宏觀審慎評估體系對商業(yè)銀行的影響分析

高銳鈞

【摘要】宏觀審慎評估體系簡稱MPA，本質(zhì)上是一種金融調(diào)控政策，以貨幣政策和宏觀審慎為基礎(chǔ)。MPA于2016年正式實(shí)施，這種體系的建立對商業(yè)銀行的市場運(yùn)行造成一定的沖擊。基于此，本文通過對宏觀審慎評估體系對商業(yè)銀行的影響進(jìn)行分析，并給出一定的應(yīng)對措施。

【關(guān)鍵詞】宏觀審慎評估體系 商業(yè)銀行 影響分析 應(yīng)對措施

宏觀審慎評估體系是針對金融危機(jī)研究出的一種體系，這種體系于2010年開始構(gòu)建，隨著后期的不斷完善發(fā)展，才得以推行。宏觀審慎評估體系的應(yīng)用會對市場上的商業(yè)銀行造成一定的影響，這種影響跟我國的國情以及市場經(jīng)濟(jì)體制有巨大聯(lián)系。宏觀審慎評估體系的推行對于改善我國的表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管具有重要意義。但提出針對性意見及時做好應(yīng)對更是規(guī)范金融市場的重要內(nèi)容。

一、宏觀審慎評估體系概述

宏觀審慎評估體系，簡稱MPA，是MacroPrudentialAssessment的縮寫，這種體系的建立是差別準(zhǔn)備金動態(tài)調(diào)整跟合意貸款管理機(jī)制的一種綜合。

（一）MPA的評估指標(biāo)體系

MPA對金融結(jié)構(gòu)進(jìn)行評估時，主要包括七個方面的內(nèi)容：資本和杠桿情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、流動性、定價行為、資產(chǎn)質(zhì)量、跨境融資風(fēng)險(xiǎn)及貨幣政策，其中又包括14項(xiàng)指標(biāo)體系。在2017年，MPA體系又將表外業(yè)務(wù)理財(cái)歸為廣義信貸范圍，從而加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制，進(jìn)一步豐富了宏觀審慎評估體系內(nèi)容。

（二）MPA的評估對象

商業(yè)銀行是MPA的主要評估對象，這種評估體系的建立是為了更好地規(guī)避系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，同時還將村鎮(zhèn)小銀行、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司以及投資工資列為評估內(nèi)的重要對象。按照評估對象的差別，又將其分為三個層面，即全國性系統(tǒng)重要評估機(jī)構(gòu)、區(qū)域性系統(tǒng)重要性評估機(jī)構(gòu)以及普通評估機(jī)構(gòu)。

（三）MPA評估機(jī)制

對于評估結(jié)構(gòu)而言，要嚴(yán)格按照評估機(jī)制完成對金融機(jī)構(gòu)評估結(jié)果的評定，通常分為A、B、C三類，并根據(jù)評估結(jié)果的差異性對相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合理的激勵或處罰，從而規(guī)范金融市場，提高金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性。

二、宏觀審慎評估體系對商業(yè)銀行的主要影響

宏觀審慎評估體系對商業(yè)銀行的影響主要體現(xiàn)在以下幾個方面：商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)騰挪的可行性和必要性降低、資產(chǎn)配置方式將面臨更大的約束、原本的時點(diǎn)管理將變?yōu)槿粘９芾硪约吧虡I(yè)銀行的發(fā)展模式將會受到影響。

（一）商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)騰挪的可行性和必要性降低

由于商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中存款比率監(jiān)管指標(biāo)和金融發(fā)展存在一定的不匹配現(xiàn)象，導(dǎo)致在每個季度進(jìn)行評估時，需要進(jìn)行反復(fù)騰挪。但宏觀審慎評估體系的實(shí)施可以有效規(guī)避廣義信貸產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，從而降低商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)騰挪的可行性和必要性。

（二）資產(chǎn)配置方式將面臨更大的約束

長期以來，受到金融改革制度的影響，同業(yè)業(yè)務(wù)、債權(quán)投資、買入返售以及存放分存款等業(yè)務(wù)的發(fā)展，為商業(yè)銀行的資產(chǎn)配置提供了很大的市場空間。宏觀審慎評估體系實(shí)施以后，對較多的評估機(jī)構(gòu)造成嚴(yán)重的限制，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行在資產(chǎn)配置方面面臨更大的約束。

（三）原本的時點(diǎn)管理將變?yōu)槿粘９芾?/p>

通過落實(shí)宏觀審慎評估體系中的相關(guān)內(nèi)容，央行不必再對信貸額度進(jìn)行管理，商業(yè)銀行可以根據(jù)自身需求進(jìn)行合理調(diào)整，并在月中做好檢測工作，季度完成后做好相關(guān)評估工作。這種監(jiān)管評估模式有效降低商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)，提高了金融市場的穩(wěn)定性。

（四）商業(yè)銀行的發(fā)展模式將會受到影響

在商業(yè)銀行運(yùn)轉(zhuǎn)過程中，同業(yè)業(yè)務(wù)是其從事金融市場業(yè)務(wù)的重要方面。宏觀審慎評估體系的推行，對同業(yè)業(yè)務(wù)的管控力度加大，導(dǎo)致商業(yè)銀行在此方面的業(yè)務(wù)規(guī)模受到影響。通過短期負(fù)債對資產(chǎn)進(jìn)行配置受到的約束力大幅度增加，導(dǎo)致商業(yè)銀行的競爭力增加，在競爭過程中，對于融資能力有限、資本充足率不夠高的商業(yè)銀行將會面臨淘汰風(fēng)險(xiǎn)。這種體系通過一定的過濾作用將促進(jìn)銀行更加規(guī)范發(fā)展。

三、商業(yè)銀行應(yīng)對宏觀審慎評估體系監(jiān)管的對策

（一）圍繞資本充足率強(qiáng)化資本管理

我國商業(yè)銀行從2004年起就逐漸建立起了資本管理體系，從此發(fā)展方式就開始發(fā)生了轉(zhuǎn)變，MPA的核心價值體現(xiàn)在對資本進(jìn)行約束，此時商業(yè)銀行開始抓住契機(jī)，轉(zhuǎn)變壓力為動力，將外部監(jiān)管的壓力轉(zhuǎn)化為其內(nèi)部經(jīng)營的初始動力，商業(yè)銀行應(yīng)樹立節(jié)約和匯報(bào)理念，完善價值導(dǎo)向?qū)Y本管理體現(xiàn)的指導(dǎo)，體現(xiàn)出資本在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)中的優(yōu)化和約束作用，以此滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管的要求。

（二）堅(jiān)守服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)夯實(shí)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行在發(fā)展中應(yīng)始終堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和夯實(shí)基礎(chǔ)作業(yè)的基礎(chǔ)目標(biāo)，始終以融資為最穩(wěn)定的低成本負(fù)債，貨代為收息率高、帶動效應(yīng)最強(qiáng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，來體現(xiàn)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)以及服務(wù)實(shí)體的重要能力。在MPA對信貸增長、控制資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響下，商業(yè)銀行要清晰額了解自己的發(fā)展方向和目標(biāo)，不能隨意擴(kuò)大或改變自己的主要業(yè)務(wù)渠道，應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持把吸收存款和發(fā)放貸款作為其主要業(yè)務(wù)來發(fā)展。

（三）根據(jù)價值目標(biāo)統(tǒng)籌廣義信貸管理

廣義信貸管理具有項(xiàng)目數(shù)量多、設(shè)計(jì)面寬泛等特點(diǎn)，和商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)也基本上都有所關(guān)聯(lián)，實(shí)際管理中需要商業(yè)銀行根據(jù)價值最大化的目標(biāo)對表內(nèi)外資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理。為了達(dá)到這一目標(biāo)，需要對信貸項(xiàng)目進(jìn)行匯總監(jiān)測和統(tǒng)一管理。同時還需要建立資產(chǎn)價值導(dǎo)向框架，根基資產(chǎn)占用及回利情況，確定資產(chǎn)擺布方案，通過其經(jīng)營和市場環(huán)境的變化隨時進(jìn)行動態(tài)管控。

（四）確保穩(wěn)健經(jīng)營前提下推動創(chuàng)新發(fā)展和多元化經(jīng)營

商業(yè)銀行在保證其經(jīng)營穩(wěn)定的前提下，應(yīng)多元化發(fā)展，圍繞客戶需求，創(chuàng)新發(fā)展，不斷提出客戶需求的新型融資和根據(jù)資產(chǎn)配置建立多維度、多層次的新型產(chǎn)品體系，提高給客戶更多的優(yōu)質(zhì)服務(wù)及有效價值。將多種產(chǎn)品進(jìn)行整合拓展資產(chǎn)業(yè)務(wù)體系，在基礎(chǔ)業(yè)務(wù)上推動新產(chǎn)品和創(chuàng)新服務(wù)，不斷推出銀行附加收入產(chǎn)品，改變優(yōu)化營業(yè)收入的結(jié)構(gòu)。

（五）密切跟蹤對接宏觀審慎評估體系

MPA體系的發(fā)展和應(yīng)用現(xiàn)在還處于探索和發(fā)展階段，通過運(yùn)用發(fā)現(xiàn)還需要對評分指標(biāo)的具體參數(shù)進(jìn)行不斷的修改和完善，在具體實(shí)施中出現(xiàn)的相應(yīng)問題，應(yīng)該及時修改。因此商業(yè)銀行要繼續(xù)做好基礎(chǔ)工作，不斷加強(qiáng)監(jiān)測和測算工作，配合央行持續(xù)完善相應(yīng)改進(jìn)措施，保證MPA體系發(fā)揮更好的作用。

四、結(jié)語

綜上所述，宏觀審慎評估體系的推行有利于我國金融經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康發(fā)展，但短期內(nèi)將對商業(yè)銀行造成較大壓力，甚至這種體系的實(shí)施會淘汰部分商業(yè)銀行。因此商業(yè)銀行應(yīng)該積極應(yīng)對，同時嚴(yán)格按照體系中的監(jiān)管要求，采取一定措施優(yōu)化自身的業(yè)務(wù)和管理，從而促進(jìn)商業(yè)銀行金融體系的穩(wěn)定健康發(fā)展。

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