最終導(dǎo)致民怨沸騰，這也是保守派攻擊王安石新法的重要論據(jù)之一。

3.1 官進民退

青苗法在全國范圍內(nèi)實施之后，各地官吏為了提高自身的政績，發(fā)放更多貸款以及收取更多利息，開始壟斷借貸市場，形成政府對此項農(nóng)業(yè)借貸行為的壟斷地位。

3.2 壟斷之禍

如果政府僅僅是將原本既可以由政府部門提供，也可以有豪門大戶提供的部分收為己有，那么并不會有什么問題。唯一的變化，政府部門替代豪門大戶成為貸款提供者，并且政府提供一個比通常的民間均衡借貸利率更低的固定借貸利率。一個好的制度設(shè)計，必須能禁錮人性中不良的部分，但青苗法在設(shè)計時并沒有充分考慮這一點。當(dāng)政府部門壟斷借貸市場之后，政府官員開始理性地謀求自己利益最大化。農(nóng)民普遍文化水平不高，農(nóng)民從豪門大戶借貸時，手續(xù)簡單，不需要填寫繁冗的文書。但農(nóng)民從政府部門借款時，按照相應(yīng)的規(guī)定和流程，需要農(nóng)民填報相應(yīng)文書，這形成一定隱形借款成本。更進一步的，官員在放貸過程中，往往通過各種渠道和方法對農(nóng)民進行盤剝，盤剝的部分進入官員個人腰包，借款成本的提高導(dǎo)致農(nóng)民借款需求下降。

3.3 被迫需求與土地兼并

政府官員的腐敗與盤剝導(dǎo)致借貸價格上升。農(nóng)民的借款需求降低。政府的財政收入減少。雖然政府官員個人可以得到好處，但是農(nóng)民借款數(shù)量的減少以及政府財政數(shù)量的下降導(dǎo)致王安石等變法派高層的憂慮。王安石進而通過行政命令的方式規(guī)定各省各地區(qū)應(yīng)發(fā)放的貸款數(shù)量。在中央對貸款數(shù)量做出具體要求的行政高壓下，地方各級政府官員從自身利益出發(fā)，他們并沒有減少自身的腐敗和盤剝，而是強行攤派貸款，迫使那些原本不需要貸款的農(nóng)民進行貸款。政府的強行攤派使得需求曲線向右移動。政府行政命令導(dǎo)致 “被迫借款”。被迫借款者通常沒有償債能力，社會中被迫借款者占總借款者的比例高低與需求曲線的彈性有關(guān)，需求曲線的彈性越大，這個比例越高，需求曲線的彈性越小，這個比例越低。政府催生的大量被迫借款者償還借款時，不得不轉(zhuǎn)向豪門大戶尋求幫助，比如將自己的土地賣給豪門大戶甚至將自己賣給豪門大戶，從而成為豪門大戶的依附人口。青苗法設(shè)計的初衷之一是減少豪門大戶對自耕農(nóng)土地及人身自由的兼并，但青苗法在具體實施過程中，政府官員卻催生了一大批被迫借款者，從而加重了豪門大戶的土地兼并以自耕農(nóng)減少現(xiàn)象。王安石變法后期，民怨沸騰，民不聊生，在各種因素綜合作用下，青苗法改革以及王安石變法失敗。

4 結(jié)論與啟示

王安石變法是我國歷史上重要的體制改革之一，王安石變法失敗的原因以及經(jīng)驗教訓(xùn)一直受到廣泛關(guān)注，前人的研究主要從歷史學(xué)以及傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)分析的角度進行，本文從西方經(jīng)濟學(xué)視角分析了王安石變法（以青苗法為例）的原因、政策的演進過程以及福利影響，以期提供一個對王安石變法研究的全新視角。本文的研究表明，青苗法實施之前，民間存在以市場為基礎(chǔ)的借貸行為。王安石等改革派官員認(rèn)為應(yīng)該將這種民間借貸轉(zhuǎn)而納入政府的體現(xiàn)當(dāng)中，由政府替代豪門大戶成為貸款的提供者，從而減少借貸的利息率，減少豪門大戶的土地兼并以自耕農(nóng)減少現(xiàn)象，增加財政收入，達到“民不加賦而國用足”的目的。然而青苗法在具體實施過程中逐漸偏離了設(shè)計者的初衷，政府在發(fā)放貸款時，政府官員為了自身利益最大化，對借款農(nóng)民實行各種隱性盤剝，同時政府官員為了提升自身政績，強迫沒有借款需求的農(nóng)民借款，從而導(dǎo)致農(nóng)民無法從政府那里得到應(yīng)有的低息貸款，更嚴(yán)重的是，大量被迫借款的農(nóng)民應(yīng)無力償還借款，不得不轉(zhuǎn)而投向豪門大戶尋求幫助。這種結(jié)果與青苗法的設(shè)計初衷完全背道而馳，導(dǎo)致民怨沸騰，保守派借機攻擊新法，王安石變法失敗。

究竟應(yīng)該有市場還是由政府來提供某項產(chǎn)品？這是一個經(jīng)常被拿來討論的問題，不可否認(rèn)市場作為提供者往往存在許多缺點，以及不盡如人意之處，然而轉(zhuǎn)而由政府提供該產(chǎn)品，就會使情況得到改善嗎？事實表明，政府去做私人部門的事情，往往只是現(xiàn)象中很美好，但在現(xiàn)實經(jīng)濟中，往往引發(fā)更多問題，其弊端比市場尤甚。由市場來配置資源存在很多不足，但這往往是我們能采用的最好方法。