大數(shù)據(jù)時(shí)代提升銀行財(cái)務(wù)管理水平的具體對(duì)策

周嵐

有專家學(xué)者將信息化時(shí)代稱為“大數(shù)據(jù)時(shí)代”，在大數(shù)據(jù)時(shí)代發(fā)展背景下，在銀行發(fā)展過(guò)程中，財(cái)務(wù)管理也需不斷地進(jìn)行深化改革及轉(zhuǎn)型升級(jí)，以促使其更好地適應(yīng)現(xiàn)代銀行發(fā)展的基本需要。本文首先簡(jiǎn)要分析了大數(shù)據(jù)時(shí)代對(duì)現(xiàn)代銀行財(cái)務(wù)管理所產(chǎn)生的影響，然后提出了大數(shù)據(jù)時(shí)代背景下現(xiàn)代銀行財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新策略，旨在為大數(shù)據(jù)時(shí)代發(fā)展背景下現(xiàn)代銀行優(yōu)化轉(zhuǎn)型財(cái)務(wù)管理工作提供一定的依據(jù)。

一、大數(shù)據(jù)對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生的影響分析

（一）實(shí)現(xiàn)了在線處理與遠(yuǎn)程處理的緊密融合

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展與普遍應(yīng)用，打破了空間局限性，將財(cái)務(wù)管理活動(dòng)延伸至世界各個(gè)節(jié)點(diǎn)，從而實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程處理的效果。這不但強(qiáng)化了銀行財(cái)務(wù)管理水平，同時(shí)在遠(yuǎn)程處理背景下，使得銀行財(cái)務(wù)資源得到了有效利用，切實(shí)保證了銀行整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

（二）保障了財(cái)務(wù)結(jié)算效率

與最早的紙質(zhì)訂單簽字流程相比，推行互聯(lián)網(wǎng)+財(cái)務(wù)管理模式后，可直接在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上完成各種關(guān)聯(lián)訂單，減少了財(cái)務(wù)管理流程，從而保障了銀行財(cái)務(wù)結(jié)算效率。

（三）有效節(jié)約資源

當(dāng)前，已經(jīng)有眾多的銀行開(kāi)始推行互聯(lián)網(wǎng)+財(cái)務(wù)管理模式，尤其是大規(guī)模銀行均采用了互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，通過(guò)多元發(fā)展戰(zhàn)略來(lái)促進(jìn)銀行財(cái)務(wù)管理與業(yè)務(wù)活動(dòng)同步運(yùn)轉(zhuǎn)，加快財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)進(jìn)程，對(duì)內(nèi)部各項(xiàng)資源進(jìn)行合理分配，從而實(shí)現(xiàn)了資源有效節(jié)約。

（四）為銀行財(cái)務(wù)管理提供了更多的信息資源

由于銀行傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的信息傳遞渠道及方式單一，因此銀行以內(nèi)部財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)信息和相同行業(yè)財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)信息為主，通過(guò)紙質(zhì)報(bào)告及相互之間溝通交流來(lái)取得。而在大數(shù)據(jù)時(shí)代發(fā)展背景下，為銀行獲取多元信息資源提供了技術(shù)上的支持，不再受時(shí)間和地域等因素影響，實(shí)現(xiàn)了更為系統(tǒng)完善的財(cái)務(wù)管理信息資源，使得銀行管理層在決策過(guò)程中獲得了精準(zhǔn)可靠的信息依據(jù)。

二、大數(shù)據(jù)時(shí)代發(fā)展背景下銀行財(cái)務(wù)管理工作存在的突出問(wèn)題分析

（一）銀行管理者對(duì)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的認(rèn)識(shí)嚴(yán)重不足甚至是匱乏

目前，對(duì)于大多數(shù)銀行而言，管理者對(duì)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的意識(shí)淡薄，根本未認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)信息化建設(shè)對(duì)銀行長(zhǎng)期發(fā)展地重要意義，也不能看到財(cái)務(wù)信息化建設(shè)對(duì)銀行帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)收益。對(duì)此，很多銀行管理者均完全忽略了財(cái)務(wù)信息化建設(shè)工作，從而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)信息化建設(shè)工作在實(shí)際過(guò)程中缺乏必要的經(jīng)濟(jì)政策支持，無(wú)法促使銀行在財(cái)務(wù)信息化建設(shè)進(jìn)程中獲得收益。例如：很多銀行領(lǐng)導(dǎo)層由于缺乏對(duì)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的重視，從而使得銀行在資金投入時(shí)，往往會(huì)將這項(xiàng)投入比例縮小。

（二）數(shù)據(jù)安全問(wèn)題顯著

隨著財(cái)務(wù)信息化建設(shè)力度的不斷加大，如何提高財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)與計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全已經(jīng)成為了當(dāng)前的重點(diǎn)內(nèi)容。由于財(cái)務(wù)信息化建設(shè)在我國(guó)銀行中的實(shí)行時(shí)間不長(zhǎng)，有關(guān)機(jī)構(gòu)并未得到全面設(shè)置，系統(tǒng)維護(hù)技術(shù)人員匱乏，對(duì)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全隱患的防控力度不夠，只要財(cái)務(wù)信息化管理系統(tǒng)受到了網(wǎng)絡(luò)病毒感染，那么計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)就會(huì)處于癱瘓狀態(tài)，賬務(wù)數(shù)據(jù)被不法分子盜用，給銀行發(fā)展帶來(lái)了嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患。所以銀行在財(cái)務(wù)信息化建設(shè)過(guò)程中，必須高度重視財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)、維護(hù)和數(shù)據(jù)的安全完整。

（三） 未構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理體系

當(dāng)前時(shí)期下，我國(guó)有很大一部分銀行并未構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理體系，財(cái)務(wù)管理體制也并未能很好地構(gòu)建，銀行的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)嚴(yán)謹(jǐn)性也不足，導(dǎo)致銀行的財(cái)務(wù)管理工作存在突出性的缺陷性。在銀行財(cái)務(wù)管理體系構(gòu)建過(guò)程中，由于收費(fèi)需要上繳財(cái)政，銀行在開(kāi)展管理過(guò)程中，無(wú)法嚴(yán)格地根據(jù)相關(guān)的規(guī)章制度對(duì)相關(guān)的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)加以執(zhí)行，也無(wú)法很好地對(duì)補(bǔ)助進(jìn)行管理。同時(shí)，也無(wú)一個(gè)完善的以及規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理流程，使得資金管理工作嚴(yán)重不足，導(dǎo)致資金流向變得不確切，最終使得銀行的資金管理未能完全落實(shí)到位。

（四） 無(wú)科學(xué)、規(guī)范的管理制度作為保障

制度是任何工作的約束和保障，只有構(gòu)建一套完整、規(guī)范的制度，才能夠促進(jìn)該項(xiàng)工作地順利開(kāi)展與實(shí)施。對(duì)于事業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)而言，也是同樣的道理。若要能夠推進(jìn)事業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)與管理，管理制度是根本保障。然而，就目前的發(fā)展勢(shì)頭及現(xiàn)狀來(lái)看，目前事業(yè)銀行并未構(gòu)建科學(xué)規(guī)范的管理制度來(lái)確保財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)。由于歷史原因，很多事業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理信息化開(kāi)始的時(shí)間不長(zhǎng)，所以財(cái)務(wù)管理信息化管理相對(duì)落后。然而，也不能一概而論，也有一部分事業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)工作開(kāi)始得較早，能夠形成一定的體系，但是在制度建設(shè)方面相對(duì)匱乏，存在較多漏洞和缺陷，其制度也欠科學(xué)。

三、大數(shù)據(jù)時(shí)代背景下提升銀行財(cái)務(wù)管理水平的具體對(duì)策

（一）建立健全科學(xué)的財(cái)務(wù)管理制度

大數(shù)據(jù)時(shí)代下，銀行應(yīng)從自身發(fā)展特點(diǎn)角度出發(fā)，建立健全科學(xué)的財(cái)務(wù)管理制度，促使銀行財(cái)務(wù)人員積極搜索各類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息，同時(shí)設(shè)置專門(mén)的數(shù)據(jù)平臺(tái)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析與有效處理，并設(shè)計(jì)系統(tǒng)完善的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)有效措施加以處理。銀行還應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息的優(yōu)勢(shì)作用，提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息在財(cái)務(wù)管理中的地位，并對(duì)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行深入細(xì)致分析，充分掌握了解銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，為銀行領(lǐng)導(dǎo)層的正確決策提供必要的幫助。

（二）推行動(dòng)態(tài)化財(cái)務(wù)管控模式

所謂動(dòng)態(tài)化財(cái)務(wù)管控模式，主要是綜合有效監(jiān)控銀行整體財(cái)務(wù)活動(dòng)，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)化監(jiān)測(cè)，從而確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作流程都處于監(jiān)控范圍內(nèi)。互聯(lián)網(wǎng)+發(fā)展背景下，銀行各部門(mén)之間要保持密切的溝通，從而促進(jìn)銀行主體運(yùn)作可以和外部利益實(shí)現(xiàn)順暢有效的交流，最終確保銀行整體運(yùn)行效率。這樣，銀行主體就要實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新性發(fā)展，確保實(shí)際運(yùn)行的財(cái)務(wù)工作可以滿足信息化時(shí)代的發(fā)展要求。進(jìn)一步推進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)+財(cái)務(wù)管理模式，運(yùn)用大量的無(wú)線認(rèn)證等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，從而在時(shí)間與空間上對(duì)財(cái)務(wù)管理信息傳遞、審核、批復(fù)等工作分離開(kāi)，完成異地信息有效處理，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與資產(chǎn)等信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)化處理，不斷強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理水平和效率。

（三）構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)信息化管理操作控制機(jī)制

銀行內(nèi)控的最大優(yōu)勢(shì)就是降低銀行經(jīng)營(yíng)管理失誤率，防止銀行發(fā)生嚴(yán)重的損失，這與財(cái)務(wù)信息化管理的目標(biāo)相一致。銀行財(cái)務(wù)管理過(guò)程中經(jīng)常會(huì)發(fā)生人為操作失誤的現(xiàn)象，因此銀行應(yīng)建立清晰完善的財(cái)務(wù)管理規(guī)范，主要內(nèi)容有：必須對(duì)各財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審批后再將其錄入到財(cái)務(wù)軟件中，提供客觀精準(zhǔn)的原始數(shù)據(jù)和原始憑證；財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)錄入過(guò)程中，財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)全面細(xì)致核對(duì)，一旦發(fā)現(xiàn)有異常情況必須第一時(shí)間向上級(jí)匯報(bào)并根據(jù)相關(guān)規(guī)定加以改正，嚴(yán)防在沒(méi)有獲得任何授權(quán)的情況下私自更改數(shù)據(jù)的行為；財(cái)務(wù)工作人員要做好財(cái)務(wù)信息的保密工作，禁止將企業(yè)重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及資料提供給任何人；始終堅(jiān)守在自己的崗位上，離開(kāi)時(shí)應(yīng)關(guān)掉所有設(shè)備。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，大數(shù)據(jù)對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理工作產(chǎn)生了影響，但同時(shí)在銀行財(cái)務(wù)管理工作之中卻存在著很多突出的問(wèn)題，諸如：銀行管理者對(duì)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的認(rèn)識(shí)嚴(yán)重不足甚至是匱乏、數(shù)據(jù)安全問(wèn)題顯著、未構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理體系、無(wú)科學(xué)、規(guī)范的管理制度作為保障等方面的突出問(wèn)題，這些問(wèn)題對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理工作產(chǎn)生了極大的影響。對(duì)此，應(yīng)該采取強(qiáng)有效措施加以解決，提高銀行財(cái)務(wù)管理工作水平。（作者單位為中國(guó)民生銀行股份有限公司信陽(yáng)分行）