高職教育中金融專業(yè)建設(shè)與發(fā)展方向

史浩

[摘要] 經(jīng)濟全球化使金融全球化的浪潮涌向中國。金融教育，尤其是高職金融專業(yè)必須參考金融行業(yè)的國際認證標(biāo)準(zhǔn)來進行專業(yè)建設(shè)，特別是課程體系的修訂和完善。CFA作為金融業(yè)界認可的國際標(biāo)準(zhǔn)課程體系值得關(guān)注和研究。參考CFA的知識點將幫助高職金融專業(yè)培養(yǎng)應(yīng)用型人才、多元化人才和時代化人才。對CFA課程體系，知識點的選取、講解和示例，習(xí)題設(shè)計，考試命題、評分規(guī)則、學(xué)科競賽的深入研究將是高職金融專業(yè)建設(shè)與發(fā)展的方向之一。

[關(guān)鍵詞]高職教育;金融專業(yè)建設(shè);發(fā)展方向

[中圖分類號]?? G712??? ??????? [文獻標(biāo)志碼]? A???????? ??????? [文章編號]? 2096-0603（2018）36-0234-03

一、金融全球化浪潮洶涌而來

當(dāng)今時代，信息技術(shù)發(fā)展異常迅猛，經(jīng)過互聯(lián)網(wǎng)2000-2010年的基礎(chǔ)積淀，各個行業(yè)都在與互聯(lián)網(wǎng)逐步融合。讓人體會最深的感受是信息技術(shù)已經(jīng)顛覆了傳統(tǒng)零售行業(yè)，誕生了電子商務(wù)以及由此帶來了一系列變革和創(chuàng)新，尤其是金融行業(yè)，如移動支付、大數(shù)據(jù)征信、量化投資、區(qū)塊鏈資產(chǎn)等。隨著移動通信行業(yè)的5G時代即將到來，可以預(yù)見更具震撼力的創(chuàng)新與突破已經(jīng)在醞釀之中（人工智能AI投資顧問、虛擬現(xiàn)實VR購物和金融服務(wù)等）。

網(wǎng)絡(luò)時代信息流動加速，每個個體的眼界不再受限于地域，我們每天都可以關(guān)注來自全球各地的金融信息，金融全球化的發(fā)展也就順理成章，事實上全球的金融資本市場已經(jīng)是密切關(guān)聯(lián)，“牽一發(fā)而動全球”。再深度思考，金融究竟是什么，事實上金融就是信息，是信息的一種，金融行業(yè)是一種幾乎可以完全數(shù)字化的行業(yè)。各種存款、貸款、支付、金融資產(chǎn)交易乃至貨幣發(fā)行、行業(yè)監(jiān)管都可以是線上形式。這樣的一個完美匹配大數(shù)據(jù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的行業(yè)必然終將會走向全球化。

成熟的金融行業(yè)源自西方發(fā)達國家，尤其是英國和美國。這些發(fā)達國家在金融全球化進程中起到了非常重要的作用，幾乎所有重要的創(chuàng)新和規(guī)則都來自這些金融先行的國家，作為后起之秀的中國，金融行業(yè)也正在積極吸收其中的精華。這是一個主動與被動并存的過程。一方面，隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展和轉(zhuǎn)型，作為經(jīng)濟核心的金融行業(yè)必須代表中國意志和利益?！耙粠б宦贰钡奶岢觥⒔z路基金的設(shè)立、亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行的設(shè)立、上海自貿(mào)區(qū)自由貿(mào)易賬戶試點、人民幣國際化戰(zhàn)略的提出等，無不顯示出中國的主動出擊，策應(yīng)實體經(jīng)濟的發(fā)展。另一方面，國際資本流通速度日益加快，必然要流入最具發(fā)展?jié)摿Φ膰遗c地區(qū)，富有活力且巨大的中國市場必然吸引各路國際資本。233只中國A股股票納入MSCI新興市場指數(shù)，滬倫通的即將開通，QFII和RQFII的額度正在不斷增高，都預(yù)示著國際資本今后將不斷地融入中國的資本市場。據(jù)媒體報道，自2017年開始，全球資產(chǎn)管理規(guī)模TOP10的公司中已經(jīng)有7家進入中國，設(shè)立外商獨資的私募對沖基金或者ETF基金，如富達、瑞銀、英仕曼等。2018年在博鰲論壇上習(xí)近平宣布要“大幅度放寬金融市場準(zhǔn)入”，央行易綱行長提到將允許外國銀行在我國境內(nèi)同時設(shè)立分行和子行，鼓勵在信托、金融租賃、汽車金融、貨幣經(jīng)紀、消費金融等銀行業(yè)金融領(lǐng)域引入外資。以上這些信號的發(fā)出，無不顯示金融全球化浪潮的洶涌而來，而作為為金融行業(yè)培養(yǎng)輸送人才的金融教育，是否準(zhǔn)備好了迎接這場挑戰(zhàn)呢？

二、國際化金融認證體系速覽

從各類媒體披露的動向來看，顯然我國政府、教育機構(gòu)都已經(jīng)意識到了這個金融全球化、國際化的發(fā)展趨勢。如果從全球的視角來審視金融人才的培養(yǎng)和認證，比較一致的看法是我們需要建立起符合國際通行標(biāo)準(zhǔn)的金融人才培養(yǎng)目標(biāo)。而業(yè)界對這一人才培養(yǎng)質(zhì)量的檢驗需要一個統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，也就是需要一個國際公認的認證體系來驗證人才培養(yǎng)的達標(biāo)。事實上，金融投資界公認的具有最高含金量的普適認證標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)存在，我們可以用已經(jīng)發(fā)展了50多年的非常成熟的CFA標(biāo)準(zhǔn)作為金融全球化標(biāo)準(zhǔn)的代表。

CFA全稱美國特許注冊金融分析師（Chartered Financial Analyst）。為什么要以金融分析師標(biāo)準(zhǔn)來進行金融教育的定位呢？原因有以下幾點。

首先是CFA知識覆蓋比較全面。金融行業(yè)崗位五花八門，能力要求參差不齊，面對這樣多元化的目標(biāo)，CFA要求的知識體系基本可以全面覆蓋金融行業(yè)的所有基本需求。CFA課程包括：

1.Ethical and Professional Standards職業(yè)道德。

2.Quantitative Methods數(shù)量分析。

3.Economics經(jīng)濟學(xué)（微觀、宏觀）。

4.Financial Statement Analysts財務(wù)報表分析。

5.Corporate Finance公司金融。

6.Analysis of Equity Investments股票投資分析。

7.Analysis of Fixed Income Investments固定收益。

8.Analysis of Derivatives衍生品。

9.Analysis of Alternative Investments其他類投資（私募股權(quán)、對沖基金、房產(chǎn)、商品）。

10.Portfolio Management投資組合。

其次，CFA是其他更高級執(zhí)業(yè)資格的有效鋪墊。美國證監(jiān)會（SEC）認可CFA特許資格是等同美國證券從業(yè)員第七系列（Series 7）法定資格。美國紐約證券交易所（NYSE）給予CFA特許資格持有人只需加考證券分析師考試（The Supervisory Analyst Examination）中的證券規(guī)則部分，便可以得到美國證券分析師（Supervisory Analyst）專業(yè)資格。美國會計師協(xié)會（AICPA）給予CFA特許資格持有人只需加考由他們所舉辦的商業(yè)價值評估資格（Accredited in Business Valuation）半天考試，這樣便可以得到美國會計師協(xié)會（AICPA）的商業(yè)價值評估專業(yè)資格（ABV）。英國證券及投資公會（SII）給予CFA特許資格持有人可以直接得到英國證券及投資公會（SII）的會員資格（MSI）或符合相關(guān)經(jīng)驗要求便可以成為資深會員（FSI）。歷史經(jīng)驗也證明了CFA知識體系的完備性和有效性。CFA認證機構(gòu)還是一個非常成熟和與時俱進的機構(gòu)，課程體系不是僵化不變的，如在2019年將會加入科技金融的課程。

最后，中國對CFA持證人抱以積極擁抱的態(tài)度。政府方面，北京、上海、深圳、廣東、浙江、山東等一線城市和經(jīng)濟強省都在積極吸引CFA金融人才，預(yù)計未來五年將是CFA持證人才需求爆發(fā)的黃金時期。2017年1月，上海發(fā)布了《上海金融領(lǐng)域“十三五”人才發(fā)展規(guī)劃》，其中提到提高本土金融人才的全球視野和國際化水平，到2020年，上海金融從業(yè)人員擁有特許金融分析師（CFA）、金融風(fēng)險管理師（FRM）等國際金融資格認證人數(shù)達到3.5萬人左右。有具體的目標(biāo)，同時有非常優(yōu)厚的人才吸引計劃。中國的教育行業(yè)也正積極行動起來，多所財經(jīng)名校相繼開設(shè)CFA認證方向的課程，如中國人民大學(xué)、中央財經(jīng)大學(xué)、西南財經(jīng)大學(xué)、對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)等，一般名稱為金融學(xué)專業(yè)（特許金融分析師CFA方向）（Bachelor of Finance，CFA Specialty）。根據(jù)教學(xué)和用人反饋，CFA課程體系能顯著提升教學(xué)質(zhì)量和就業(yè)水平，有利于人才的國際化交流與競爭。即使在行業(yè)內(nèi)部，各大銀行、券商和基金公司也采用CFA體系進行員工的繼續(xù)學(xué)習(xí)與再教育培訓(xùn)。如中國工商銀行已經(jīng)連續(xù)8年為內(nèi)部員工提供CFA培訓(xùn)。

三、中國高職金融專業(yè)的人才定位

基于金融的重要性，美國已經(jīng)將金融教育上升為國家戰(zhàn)略。相比較而言，中國的金融教育體系還不夠完善。中國金融教育的層次可以簡單地劃分為本科院校的專業(yè)型金融教育以及專科院校的應(yīng)用型金融教育。其中?？圃盒５慕鹑诮逃嬖卺槍π圆粡姟⑦m應(yīng)性不強、課程體系不合理等一系列短板，下面分別加以詮釋。

（一）高職金融人才培養(yǎng)定位之一：應(yīng)用型人才

金融高職?？平逃捎谏促|(zhì)量、師資水平、教學(xué)計劃與目標(biāo)等諸多因素的影響，決定了高職金融教育培養(yǎng)的人才應(yīng)該首先是面向一線崗位的應(yīng)用型人才，而不是首先考慮科研方向、管理方向發(fā)展的人才。雖然不排除今后可能會走向科研和管理方向，但是在指定人才培養(yǎng)目標(biāo)的時候會更加側(cè)重應(yīng)用型技能，而不是追求學(xué)術(shù)的廣度和深度。有了這樣的定位和指導(dǎo)原則，會覺得CFA學(xué)習(xí)體系中的內(nèi)容和知識點更符合應(yīng)用型的要求，一切從實際需要出發(fā)，學(xué)到的基本都是今后可以實際使用到的知識，過度學(xué)術(shù)化的探討則點到為止。另外，在考試環(huán)節(jié)，CFA不設(shè)題庫，每年的考題都不重復(fù)。考題的命題人都來自行業(yè)一線，一份試題由來自全球的超過100位CFA持證者進行命題，題目當(dāng)中幾乎全是帶有實際案例的影子，結(jié)合金融行業(yè)最新發(fā)展趨勢，而且往往有著多國的背景，應(yīng)用型的意味非常濃厚。從與實際應(yīng)用相結(jié)合、培養(yǎng)應(yīng)用型人才這個角度觀察，的確非常適合中國高職的金融教育借鑒和學(xué)習(xí)。

（二）高職金融人才培養(yǎng)定位之二：多元化人才

高職金融專業(yè)培養(yǎng)的人才在就業(yè)選擇崗位時，日益呈現(xiàn)多元化態(tài)勢。以金融管理專業(yè)為例，涉及的崗位有銀行柜臺柜員，銀行基層內(nèi)務(wù)工作，證券公司、保險公司、保險代理公司和保險評估公司綜合崗、內(nèi)勤崗等崗位，其他非金融企業(yè)的基層內(nèi)務(wù)管理崗位和業(yè)務(wù)崗。在現(xiàn)有的人才培養(yǎng)方案中，雖然在課程設(shè)置上對這些崗位都有或多或少的覆蓋，但是仍然存在崗位的定位過于狹窄和集中，學(xué)習(xí)的內(nèi)容過于空洞無物，忽視實際中經(jīng)常用到的知識和技能。如果能夠借鑒并結(jié)合CFA課程體系中對企業(yè)金融、投資應(yīng)用方面的知識點來設(shè)計一些更通用更基礎(chǔ)實用的課程，將會對今后學(xué)生就業(yè)的多元化起到一個非常好的支撐作用。從就業(yè)歷史經(jīng)驗來看，高職畢業(yè)的學(xué)生在初次崗位的穩(wěn)定性一般不會太好，如柜員崗位一年后將會主動選擇轉(zhuǎn)崗，甚至于跳槽換公司。如果沒有一個非常合理的課程體系，畢業(yè)生在面對轉(zhuǎn)崗或者換公司時將會非常被動，知識儲備不足，知識結(jié)構(gòu)的不合理將會讓畢業(yè)生付出高昂的崗位轉(zhuǎn)換成本。如果針對這些多元化的金融崗位，我們參照CFA的考量，設(shè)置更輕型、更有力的課程，將會培養(yǎng)出更為廣譜的適應(yīng)性更強的人才。從與崗位轉(zhuǎn)換相結(jié)合、培養(yǎng)多元化人才這個角度觀察，的確是非常適合中國高職的金融教育借鑒和學(xué)習(xí)的。

（三）高職金融人才培養(yǎng)定位之三：時代化人才

在高職金融專業(yè)的人才培養(yǎng)方案中，還經(jīng)?？吹近c鈔、防偽鈔等課程。這些課程應(yīng)該慢慢退出教學(xué)舞臺，應(yīng)當(dāng)把這些操作交給點鈔機來完成。嚴重滯后的課程體系將導(dǎo)致培養(yǎng)的學(xué)生長久競爭力不強，發(fā)展?jié)摿τ邢?。事實上這類無用過時課程的時間應(yīng)當(dāng)讓位于對各類金融產(chǎn)品的了解，讓位于對日常財務(wù)管理的了解，讓位于對科技金融的了解，這樣才會對學(xué)生的知識結(jié)構(gòu)更有益處。高職培養(yǎng)的應(yīng)當(dāng)是時代化人才，順應(yīng)時代發(fā)展，有著合理的知識結(jié)構(gòu)，將有助于其今后的長遠競爭力和個人持續(xù)發(fā)展。CFA課程體系在這方面就有非常大的優(yōu)勢，首先課程的設(shè)置前后呼應(yīng)，幾千個知識點雖然數(shù)量龐大，但是組織有序，基本涵蓋了現(xiàn)代金融行業(yè)投資方向的所有必須掌握的概念。以前學(xué)生學(xué)到的僅僅是純粹的、難以操作的金融概念，在CFA體系中引入了會計知識，對企業(yè)財務(wù)報表有實際的分析，同時還對公司運營中的投融資部分有相當(dāng)?shù)慕榻B和訓(xùn)練，這些都是非常符合當(dāng)今時代特征的實用的知識點。另外，對資金時間價值的介紹，對金融計算器的使用都有非常實際的教學(xué)和考核。這些知識既不深奧，又非常實用，如可以用在貸款的計算、養(yǎng)老金的計算等各個方面。從與現(xiàn)代需求相結(jié)合、培養(yǎng)時代化人才這個角度觀察，的確是非常適合中國高職的金融教育借鑒和學(xué)習(xí)的。

四、高職教育中金融專業(yè)建設(shè)與發(fā)展方向

CFA從課程體系，知識點的選取、講解和示例，習(xí)題設(shè)計，考試命題、評分規(guī)則、學(xué)科競賽等都給高職金融專業(yè)的建設(shè)和發(fā)展帶來極好的可供學(xué)習(xí)的典范。如在專業(yè)建設(shè)過程中，不妨從改革金融數(shù)學(xué)的教學(xué)開始，對照CFA的Quantitative Methods數(shù)量分析，將數(shù)學(xué)課程重新設(shè)計，刪除不必要的部分，集中學(xué)習(xí)與后續(xù)金融應(yīng)用有關(guān)的知識點，同時廣泛使用金融計算器進行習(xí)題演算。如課程設(shè)置中可以參考CFA的Financial Statement Analysts財務(wù)報表分析，大幅度引入財務(wù)報表的解讀，可以作為金融專業(yè)會計基礎(chǔ)課程的后續(xù)課程。在實現(xiàn)方式上，可以逐步融合，逐門課程對比刪選知識點，甚至可以重新編寫教材，引入鮮活的案例和習(xí)題，相信通過深入比較，貫通融合，一定會讓現(xiàn)有的專業(yè)課程煥發(fā)生機。

當(dāng)然，專業(yè)建設(shè)不僅僅是課程的改造和建設(shè)。師資的培訓(xùn)、考試試題風(fēng)格的借鑒以及引導(dǎo)學(xué)生參與CFA證書的考試或者進行相應(yīng)的學(xué)科競賽等都是可以嘗試的內(nèi)容。

從宏觀來看，中國的高職教育注重實踐技能的培養(yǎng)，而當(dāng)前金融專業(yè)對實際技能的聯(lián)想往往拘泥于柜員的一些操作或者一些空泛的管理培訓(xùn)。如果把視角轉(zhuǎn)入金融全球化，再結(jié)合高職學(xué)生和師資的特點，我們不難得出結(jié)論，更具金融實際操作背景的CFA課程體系是一個絕佳的參照系，一定要盡早利用好這個難得的資源，打造更契合中國實際、帶有國際大背景的高職金融專業(yè)。我們認為這可以成為高職教育中金融專業(yè)建設(shè)與發(fā)展的方向之一。

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