我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的對(duì)策研究

(天津財(cái)經(jīng)大學(xué) 天津 30222)

一、引言

近些年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總量在世界上持續(xù)領(lǐng)先。但在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的同時(shí)，造成了嚴(yán)重的環(huán)境問(wèn)題。當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境之間矛盾異常突出，對(duì)于綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以及綠色金融的需求程度在不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行作為發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的主要力量對(duì)于大力發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)有著重要的責(zé)任。然而，目前我國(guó)商業(yè)銀行在綠色金融的發(fā)展上存在著大量的難題和不足，需要我們不斷的去解決和完善。

二、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融現(xiàn)狀

(一)綠色信貸余額不斷上漲

我國(guó)政府大力倡導(dǎo)廣泛開(kāi)展綠色信貸，一些商業(yè)銀行積極響應(yīng)，促使投入數(shù)額不斷增加。根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》顯示，我國(guó)銀行業(yè)當(dāng)中21家商業(yè)銀行，從2014年到2016年6月末開(kāi)展的綠色信貸余額總額在逐漸增加，分別達(dá)到了：6.01、7.01、7.26(萬(wàn)億元)。從具體各商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任報(bào)告顯示，中國(guó)銀行從2015年至2017年綠色信貸余額分別達(dá)到4123.15、4673.42、5387.99(億元)；中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行分別為5431.32、6494.32、7476.25(億元)；工商銀行分別為9146.03、9785.60、10991.99(億元)。商業(yè)銀行的綠色信貸余額呈現(xiàn)出逐漸上升的趨勢(shì)。

(二)綠色債券發(fā)行數(shù)量和總量不斷增加

繼興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行開(kāi)啟了發(fā)行綠色金融債券的先河以來(lái)，越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)積極的參與到這個(gè)新的債券領(lǐng)域。2017年我國(guó)境內(nèi)貼標(biāo)綠色債券發(fā)行規(guī)模達(dá)到2083.8億元，與去年相比增加1.5%。我國(guó)仍是全球最大的綠色債券發(fā)行市場(chǎng)。且我國(guó)銀行間市場(chǎng)為綠色債券的主要發(fā)行市場(chǎng)，2017年共有103只綠色金融債券，其中以銀行為發(fā)行主體的綠色債券達(dá)到60只，是去年的一倍，且發(fā)行數(shù)量和發(fā)行金額達(dá)到我國(guó)綠色債券市場(chǎng)的57%和70%。

(三)綠色金融產(chǎn)品種類(lèi)不斷增多

近年來(lái)，越來(lái)越多的商業(yè)銀行加入到了綠色金融的實(shí)踐隊(duì)伍當(dāng)中，不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新，結(jié)合傳統(tǒng)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)綠色金融產(chǎn)品。興業(yè)銀行針對(duì)不同的客戶(hù)開(kāi)發(fā)出不同的綠色貸記卡，利用不同的金融工具研制不同市場(chǎng)的綠色產(chǎn)品如綠色信托，綠色租賃，綠色零售信貸，低碳信用卡；中國(guó)銀行支持三峽集團(tuán)首單發(fā)行綠色歐元債券、境外發(fā)行多幣種氣候債券等。

三、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融存在的問(wèn)題

(一)綠色金融缺少內(nèi)外部激勵(lì)機(jī)制

商業(yè)銀行既要面對(duì)高污染高收益項(xiàng)目被查處倒閉、資金難以回收的風(fēng)險(xiǎn)，又要面對(duì)綠色金融新領(lǐng)域的高管理成本、回收期長(zhǎng)等不確定性風(fēng)險(xiǎn)。政府作為市場(chǎng)的引導(dǎo)者，沒(méi)有出臺(tái)完善的對(duì)發(fā)展綠色金融的具體扶持政策，導(dǎo)致銀行、企業(yè)缺少向綠色化轉(zhuǎn)變的積極性。其次，銀行內(nèi)部缺少對(duì)員工綠色意識(shí)的培養(yǎng)，缺少員工激勵(lì)制度，以帶動(dòng)銀行內(nèi)部的積極性，從而導(dǎo)致內(nèi)部員工為了追求績(jī)效利益而沖淡責(zé)任意識(shí)。這兩方面的缺失，阻礙了我國(guó)綠色金融的快速發(fā)展。

(二)綠色金融缺少專(zhuān)業(yè)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)與機(jī)制

我國(guó)遵循赤道原則評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的銀行僅有興業(yè)銀行和江蘇銀行。而其他銀行缺少統(tǒng)一的企業(yè)貸款標(biāo)準(zhǔn)。大多數(shù)銀行只是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行簡(jiǎn)單的分類(lèi)，且各銀行為吸引客戶(hù)標(biāo)準(zhǔn)層次不齊，不能夠做到準(zhǔn)確和有效的評(píng)估。對(duì)企業(yè)的審核也主要基于環(huán)保部門(mén)提供的對(duì)企業(yè)的環(huán)境評(píng)估報(bào)告，缺少其他第三方機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)企業(yè)和項(xiàng)目的監(jiān)督和認(rèn)證，從而無(wú)法對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行準(zhǔn)確的判斷。同時(shí)，各個(gè)地方環(huán)境部門(mén)對(duì)企業(yè)的審核口徑也不統(tǒng)一，難以保證評(píng)估結(jié)果的時(shí)效性和真實(shí)性。

(三)綠色金融缺少完善的信息共享機(jī)制

綠色金融的開(kāi)展需各部門(mén)間的多方面合作。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)的了解與評(píng)估絕大部分依賴(lài)我國(guó)環(huán)境部門(mén)對(duì)企業(yè)進(jìn)行的評(píng)估，缺少第三方機(jī)構(gòu)的監(jiān)督認(rèn)證。而我國(guó)商業(yè)銀行與環(huán)境部門(mén)對(duì)于企業(yè)的評(píng)估要求不統(tǒng)一，且由于信息的不通暢導(dǎo)致二者無(wú)法進(jìn)行有效溝通，無(wú)法保證評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)符合商業(yè)銀行發(fā)放綠色信貸的標(biāo)準(zhǔn)，這極可能會(huì)造成銀行對(duì)企業(yè)、項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果存在偏差，誤導(dǎo)銀行提供信貸資金給不符合標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)。

四、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的對(duì)策

(一)完善規(guī)章制度、健全激勵(lì)機(jī)制

商業(yè)銀行內(nèi)部完善的規(guī)章制度，可以對(duì)參與者的行為進(jìn)行高效的規(guī)范和監(jiān)管。商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)該明確綠色發(fā)展的理念，并將其滲入到商業(yè)銀行的規(guī)章制度當(dāng)中去，從而嚴(yán)格約束銀行內(nèi)部員工的行為活動(dòng)。其次，商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)建立完善的激勵(lì)制度，對(duì)銀行員工開(kāi)展綠色相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的獎(jiǎng)勵(lì)與支持，從而刺激、帶動(dòng)員工的積極性，為銀行開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)提供內(nèi)在動(dòng)力。同時(shí)，我國(guó)政府應(yīng)頒布更多支持商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的優(yōu)惠政策，建立一套完善的激勵(lì)體制，為商業(yè)銀行提供保障。

(二)完善評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范

商業(yè)銀行要開(kāi)發(fā)建立行業(yè)統(tǒng)一的交易項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，積極參與“赤道原則”，自覺(jué)擔(dān)負(fù)起社會(huì)責(zé)任。在融資交易的過(guò)程中要嚴(yán)格遵循標(biāo)準(zhǔn)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，細(xì)化評(píng)估內(nèi)容，在審核、評(píng)估、追蹤過(guò)程中要切實(shí)考慮環(huán)境因素，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行把控，一旦不符合要求要及時(shí)采取措施拒絕或者懲處污染企業(yè)。針對(duì)融資項(xiàng)目，我國(guó)商業(yè)銀行可以借鑒荷蘭銀行等發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的信貸審核流程、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)發(fā)出符合自身要求的評(píng)估系統(tǒng)，做好對(duì)項(xiàng)目的前期審核和后期監(jiān)督，切實(shí)降低環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)的防范，發(fā)揮銀行對(duì)資金的引導(dǎo)的作用。

(三)加強(qiáng)部門(mén)合作、健全共享機(jī)制

政府以及相關(guān)部門(mén)在綠色金融的開(kāi)展過(guò)程中扮演著重要的角色。政府要參與到業(yè)務(wù)中去，主動(dòng)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作。環(huán)境部門(mén)將調(diào)查數(shù)據(jù)與商業(yè)銀行進(jìn)行共享，有效的減少商業(yè)銀行在綠色信貸業(yè)務(wù)上的工作量，以及獲取信息的成本。部門(mén)之間的協(xié)調(diào)、合作，以及信息機(jī)制的健全，有效提高了信息的利用程度，以及商業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融的工作效率，為商業(yè)銀行在項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性提供了一定的保障和便利性。

(四)完善信息披露、加強(qiáng)法律建設(shè)

商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融，完善的法律體系是支撐經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要保障。我國(guó)政府應(yīng)繼續(xù)不斷細(xì)化、完善綠色金融的相關(guān)法律，頒布更多有關(guān)扶持環(huán)保產(chǎn)業(yè)、制約污染企業(yè)的法律法規(guī)，并將內(nèi)容不斷進(jìn)行細(xì)化，使綠色金融的各方面的發(fā)展能夠有法可依。同時(shí)，應(yīng)健全信息披露制度，從法律上嚴(yán)格要求和規(guī)范企業(yè)，對(duì)企業(yè)的環(huán)境狀況定期進(jìn)行監(jiān)督，并將相關(guān)報(bào)告進(jìn)行社會(huì)公開(kāi)，接受人民的監(jiān)督。建立相應(yīng)的懲治制度對(duì)不合格企業(yè)進(jìn)行懲罰，有效降低風(fēng)險(xiǎn)。