金融犯罪的現(xiàn)狀、問(wèn)題與建議

□ 陳艷紅

一、基本情況

金融犯罪是伴隨著金融市場(chǎng)的建立和發(fā)展而產(chǎn)生的一類犯罪。在中國(guó)特色社會(huì)主義刑法體系語(yǔ)境下，金融犯罪并不是獨(dú)立的罪名，而是包含在經(jīng)濟(jì)犯罪中的一類犯罪的總稱。按照刑法學(xué)上金融犯罪概念的界定，涉及銀行保險(xiǎn)業(yè)的金融犯罪主要包括《中華人民共和國(guó)刑法》(以下簡(jiǎn)稱《刑法》)第二編分則第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪中的兩節(jié)：第四節(jié)的“破壞金融管理秩序罪”和第五節(jié)的“金融詐騙罪”以及全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)《關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》中的“騙購(gòu)?fù)鈪R罪”。依據(jù)侵害的客體來(lái)劃分，可以分為破壞“金融管理秩序罪”和“金融詐騙罪”。按照犯罪主體區(qū)分，可以分為金融從業(yè)者犯罪和金融消費(fèi)者犯罪兩種。金融從業(yè)者犯罪條款主要有違法發(fā)放貸款罪、吸收客戶資金不入賬罪、違規(guī)出具金融票證罪、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪、非國(guó)家工作人員受賄罪等。金融消費(fèi)者犯罪條款主要有騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪、高利轉(zhuǎn)貸罪、貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪等。

分析“中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)”法律文書(shū)上述金融犯罪裁判文書(shū)數(shù)據(jù)可知：一是金融犯罪總體占比小。2010-2017年金融犯罪法律文書(shū)共計(jì)87，665件，相比45，123，731件法律文書(shū)總量而言，占比較小，僅為千分之二。二是上述部分罪名在司法實(shí)踐中使用頻率較低，如非國(guó)家工作人員受賄罪、貸款詐騙罪、違規(guī)出具金融票據(jù)罪、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪等在司法實(shí)踐中幾近消失。三是隨著票據(jù)市場(chǎng)、消費(fèi)金融持續(xù)繁榮，部分罪名近年來(lái)呈現(xiàn)明顯上升趨勢(shì)。如信用卡詐騙罪、騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪等裁判文書(shū)量上升迅速，占金融犯罪文書(shū)總量近九成。

二、存在問(wèn)題

（一）起刑點(diǎn)偏低。起刑點(diǎn)是立法者劃定的價(jià)值判斷的是非線，在該數(shù)額以上的，其行為才達(dá)到了一定的危害程度、具有實(shí)質(zhì)上的違法性，應(yīng)被實(shí)際追究刑事責(zé)任。根據(jù)央行2017年年末披露的數(shù)據(jù)，我國(guó)人民幣貸款余額已達(dá)120萬(wàn)億元。與當(dāng)前信貸規(guī)模相比，金融犯罪條款呈現(xiàn)入罪門檻偏低的特點(diǎn)。根據(jù)最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》，大部分金融犯罪，如違規(guī)發(fā)放貸款罪、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪等，起刑點(diǎn)為涉案數(shù)額100萬(wàn)元或者損失20萬(wàn)元。部分罪名起刑點(diǎn)更低，比如個(gè)人進(jìn)行票據(jù)詐騙罪的起刑金額為1萬(wàn)元，貸款詐騙罪為2萬(wàn)元，高利轉(zhuǎn)貸罪為所得數(shù)額10萬(wàn)元，信用卡詐騙罪僅為5000元。

（二）部分犯罪行為定義寬泛。金融犯罪的部分條款對(duì)犯罪行為的描述較為抽象、寬泛，造成大量行為可以被歸為犯罪行為的不合理情況。如“騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪”的犯罪行為描述僅有“以欺騙手段”。又如“違法發(fā)放貸款罪”的犯罪行為描述是“違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的”，即只要達(dá)到了100萬(wàn)元的發(fā)放金額或者20萬(wàn)元的實(shí)際損失就構(gòu)成犯罪，一概不論銀行從業(yè)人員主觀上對(duì)這一結(jié)果是故意還是過(guò)失。此外，“國(guó)家規(guī)定”的表述在實(shí)踐中也有擴(kuò)大化的趨勢(shì)。根據(jù)《刑法》第九十六條：“本法所稱違反國(guó)家規(guī)定，是指違反全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的法律和決定，國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)、規(guī)定的行政措施、發(fā)布的決定和命令”。但在司法實(shí)踐中，部分法院通過(guò)《商業(yè)銀行法》中“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查”等條款，將一切銀行員工貸前未能發(fā)現(xiàn)的潛在問(wèn)題，都視為是違反“國(guó)家規(guī)定”的違規(guī)發(fā)放貸款問(wèn)題；更有部分法院將某些銀行根據(jù)國(guó)家規(guī)定制定的內(nèi)部管理規(guī)定，也視為國(guó)家規(guī)定的延伸用作定罪的依據(jù)，造成本應(yīng)從嚴(yán)的“國(guó)家規(guī)定”條款失去了約束作用。

（三）個(gè)別犯罪公安部門立案動(dòng)力不足。由于起刑點(diǎn)低和行為定義寬泛，部分金融犯罪的發(fā)案率比較高，但是公安機(jī)關(guān)立案動(dòng)力不足。最典型的罪名是惡意透支類信用卡詐騙罪。該類犯罪騙取財(cái)物的起點(diǎn)僅為5000元，發(fā)卡銀行經(jīng)過(guò)兩次催收后超過(guò)3個(gè)月仍不歸還的就可以構(gòu)成犯罪。犯罪標(biāo)準(zhǔn)不高的情況下，案件發(fā)生較為頻繁。實(shí)踐中，銀行催收無(wú)果向法院提起民事訴訟，法院要求銀行按照信用卡詐騙罪進(jìn)行報(bào)案處理，公安經(jīng)偵部門因報(bào)案數(shù)量過(guò)多有所推諉，商業(yè)銀行最終面臨無(wú)司法認(rèn)定無(wú)法核銷的困境。

（四）司法移送存在難題?！吨袊?guó)銀監(jiān)會(huì)行政處罰辦法》第三十一條規(guī)定：“當(dāng)事人違法、違規(guī)行為涉嫌犯罪的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或省級(jí)派出機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)或人民檢察院?！钡捎谇笆龅娜胱镩T檻過(guò)低且犯罪行為描述模糊問(wèn)題，作為監(jiān)管部門無(wú)法準(zhǔn)確認(rèn)定銀行從業(yè)人員或者金融消費(fèi)者是否涉嫌犯罪。如，騙取貸款罪的表述是：“有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款……（一）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的；（二）使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的；（三）使用虛假的證明文件的；（四）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明做擔(dān)?；蛘叱龅盅何飪r(jià)值重復(fù)擔(dān)保的；（五）以其他方法詐騙貸款的。”在監(jiān)管實(shí)踐中，查出貸款資金回流、挪用等問(wèn)題時(shí)，通常會(huì)發(fā)現(xiàn)貸款背景資料、基礎(chǔ)交易合同等真實(shí)性存疑，該類問(wèn)題是否應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為涉嫌犯罪，成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)面臨的難題。同時(shí)，部分信訪和違法違規(guī)舉報(bào)中也出現(xiàn)了要求監(jiān)管部門將涉案情況移送司法機(jī)關(guān)的訴求。上述問(wèn)題若處理不當(dāng)，也有可能引發(fā)監(jiān)管不當(dāng)作為的法律風(fēng)險(xiǎn)。

三、政策建議

（一）提出司法建議，及時(shí)修訂法律。當(dāng)前，金融犯罪立法已經(jīng)呈現(xiàn)明顯脫離現(xiàn)實(shí)發(fā)展的情況，無(wú)法科學(xué)合理地評(píng)價(jià)金融領(lǐng)域真正具有嚴(yán)重危害性、需要通過(guò)刑事手段進(jìn)行威懾和懲罰的行為。建議金融監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)立法建議等方式呼吁立法部門及時(shí)修訂完善，否則容易造成法律適用上的混亂、隨意，影響銀行保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。

（二）嚴(yán)格依法裁判，化解立案、司法移送環(huán)節(jié)難。依法裁判是建設(shè)公平正義社會(huì)的司法標(biāo)準(zhǔn)。建議司法機(jī)關(guān)在司法實(shí)踐中持續(xù)提升依法裁判能力，嚴(yán)格執(zhí)行工作涉及的法條，規(guī)范使用自由裁量權(quán)。同時(shí)，建議適當(dāng)調(diào)整我國(guó)金融犯罪的刑法起刑點(diǎn)、精準(zhǔn)描述金融犯罪行為、明確司法移送條件，理順公安機(jī)關(guān)立案機(jī)制、完善司法移送環(huán)節(jié)，維護(hù)銀行保險(xiǎn)業(yè)消費(fèi)者及從業(yè)人員權(quán)益。

（三）加大銀行保險(xiǎn)業(yè)從業(yè)人員和消費(fèi)者宣傳教育力度。雖然金融犯罪條款規(guī)定過(guò)嚴(yán)，但法律必須遵守，且其保護(hù)的也是銀行業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)——誠(chéng)實(shí)信用與公平交易。在當(dāng)下宏觀經(jīng)濟(jì)陣痛中轉(zhuǎn)型、小微企業(yè)融資困難以及金融產(chǎn)品創(chuàng)新等背景下，各類涉金融犯罪的苗頭時(shí)有發(fā)生，銀行保險(xiǎn)業(yè)從業(yè)人員和消費(fèi)者很可能觸碰犯罪高壓線而不自知。銀行、監(jiān)管部門、司法部門應(yīng)當(dāng)形成合力，加強(qiáng)對(duì)該類犯罪的宣傳、教育，使其了解相應(yīng)行為可能導(dǎo)致的法律后果，樹(shù)立知法守法、嚴(yán)守底線的行業(yè)風(fēng)氣。