商業(yè)銀行關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)操作管理

徐建軍

在新的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢和同業(yè)競爭態(tài)勢下，商業(yè)銀行要積極搶抓新機(jī)遇、迎接新挑戰(zhàn)，在持續(xù)鞏固已有成績的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)思想認(rèn)識，全面落實(shí) “兩手抓、兩手都要硬”工作要求，切實(shí)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制，不斷夯實(shí)基礎(chǔ)管理，本文就關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)操作提出“八堅(jiān)持、八嚴(yán)禁和八嚴(yán)格”管理要求。

風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控水平的提升是商業(yè)銀行發(fā)展范疇內(nèi)的重要組成部分。在當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融形勢和激烈的市場競爭態(tài)勢下，商業(yè)銀行要做到充分了解客戶和交易對手、了解市場情況、了解產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、了解資產(chǎn)組合、了解風(fēng)險(xiǎn)緩釋，主動管理和安排風(fēng)險(xiǎn)，積極探索新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品和新模式，促進(jìn)業(yè)務(wù)加速發(fā)展。要將業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)融合，協(xié)調(diào)推進(jìn)。針對商業(yè)銀行關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)操作的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有“八堅(jiān)持、八嚴(yán)禁和八嚴(yán)格”管理要求。

加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制，切實(shí)管理信用風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)八堅(jiān)持、八嚴(yán)禁。

（1）堅(jiān)持統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好，嚴(yán)禁沖撞“政策紅線”

一是綜合考慮包括RAROC值測算結(jié)果在內(nèi)的多項(xiàng)因素，做好風(fēng)險(xiǎn)排序，積極主動地安排風(fēng)險(xiǎn)；二是要關(guān)注具體行業(yè)整體信貸投放情況，限額管理，高風(fēng)險(xiǎn)客戶積極壓縮退出；三是要主動進(jìn)行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷調(diào)優(yōu)客戶結(jié)構(gòu)，夯實(shí)客戶基礎(chǔ)。

（2）堅(jiān)持授信業(yè)務(wù)真實(shí)性管理，嚴(yán)禁隱瞞不利信息

從商業(yè)銀行不良貸款成因看，有相當(dāng)部分是由于欺詐行為造成或者與真實(shí)性管理不到位有密切關(guān)系。特別是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢下，要認(rèn)清信貸反欺詐形勢的嚴(yán)峻性，對信貸欺詐保持高度的重視、高壓的態(tài)勢，不能有絲毫麻痹和放松。

商業(yè)銀行要加強(qiáng)宣傳和引導(dǎo)，增強(qiáng)全員反欺詐意識。在剖析信貸欺詐典型案例基礎(chǔ)上，加強(qiáng)正面經(jīng)驗(yàn)介紹和反面警示教育，提高全員反欺詐的警惕性、敏感性和專業(yè)技能。落實(shí)授信業(yè)務(wù)真實(shí)性管理的精細(xì)化要求，強(qiáng)化盡職調(diào)查，嚴(yán)禁隱瞞不利信息。

（3）堅(jiān)持授信項(xiàng)目依法合規(guī)，嚴(yán)禁盲目、低質(zhì)量營銷

要堅(jiān)持“區(qū)別對待、有保有壓”，嚴(yán)格控制對“兩高一?！毙袠I(yè)的貸款；對于建設(shè)項(xiàng)目手續(xù)不完善、環(huán)保存在隱患、項(xiàng)目資本金未按規(guī)定到位或資本金來源不合規(guī)；房地產(chǎn)項(xiàng)目“四證”不齊全或“四證”的主體、內(nèi)容和各項(xiàng)數(shù)據(jù)不一致的項(xiàng)目，嚴(yán)格限制任何形式的貸款新增。

（4）堅(jiān)持雙人調(diào)查，嚴(yán)禁“一手清”

客戶經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須雙人調(diào)查、實(shí)地現(xiàn)場走訪，相互間要及時(shí)進(jìn)行信息交流和反饋，做到信息共享，確保調(diào)查評價(jià)全面、真實(shí)、準(zhǔn)確?？蛻艚?jīng)理應(yīng)適時(shí)更換分管客戶，要禁止信貸業(yè)務(wù)“一手清”的情況發(fā)生。

（5）堅(jiān)持按程序操作，嚴(yán)禁授信條件不落實(shí)放貸

客戶經(jīng)理必須落實(shí)貸前條件，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對授信條件落實(shí)情況的檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)防控措施及授信條件有效落實(shí)；條件不落實(shí)嚴(yán)禁發(fā)放貸款；辦理抵、質(zhì)押手續(xù)，應(yīng)換人經(jīng)辦。

（6）堅(jiān)持“面談”、“面簽”制度]嚴(yán)禁合同簽訂與執(zhí)行不一致

“面談”、“面簽”是保證業(yè)務(wù)真實(shí)性和合同有效的關(guān)鍵，是保證信貸資金安全的必須措施。同時(shí)，在貸款發(fā)放前要檢查貸款合同要素填寫是否齊全；要加強(qiáng)主從合同的匹配，注重核實(shí)合同簽訂與合同執(zhí)行的一致性，切實(shí)有效防范合同簽訂不規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)。

（7）堅(jiān)持“實(shí)貸實(shí)付 受托支付”嚴(yán)禁資金挪用

要重視貸款支付與發(fā)放管理，按照“實(shí)貸實(shí)付]受托支付”的原則，從資金流向上嚴(yán)把信貸資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)客戶結(jié)算資金的管理和賬戶信息的分析，既能有效控制信貸資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)，又能將提高客戶結(jié)算比例的要求落到實(shí)處。

（8）堅(jiān)持嚴(yán)格貸后管理，嚴(yán)禁重貸輕管

貸后管理不僅是風(fēng)險(xiǎn)管理，更是業(yè)務(wù)經(jīng)營管理，其目的是促營銷、控風(fēng)險(xiǎn)，在營銷中管理，在管理中營銷，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制與創(chuàng)造效益有機(jī)結(jié)合。在當(dāng)前環(huán)境下，要對各類業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)苗頭和趨勢性問題開展持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)排查和預(yù)警分析，提前制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對預(yù)案，切實(shí)做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告和早處置。

強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)合規(guī)操作，有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)八嚴(yán)格。

要從思想認(rèn)識、管理體系、檢查機(jī)制人手，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)條線和基層機(jī)構(gòu)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用，有效提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理效能。操作風(fēng)險(xiǎn)管理要多策并舉，多管齊下，不斷健全長效管理機(jī)制。

（1）嚴(yán)格崗位分離制衡制度，嚴(yán)控指紋、杜絕混崗

要切實(shí)采取措施強(qiáng)化崗位分離與制衡制度的貫徹和執(zhí)行，這是保證基層網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部控制制度有效落實(shí)的前提條件。嚴(yán)禁以人員緊張等理由放松和疏忽不相容崗位的分離原則，堅(jiān)決杜絕以相互信任代替內(nèi)部控制制度的現(xiàn)象。

（2）嚴(yán)格崗位輪換交流制度，合理組合，定期輪崗

嚴(yán)格落實(shí)員工崗位輪崗管理制度規(guī)定，通過崗位輪換、強(qiáng)制休假、頂崗檢查等手段，加大對重要崗位人員的內(nèi)控監(jiān)督管理力度。

（3）嚴(yán)格委派營業(yè)主管制度，雙線匯報(bào)，以條為主

營業(yè)主管的日常管理、培訓(xùn)和考核工作上以條線管理為主。營業(yè)主管要定期向上級行報(bào)告工作；還要充分行使上級行賦予的監(jiān)督職能，努力做到“四個不放過”即：出現(xiàn)問題不放過，原因不查明不放過，責(zé)任不分清不放過，問題不整改不放過。

（4）嚴(yán)格柜員尾箱管理制度，雙人作業(yè)，定期查庫

尾箱管理制度中包括定期查庫制度、尾箱交接制度、現(xiàn)金柜員定期輪換制度等，柜員、主管、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、各級督導(dǎo)團(tuán)隊(duì)、甚至包括分管行長在尾箱管理工作中都負(fù)有一定的職責(zé)。各級責(zé)任人必須嚴(yán)格按照制度規(guī)定履行職責(zé)。

（5）嚴(yán)格營業(yè)錄像抽查制度，遠(yuǎn)程監(jiān)控，定期抽查

三道防線各部門要充分利用營業(yè)監(jiān)控錄像資料開展業(yè)務(wù)檢查，通過調(diào)閱監(jiān)控錄像和遠(yuǎn)程監(jiān)控，檢查柜面業(yè)務(wù)人員是否違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，是否嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

（6）嚴(yán)格關(guān)鍵點(diǎn)位檢查制度，保證質(zhì)量，發(fā)揮效能

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)檢查制度是強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理，建立長效機(jī)制的有力措施。營業(yè)主管要切實(shí)把好風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)，條線部門和專業(yè)督導(dǎo)團(tuán)隊(duì)要切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的全面監(jiān)督與管理。風(fēng)險(xiǎn)條線要牽頭組織好轄內(nèi)基層機(jī)構(gòu)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)督檢查工作。

（7）嚴(yán)格操作風(fēng)險(xiǎn)例會制度，充分暴露，重在解決

各機(jī)構(gòu)要建立操作風(fēng)險(xiǎn)分析例會制度，定期分析本行各部門、各條線、各網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)總體狀況和本行各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測結(jié)果，研究分析內(nèi)外部審計(jì)、檢查發(fā)現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)以及上級行、外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)提示的操作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，剖析其他商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的重大案件或事故，有針對性地提出本行整改和綜合治理的意見。屬于本級機(jī)構(gòu)權(quán)限解決的，要明確落實(shí)部門、人員和期限；需要請示上級機(jī)構(gòu)解決的，要及時(shí)上報(bào)。

（8）嚴(yán)格考核評價(jià)激勵制度，強(qiáng)調(diào)約束，消除短板

強(qiáng)化考核評價(jià)的導(dǎo)向作用，將內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)提升為全行性的綜合考核內(nèi)容。考核評價(jià)旨在發(fā)揮導(dǎo)向作用，各機(jī)構(gòu)要做好考核的傳導(dǎo)，健全考核機(jī)制，消除管理短板，不斷提升管理能力。