淺談利率市場化下商業(yè)銀行風險管理

吳梅

摘要：商業(yè)銀行風險管理是商業(yè)銀行內(nèi)部非常重要的一項工作，為了提高商業(yè)銀行風險管理的工作效率及質(zhì)量，從而保證商業(yè)銀行處于正常運轉(zhuǎn)狀態(tài)，進而為商業(yè)銀行積累更多工作經(jīng)驗，便有必要在綜述商業(yè)銀行概念的基礎上，分析利率市場化下商業(yè)銀行風險類型，就提出具體的管理措施進行深入探究。

關(guān)鍵詞：利率市場化 商業(yè)銀行 風險管理

近年來，隨著我國經(jīng)濟不斷發(fā)展，城市規(guī)模不斷擴大，商業(yè)銀行數(shù)量不斷增多，商業(yè)銀行風險管理水平已取得一定進步與發(fā)展。同時，為了順應時代發(fā)展潮流，滿足日益嚴格的管理工作要求，商業(yè)銀行風險管理的工作重心逐步向利率市場背景下提出管理措施轉(zhuǎn)變。其中，商業(yè)銀行（英文簡稱CB）屬于銀行類型，指對外開放儲蓄、匯兌、貸款及存款等業(yè)務承擔信用中介的金融機構(gòu)，其業(yè)務范圍包括辦理票據(jù)貼現(xiàn)、發(fā)放貸款及吸納公眾貸款等，并且商業(yè)銀行由國家特許成立發(fā)放銀行經(jīng)營許可證，普通商業(yè)銀行沒有貨幣發(fā)行權(quán)，側(cè)重于貸款業(yè)務及存款業(yè)務。鑒于此，本文針對利率市場化商業(yè)銀行風險管理的研究具有重要意義。

一、利率市場化下商業(yè)銀行風險類型

利率市場化下商業(yè)銀行風險可分為利率風險及信用風險，利率風險又可細分為：期限錯配風險、收益率曲線風險及基準利率風險。其中，期限錯配風險指由于利率波動或現(xiàn)金流量時間差所產(chǎn)生的風險。我國商業(yè)銀行存在較為嚴重“短存長貸”問題，利率敏感性資產(chǎn)呈負缺口，并且伴隨利率頻繁波動，商業(yè)銀行資產(chǎn)及負債利率敏感性不可預料變化概率上升，造成資產(chǎn)負載期限結(jié)構(gòu)無法匹配風險概率增大。

二、利率市場化下商業(yè)銀行風險管理措施

（一）完善管理體系

現(xiàn)階段我國大部分商業(yè)銀行以總分行制為主，業(yè)務流程化程度低造成利率風險分散于各個部門，風險管理工作側(cè)重于流動性及安全性缺少整體性。因此在實際管理的過程中，商業(yè)銀行主動轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)工作理念，堅持實事求是的工作原則，加大對于利率市場化下風險管理的重視程度，以銀行內(nèi)部體制為切入點增強風險管理水平，不斷完善風險管理機制，形成由決策一管理一執(zhí)行的程序化風險管理流程，有助于落實各項管理政策消除利率風險于可控制范圍內(nèi)，進一步擺脫管理機制限制。同時，構(gòu)建與銀行業(yè)務運作相關(guān)的內(nèi)部風險監(jiān)管體系，層層把控內(nèi)部審計、職能管理及業(yè)務人員以達到完善管理構(gòu)架的目標。

（二）增強管理水平

一般說來，國際商業(yè)銀行利率風險管理模式由定性管理向定量管理轉(zhuǎn)變，而我國商業(yè)銀行仍處于利率市場化穩(wěn)定過渡期，側(cè)重于積累數(shù)量結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)負債期限等數(shù)據(jù)，為構(gòu)建利率風險管理體系提供強有力的支持。因此在實際管理的過程中，商業(yè)銀行主動轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)工作理念，堅持具體問題具體分析的工作原則，不斷增強利率風險管理水平，納入復雜程度、銀行規(guī)模及業(yè)務性質(zhì)等指標盡量準確計算可量化風險評估不可量化風險，并且通過敏感性分析、情景分析及壓力測試等方法以宏觀主要變量為依托預測利率變化幅度，構(gòu)建利率風險評估體系衡量商業(yè)銀行利率風險程度評估風險損失價值，便于及時調(diào)整資產(chǎn)負債業(yè)務?？傊柙鰪姽芾硭?，從而使商業(yè)銀行風險得到有效控制。

（三）改進定價機制

商業(yè)銀行產(chǎn)品定價能力強，能有效避免價格過高客戶流失或價格過低收支不平衡，一旦采取相對應服務策略及營銷策略能降低客戶對定價敏感性，以達到提高客戶忠誠度及滿意度的目標。同時，利率市場化現(xiàn)已成為貸款產(chǎn)品競爭的關(guān)鍵性因素，即便完整的基準利率曲線為商業(yè)銀行產(chǎn)品定價提供數(shù)據(jù)參考，但是伴隨市場環(huán)境及企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的變化，企業(yè)溢價水平波動幅度大。因此在實際管理的過程中，商業(yè)銀行主動轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)工作理念，堅持可持續(xù)性發(fā)展的工作原則，綜合考慮大環(huán)境及客戶信用程度合理確定基準利率水平，尤其是市場心理預期、國內(nèi)外利率水平及國內(nèi)經(jīng)濟政策等風險因素。

三、結(jié)束語

通過本文探究，認識到在社會經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的大背景下，我國城市規(guī)模不斷擴大，商業(yè)銀行數(shù)量不斷增多，商業(yè)銀行風險管理工作水平逐步成熟，社會對于商業(yè)銀行風險管理工作提出全新的要求及標準。如何在利率市場化大背景下做好商業(yè)銀行風險管理工作，是管理人員在實際工作過程中所面臨的主要問題。因此，綜述商業(yè)銀行的概念，分析利率市場化下商業(yè)銀行風險類型，提出具體的管理措施具備顯著價值作用。