法律風(fēng)險管理體系建設(shè)及工作建議

楊鋒剛

摘 要：所謂法律風(fēng)險管理，是指在對法律風(fēng)險主體的自身目標(biāo)、狀況及其所處環(huán)境進行充分了解的基礎(chǔ)上，圍繞企業(yè)的總目標(biāo)、結(jié)合企業(yè)及所處行業(yè)的特點、企業(yè)外部因素等，采取綜合、系統(tǒng)的手段充分利用法律所賦予的權(quán)利，以事前控制為主避免或降低企業(yè)法律風(fēng)險不利后果的法律事務(wù)處理全過程。

關(guān)鍵詞：法律風(fēng)險；管理體系建設(shè)

法律風(fēng)險是指經(jīng)營活動不符合法律法規(guī)的要求或者由于外部事件所產(chǎn)生的可能造成一定損失的可能性。銀行業(yè)所面臨的法律風(fēng)險除了其他行業(yè)和企業(yè)所共同面對的風(fēng)險等以外，還存在一些特殊的法律風(fēng)險，這些特殊的法律風(fēng)險與銀行業(yè)的性質(zhì)、特點所關(guān)聯(lián)。不管是銀行業(yè)還是銀行業(yè)管理部門，都應(yīng)該對銀行業(yè)的法律風(fēng)險有所認(rèn)識，并采取一定的措施，加強銀行業(yè)的法律風(fēng)險防控體系建設(shè)，以形成具有實效的銀行業(yè)法律風(fēng)險管理體系。本文對銀行業(yè)法律風(fēng)險的種類、表現(xiàn)形式等展開闡述，并探討如何加強銀行業(yè)法律風(fēng)險管理體系建設(shè)，使銀行業(yè)金融機構(gòu)在經(jīng)營和管理中能夠有效地防范法律風(fēng)險。

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)法律風(fēng)險的種類

銀行業(yè)所面臨的法律風(fēng)險可以分為一般法律風(fēng)險和特殊法律風(fēng)險，前者指不僅僅是銀行業(yè)所面臨的法律風(fēng)險，這種法律風(fēng)險也同樣存在于其他行業(yè)；特殊法律風(fēng)險是指銀行業(yè)特有的法律風(fēng)險，這種法律風(fēng)險的形成與銀行業(yè)的特點有關(guān)。其特殊性主要表現(xiàn)在以下四個方面：

1.法律風(fēng)險的發(fā)生具有隱蔽性

法律所規(guī)定的行為模式包括三種，即可為模式、勿為模式和應(yīng)為模式。商業(yè)銀行法律風(fēng)險的發(fā)生，大都集中在違反了勿為模式的禁止性規(guī)定和應(yīng)為模式的強制性規(guī)定方面。在日常經(jīng)營管理中，具體的業(yè)務(wù)處理或管理行為違反法律的相關(guān)規(guī)定并不都是即時產(chǎn)生法律風(fēng)險，大都是在交易行為的后續(xù)管理階段或?qū)Ψ疆?dāng)事人主張自己的權(quán)利的時候才發(fā)生，所以發(fā)生的時候往往已錯過彌補問題的最佳時間。

2.法律風(fēng)險的產(chǎn)生具有或然性

商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中，違反了勿為模式的禁止性規(guī)定和應(yīng)為模式的強制性規(guī)定會造成很大的法律風(fēng)險隱患，但并非所有的法律隱患都會轉(zhuǎn)化成法律風(fēng)險。如貸款擔(dān)保手續(xù)雖不完善，但借款人按時償還了本金和利息，則法律隱患就歸于消滅，不會成為法律風(fēng)險；又如勞動關(guān)系中，商業(yè)銀行解除和員工的勞動關(guān)系，但沒有按照法律規(guī)定保障勞動者應(yīng)享有的權(quán)利，但勞動者不進行主張，也就不會產(chǎn)生法律風(fēng)險。

3.法律風(fēng)險涉及范圍具有廣泛性

商業(yè)銀行開展各種業(yè)務(wù)、進行各類交易、采購物品、建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施、勞動用工等都要受相關(guān)的民商法、經(jīng)濟法、國際經(jīng)濟法等法律部門的調(diào)整，這一點是由商業(yè)銀行作為民事活動的主體和法律的特性所決定的。

4.法律風(fēng)險的防范和化解具有專業(yè)性

法律是一門專業(yè)性非常強的社會科學(xué)，只有接受過系統(tǒng)專業(yè)的法律學(xué)習(xí)、有豐富法律實務(wù)經(jīng)驗并且熟悉商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的人，才能較好地揭示、防范和化解商業(yè)銀行的法律風(fēng)險。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行法律風(fēng)險的表現(xiàn)形式及來源

農(nóng)村商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動或各類交易應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則。在這個過程中，因為無法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致農(nóng)商銀行不能履行合同發(fā)生爭議、訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，即為法律風(fēng)險。按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。農(nóng)村商銀行法律風(fēng)險是指在法律實施過程中，由于銀行外部的法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于包括銀行自身在內(nèi)的各種主題未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對銀行造成負(fù)面法律后果的可能性。從狹義上講，法律風(fēng)險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行能力。從廣義上講，與法律風(fēng)險相類似或密切相關(guān)的風(fēng)險有外部合規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險是指農(nóng)商銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。監(jiān)管風(fēng)險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響農(nóng)商銀行正常運營，或消弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。

農(nóng)商銀行法律風(fēng)險的表現(xiàn)形式有：

1.金融合約不能受到法律應(yīng)予的保護而無法履行或金融合約條款不周密；

2.法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應(yīng)的法律保護而遭受損失；

3.形形色色的各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成威脅；

4.經(jīng)濟主體在金融活動中如果違反法律法規(guī)，將會受到法律的制裁。

不同的法律風(fēng)險有著不同的來源，銀行業(yè)金融機構(gòu)法律風(fēng)險的來源根據(jù)法律風(fēng)險的種類不同而有所不同。正確認(rèn)識農(nóng)商行法律風(fēng)險的來源，有助于我們采取正確的措施加以應(yīng)對。我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險形成的原因以及金融風(fēng)險的來源是多樣化和復(fù)雜化的。一方面，控制和管理金融風(fēng)險的法律體系不夠健全，某些規(guī)章制度等不能適應(yīng)新形勢的要求；另一方面，對現(xiàn)有的法律規(guī)章制度執(zhí)行不力，更加加劇了銀行面臨的金融風(fēng)險。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行法律風(fēng)險管理防范及體系構(gòu)建

當(dāng)前，農(nóng)村商業(yè)銀行改革已進入攻堅階段，處于風(fēng)險管理革命與產(chǎn)權(quán)革命并存的時期，以“資本充足率、撥備覆蓋率、不良資產(chǎn)率、風(fēng)險集中度”為核心的風(fēng)險管理革命也在業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的矛盾中被提上了議事日程.如何構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系，以保證農(nóng)商銀行各項改革的順利推進，促進商業(yè)銀行健康有效發(fā)展， 已成為決策者們迫切需要研究的課題，對于銀行業(yè)如何做好法律風(fēng)險防范，我認(rèn)為需要做好以下幾點：

1.提高思想認(rèn)識， 轉(zhuǎn)變法律風(fēng)險管理思維

思路決定出路。對當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險認(rèn)知內(nèi)容的多與少、程度的高與低，直接反映出農(nóng)商銀行高管層在新的金融形勢下的法律風(fēng)險管理水平。而當(dāng)前在農(nóng)商銀行高管層中，明顯缺少對互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理的正確認(rèn)識。主要體現(xiàn)在：部分高管人員對金融法律風(fēng)險管理工作重視不夠，存在重視互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)拓展而忽視法律風(fēng)險管理、重視互聯(lián)網(wǎng)金融信用風(fēng)險而忽視法律風(fēng)險、重視互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險的事后補救而忽視事前防范；部分員工對金融法律風(fēng)險管理工作認(rèn)識不清。存在金融法律風(fēng)險管理等同于金融法律訴訟案件的管理、金融法律風(fēng)險管理等同如何防止違法犯罪案件的認(rèn)識偏差，個別員工的思維模式中存在以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替法的錯誤認(rèn)識。

快速轉(zhuǎn)變法律風(fēng)險管理思維方式，提高對法律風(fēng)險管理思想認(rèn)識，在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融新的形勢下變得刻不容緩，應(yīng)從以下幾個方面入手。一是提高管理層的互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理思想認(rèn)識，只有管理層去倡導(dǎo)、策劃和推動，主動摒棄對互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理的片面或錯誤認(rèn)識，才能確保互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理工作扎實開展。二是不斷強化互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理的宣傳教育，把互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理工作通過各業(yè)務(wù)制度流程或程序滲透到各部門、各員工的崗位職責(zé)中去，使之必須遵照執(zhí)行，并逐步養(yǎng)成執(zhí)行的主動性和自覺性。三是積極開展互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理知識與技能培訓(xùn)，做到定期化、制度化，有計劃、有目標(biāo)、分崗位、分重點進行，轉(zhuǎn)變高管人員金融法律風(fēng)險防控的思維模式，提升員工金融法律風(fēng)險防控的技能。

2.完善政策機制，抓住法律風(fēng)險管理這一關(guān)鍵

政策和機制是做好每項管理工作的行動指南，同樣也是農(nóng)商銀行互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理工作最為核心的要素。伴隨著巴塞爾新資本協(xié)議、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》和《關(guān)于積極推進“互聯(lián)網(wǎng)+”行動的指導(dǎo)意見》的相繼出臺，銀行業(yè)金融機構(gòu)在探索加強互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理實務(wù)理論研究，也取得了一些成果。但從基層網(wǎng)點工作需求而言，仍存在金融法律風(fēng)險管理基本政策不明確、工作制度不完善、組織機構(gòu)不健全和職責(zé)界定不清晰等一系列政策機制問題。

一是完善管理政策。在完善互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理政策方面，可以圍繞基本政策、管理辦法和操作規(guī)程三個制度體系的效力層級，應(yīng)對基本政策的形式和內(nèi)容予以規(guī)范。同時，根據(jù)下位政策服從上位政策的原則，基本政策具有最高效力，而管理辦法不得與基本政策相抵觸，操作規(guī)程不得與基本政策、管理辦法相抵觸。二是完善風(fēng)險管理機制。在完善互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理機制方面，要進一步完善農(nóng)商銀行經(jīng)濟糾紛訴訟案件管理制度、外聘律師管理制度、授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)管理制度等，自上而下真正形成一套體系完善、效力清晰、內(nèi)容詳盡、職責(zé)明確、獎罰合理的互聯(lián)網(wǎng)金融法律風(fēng)險管理規(guī)章制度體系。

3.加強員工合規(guī)文化建設(shè)，筑牢員工法律風(fēng)險防范底線

銀行經(jīng)營與風(fēng)險時刻相伴，加強員工的行為規(guī)范管理是銀行合規(guī)風(fēng)險管理的核心，是樹立合規(guī)文化，打造核心競爭力的法寶。作為銀行員工，不僅要從思想上樹立合規(guī)意識，也要從行為上踐行合規(guī)理念。培養(yǎng)合規(guī)意識，不僅要倡導(dǎo)誠實、守信、正直的道德價值標(biāo)準(zhǔn)和行為操守準(zhǔn)則，更要讓合規(guī)理念滲透到我們每位員工的思想中，讓員工認(rèn)識到合規(guī)不僅僅是高層領(lǐng)導(dǎo)、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，更是我們每位員工都應(yīng)該參與并且履行的職責(zé)。只有每個部門、每位員工都在參與，自上而下都深刻認(rèn)識合規(guī)的重要性，才能人人參與的合規(guī)氛圍。