解析“限額設(shè)計(jì)”措施對(duì)建設(shè)項(xiàng)目投資的控制對(duì)策

張曉景（張掖市甘州區(qū)房地產(chǎn)管理局，甘肅 張掖 734000）

1 引 言

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和生活水平的提高，建筑工程的數(shù)量越來越大，對(duì)施工精細(xì)化設(shè)計(jì)提出了更高的要求。“限額設(shè)計(jì)”措施有利于降低施工成本，避免不必要的資源浪費(fèi)，還有利于優(yōu)化施工方案，確保質(zhì)量目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，最大限度避免施工的任意性、隨機(jī)性。本文主要分析限額設(shè)計(jì)的內(nèi)容及其對(duì)建設(shè)項(xiàng)目投資控制的具體對(duì)策，從而為提升建筑工程造價(jià)控制水平奠定一定基礎(chǔ)。

2 限額設(shè)計(jì)的內(nèi)容

限額設(shè)計(jì)主要是指對(duì)項(xiàng)目投資實(shí)行縱向和橫向的控制。為此，要按照批準(zhǔn)的可研論證報(bào)告及相配套投資估算等一系列文件開展初步設(shè)計(jì)及概算，依據(jù)獲批的初步設(shè)計(jì)概算及施工圖預(yù)算開展費(fèi)用設(shè)計(jì)[1]，從而確保估算、概算的逐層控制。同時(shí)，各專業(yè)要在保證達(dá)到使用功能的基礎(chǔ)上，嚴(yán)把設(shè)計(jì)限額總值這一關(guān)。嚴(yán)格控制編制依據(jù)的合法性、時(shí)效性，確?？偼顿Y不超過設(shè)計(jì)限額。項(xiàng)目總投資中不僅考慮人、財(cái)、物成本，還應(yīng)考慮市場(chǎng)變動(dòng)、利息及匯率調(diào)整、相關(guān)稅費(fèi)等。

3 投資控制對(duì)策

3.1 增加報(bào)告深度

可研論證書是有關(guān)部門核準(zhǔn)的限額總投資額的主要依據(jù)，為適應(yīng)開展限額設(shè)計(jì)的要求，在對(duì)多種設(shè)計(jì)方案和投資方案進(jìn)行反復(fù)論證，充分搜集資料作好方案研究的前提下，適當(dāng)加深可行性研究報(bào)告的深度，在全流程樹立限額設(shè)計(jì)的思想。為使投資估算真正發(fā)揮應(yīng)有的評(píng)估作用，要尊重科學(xué)、尊重實(shí)際，避免非合理要求及故意壓低造價(jià)的行為[2]。

3.2 初步設(shè)計(jì)要重視方案選擇

在可研論證書批準(zhǔn)的投資限額內(nèi)，要繼續(xù)驗(yàn)證投資的可操作性和必要性。為進(jìn)一步細(xì)化投資估算方案，應(yīng)綜合考慮各方面因素進(jìn)行初步設(shè)計(jì)。在初步設(shè)計(jì)起始階段，設(shè)計(jì)總負(fù)責(zé)人向設(shè)計(jì)組如實(shí)傳達(dá)可研論證書的設(shè)計(jì)目標(biāo)和預(yù)算指標(biāo)，對(duì)核心環(huán)節(jié)、技術(shù)方案、主體建筑、各項(xiàng)成本等指標(biāo)進(jìn)行綜合對(duì)比。要分析可研論證書投資限額本身是否可行，重點(diǎn)分析影響較大的相關(guān)因素。各專業(yè)在保證達(dá)到設(shè)計(jì)任務(wù)書各項(xiàng)要求的前提下，杜絕“重設(shè)計(jì)、輕經(jīng)濟(jì)”的現(xiàn)象。設(shè)計(jì)人員要開拓思路，解放思想，運(yùn)用“頭腦風(fēng)暴”將價(jià)低、質(zhì)高、功能好的設(shè)計(jì)方案設(shè)計(jì)出來。要完善競(jìng)爭(zhēng)與淘汰機(jī)制，適當(dāng)引入設(shè)計(jì)招投標(biāo)機(jī)制，增強(qiáng)方案比選的多樣性。

3.3 施工圖預(yù)算不得突破概算標(biāo)準(zhǔn)

施工圖設(shè)計(jì)是設(shè)計(jì)單位各部門集體智慧的成果，按照《建筑工程設(shè)計(jì)文件編制深度規(guī)定》，施工圖設(shè)計(jì)的重要性不言而喻，是指導(dǎo)項(xiàng)目施工的重要基礎(chǔ)性材料。設(shè)計(jì)單位應(yīng)了解并熟悉影響投資成本上下浮動(dòng)情況的各種因素，在充分考慮這些因素的基礎(chǔ)上，使施工圖預(yù)算不能突破概算標(biāo)準(zhǔn)，并有一定結(jié)余。施工圖設(shè)計(jì)應(yīng)符合一定的標(biāo)準(zhǔn)，且務(wù)必依據(jù)已批復(fù)的原始初步設(shè)計(jì)中確定的各項(xiàng)指標(biāo)開展下一步工作。但受限于地質(zhì)報(bào)告、設(shè)備、物資供應(yīng)等外部條件或主觀認(rèn)識(shí)局限等自身因素影響，可能會(huì)導(dǎo)致設(shè)計(jì)與施工階段局部的微調(diào)，這種微調(diào)只要在很小的范圍內(nèi)浮動(dòng)就是正常的允許范圍內(nèi)，但這種微調(diào)必須經(jīng)過科學(xué)測(cè)算[3]。

3.4 加強(qiáng)設(shè)計(jì)變更管理工作

為使工程具有更大程度的確定性，對(duì)于那些不得不予以變更的工程，應(yīng)采取措施盡可能在前置階段解決。如圖1所示，變更階段越提前，損失就越小，質(zhì)量越容易控制，階段越靠后，損失就越大，如果在決策階段和設(shè)計(jì)階段變更，其他費(fèi)用尚未發(fā)生時(shí)，只需做好決策變更或項(xiàng)目設(shè)計(jì)圖紙的標(biāo)記。如果在設(shè)計(jì)階段沒有做好調(diào)整，而是在采購(gòu)階段調(diào)整，不僅要進(jìn)行圖紙返修，部分物資還要反復(fù)進(jìn)行采購(gòu)。如果已經(jīng)開始現(xiàn)場(chǎng)施工，在這一階段發(fā)生變更，除以上費(fèi)用外，還會(huì)導(dǎo)致返工、返修等嚴(yán)重后果。因此，為合理確定工程造價(jià)，避免因工程變更造成損失，要盡可能地將設(shè)計(jì)變更控制在設(shè)計(jì)階段。

圖1 設(shè)計(jì)變更損失示意圖

3.5 完善限額設(shè)計(jì)考核機(jī)制

設(shè)計(jì)內(nèi)的各個(gè)部門要保持密切配合，提高設(shè)計(jì)的效益性，并完善部門內(nèi)各專業(yè)限額設(shè)計(jì)考核機(jī)制，提升考核機(jī)制的可操作性和公平性。將工程投資按專業(yè)、按階段來考核，建立科學(xué)合理的經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核模式，包括工程投資的估算以及經(jīng)濟(jì)分析。估算、概算、預(yù)算 （甚至是在項(xiàng)目規(guī)劃決策階段）下段指標(biāo)不應(yīng)突破上階段指標(biāo)，最終使問題消滅在萌芽階段，確保工程造價(jià)得到合理控制。

4 限額設(shè)計(jì)方法

初步設(shè)計(jì)開始前，按照已獲批的可研論證書估算值，得出工程設(shè)計(jì)限額設(shè)計(jì)控制指標(biāo)。只有當(dāng)項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)設(shè)計(jì)院長(zhǎng)批準(zhǔn)后才能執(zhí)行限額設(shè)計(jì)指標(biāo)。在這個(gè)過程中，為確保設(shè)計(jì)人員有合理的費(fèi)用空間，制訂的限額指標(biāo)不得超過90%，使項(xiàng)目經(jīng)理、設(shè)計(jì)經(jīng)理、專業(yè)負(fù)責(zé)人都有一定額度的調(diào)節(jié)指標(biāo)，用完之后，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)才能調(diào)整。各專業(yè)結(jié)余費(fèi)用不經(jīng)批準(zhǔn)不得相互補(bǔ)充。限額設(shè)計(jì)項(xiàng)目劃分舉例如表2所示，由于篇幅所限，此表僅以基礎(chǔ)和地下結(jié)構(gòu)、框架及樓板、建筑立面與外墻裝飾、建筑作業(yè)及輔助設(shè)施四個(gè)方面為例[4]。

5 控制步驟

限額設(shè)計(jì)注重設(shè)計(jì)工藝與投資成本的平衡，要求技術(shù)人員和成本管控人員做好溝通協(xié)調(diào)工作。設(shè)計(jì)過程中，負(fù)責(zé)人員應(yīng)站在建設(shè)決策、設(shè)計(jì)、施工等各階段全流程的角度，將影響投資成本的各個(gè)因素考慮進(jìn)去，對(duì)各種方案利弊權(quán)衡，得出最佳、最優(yōu)設(shè)計(jì)方案。成本管控相關(guān)專業(yè)人員應(yīng)開展科學(xué)、合理、高效的投資預(yù)算，在整個(gè)環(huán)節(jié)中成本管控管理專業(yè)人員要配合設(shè)計(jì)人員做好業(yè)務(wù)方面與投資方面這兩方面的綜合論證，從而實(shí)現(xiàn)降低投資成本的目標(biāo)。限額設(shè)計(jì)分為四個(gè)階段。

5.1 目標(biāo)制定

影響限額設(shè)計(jì)的目標(biāo)有很多，既包括經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)（如造價(jià)、進(jìn)度），也包括社會(huì)效益目標(biāo)（質(zhì)量、安全、環(huán)境）等。這些目標(biāo)之間相互影響，相互促進(jìn)，又相互制約[5]。

5.2 目標(biāo)分解

分解工程造價(jià)目標(biāo)是實(shí)行限額設(shè)計(jì)的一個(gè)比較有效的方式。首先，將上一階段確定的投資額經(jīng)多方全面細(xì)致地反復(fù)比對(duì)后，分解到建筑、結(jié)構(gòu)、電氣等各個(gè)具體專業(yè)中去。然后，再將投資限額再分配至各個(gè)工程中去。在目標(biāo)分解過程中，要對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行綜合分析與評(píng)價(jià)。最后，將各細(xì)化的目標(biāo)精確到人，給出明確的限額設(shè)計(jì)方案。通過目標(biāo)分解及限額設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目投資額的全流程控制。

5.3 目標(biāo)推進(jìn)

目標(biāo)推進(jìn)主要涵蓋兩個(gè)階段，一是限額初步設(shè)計(jì)階段，二是限額施工圖設(shè)計(jì)階段。影響工程項(xiàng)目投資最大的階段是設(shè)計(jì)階段，這一階段應(yīng)嚴(yán)格按照分配的概預(yù)算目標(biāo)進(jìn)行施工方案的規(guī)劃。僅在初步設(shè)計(jì)符合各種功能需求并達(dá)到限額設(shè)計(jì)目標(biāo)時(shí)，才可以作為下一階段的限額目標(biāo)予以批準(zhǔn)。限額施工圖設(shè)計(jì)階段要滿足多個(gè)目標(biāo)協(xié)同共進(jìn)要求，做好各個(gè)目標(biāo)任務(wù)的協(xié)調(diào)溝通工作，避免顧此失彼[6]。

5.4 成果評(píng)價(jià)

成果評(píng)價(jià)是目標(biāo)管理的總結(jié)階段。通過對(duì)設(shè)計(jì)成果的評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，作為指導(dǎo)和開展后續(xù)工作的重要依據(jù)。當(dāng)考慮項(xiàng)目全壽命期投資額度時(shí)，依據(jù)限額要求最終得出的設(shè)計(jì)方案不一定是最優(yōu)方案，這時(shí)可以考慮重新修訂設(shè)計(jì)方案，突破原有限額。為解決設(shè)計(jì)方案變更給項(xiàng)目投資測(cè)算帶來的不利影響，有學(xué)者提出采用限額設(shè)計(jì)方法與價(jià)值工程原理結(jié)合運(yùn)用的方式（如圖2）。

表1 某投資項(xiàng)目投資額劃分

圖2 價(jià)值工程原理示意圖

如遇到適當(dāng)增加投資則項(xiàng)目質(zhì)量或功能將得到極大提高的情況，應(yīng)從項(xiàng)目的全壽命周期費(fèi)用予以科學(xué)、綜合、統(tǒng)籌考慮，對(duì)限額目標(biāo)的分配予以微調(diào)，重新選擇性價(jià)比最高的設(shè)計(jì)方案，如此既滿足了投資限額要求，又滿足了項(xiàng)目?jī)r(jià)值功能要求。

6 結(jié) 語(yǔ)

“限額設(shè)計(jì)”要求相應(yīng)的設(shè)計(jì)人員提高統(tǒng)籌兼顧的能力，對(duì)施工設(shè)計(jì)的成本管控要做到合理規(guī)劃與有效控制。同時(shí)，國(guó)家應(yīng)繼續(xù)完善“限額設(shè)計(jì)”方面的法律法規(guī)，細(xì)化管控流程，直接約束、控制工程造價(jià)，實(shí)現(xiàn)最大投資收益和最佳工程質(zhì)量的平衡，從而促進(jìn)我國(guó)的項(xiàng)目工程建設(shè)水平的不斷提升。