商業(yè)銀行反洗錢合規(guī)工作現(xiàn)狀與發(fā)展

陳贇鵬

至2016年，《中華人民共和國(guó)反洗錢法》已頒布10周年。近年來(lái)，反洗錢作為商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的內(nèi)生動(dòng)力，各大商業(yè)銀行不斷深入推進(jìn)反洗錢集中處理體系改革，對(duì)反洗錢管理觀念、運(yùn)作機(jī)制、處理方式等進(jìn)行深層次的調(diào)整和改進(jìn)。但面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)際國(guó)內(nèi)反洗錢形勢(shì)，商業(yè)銀行的反洗錢合規(guī)管理工作面臨著巨大的壓力與挑戰(zhàn)，下面介紹一下目前商業(yè)銀行反洗錢合規(guī)管理工作的現(xiàn)狀及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。

一、商業(yè)銀行反洗錢工作面臨的形勢(shì)

據(jù)國(guó)際貨幣基金組織估計(jì)，全球每年非法洗錢的數(shù)額約占世界國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的2%至5%，并且每年以1000億美元的數(shù)額不斷增加，有人甚至將洗錢列為僅次于外匯、石油的世界第三大“商業(yè)”活動(dòng)。隨著國(guó)際化的深入和經(jīng)濟(jì)交易方式的不斷變革，洗錢觸手也正以更隱秘、更廣泛的方式不斷地變換，這也對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)洗錢活動(dòng)提出了新的挑戰(zhàn)。

（一）全球化的發(fā)展要求商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變反洗錢管理理念。

隨著經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展和我國(guó)走出去戰(zhàn)略的推進(jìn)，企業(yè)包括金融機(jī)構(gòu)的活動(dòng)已經(jīng)不再局限于國(guó)內(nèi)范圍，而是正在不斷地參與到國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)當(dāng)中，并且成為重要的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。這也為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理提出新的要求，在反洗錢方面則表現(xiàn)為，必須符合國(guó)際通行慣例的反洗錢規(guī)則，否則面臨的則是相應(yīng)嚴(yán)峻的處罰。自2015年以來(lái)，中國(guó)銀行米蘭分行、建設(shè)銀行紐約分行、工商銀行馬德里分行、農(nóng)業(yè)銀行紐約分行均出現(xiàn)了因涉嫌洗錢被指控、警告、調(diào)查甚至產(chǎn)生巨額罰款的情況，這說(shuō)明我國(guó)以“合規(guī)為本”的反洗錢管理理念已無(wú)法適應(yīng)國(guó)際社會(huì)發(fā)展要求，需要我們轉(zhuǎn)變理念，遵循“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢合規(guī)管理原則。

（二）國(guó)內(nèi)反洗錢形勢(shì)要求商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變反洗錢工作模式。

近幾年，洗錢案件呈現(xiàn)出涉及資金巨大、涉及人員眾多、交易形式不斷變化的特點(diǎn)。有關(guān)專家曾對(duì)中國(guó)洗錢數(shù)量做過(guò)評(píng)估，認(rèn)為每年的洗錢規(guī)模不少于2000億人民幣，大體上相當(dāng)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)總量的2%左右。公安機(jī)關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2015年全國(guó)P2P、融資擔(dān)保等領(lǐng)域非法集資犯罪較上年上升48.8%。同時(shí)爆發(fā)的各種類型洗錢案件，如E速貸、“中晉系”等，均具有涉及資金巨大、涉案人員眾多、交易隱蔽等特點(diǎn)，使得國(guó)內(nèi)面臨的反洗錢形勢(shì)較為嚴(yán)峻。這也對(duì)商業(yè)銀行反洗錢工作模式提出了新的挑戰(zhàn)，原有的“規(guī)則為本”的工作模式已不能有效識(shí)別、監(jiān)測(cè)千變?nèi)f化的洗錢手段，必須以“風(fēng)險(xiǎn)為本”建立有針對(duì)性的工作模式有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前商業(yè)銀行反洗錢合規(guī)工作存在的主要問題

隨著當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)反洗錢反恐融資監(jiān)管形勢(shì)的日趨嚴(yán)峻，商業(yè)銀行反洗錢工作面臨著更大的壓力和挑戰(zhàn)，需要商業(yè)銀行從上到下轉(zhuǎn)變觀念，切實(shí)履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)，有效防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）反洗錢工作主動(dòng)性有待進(jìn)一步提高。

目前，國(guó)際上屢屢出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)因反洗錢合規(guī)工作落實(shí)不到位而遭受重罰甚至面臨倒閉的風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和要求也不斷提高。面對(duì)不斷升級(jí)的監(jiān)管壓力，商業(yè)銀行各層級(jí)對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)不斷提升，但反洗錢工作的開展仍缺乏主動(dòng)性。一是各級(jí)管理層對(duì)反洗錢工作重視不夠，不能投入足夠的人力成本和物力成本，投入成本與經(jīng)營(yíng)效果不相匹配。二是各業(yè)務(wù)部門在反洗錢工作中的參與度不夠，不能主動(dòng)開展本條線反洗錢工作、研究制定本條線洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控措施、將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管控措施嵌入相應(yīng)業(yè)務(wù)制度、業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)系統(tǒng)。三是基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人員開展反洗錢工作主動(dòng)性不夠，不能正確認(rèn)識(shí)反洗錢工作與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，缺乏必要的責(zé)任意識(shí)和法律意識(shí)，在業(yè)務(wù)開展中忽略了洗錢風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的控制，存在一定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）盡職調(diào)查工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

客戶盡職調(diào)查是反洗錢的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，是規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，但該項(xiàng)工作卻是商業(yè)銀行在監(jiān)管考核中的主要問題所在。

一是客戶準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的身份識(shí)別不到位。為客戶新開立賬戶時(shí)無(wú)法采取有效措施對(duì)客戶所提供特殊證件的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，不能完整登記客戶的職業(yè)、實(shí)際控制人或控股股東等基本信息，更缺少對(duì)客戶開戶用途合理性等情況的了解。

二是客戶身份持續(xù)識(shí)別不到位。在客戶關(guān)系存續(xù)期間，缺少對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來(lái)情況等信息的關(guān)注，不能及時(shí)根據(jù)客戶信息變化情況采取必要的措施或進(jìn)行有效的重新識(shí)別。

三是高風(fēng)險(xiǎn)客戶管理不到位。不能夠?qū)Ω唢L(fēng)險(xiǎn)客戶采取強(qiáng)化的身份識(shí)別措施，開辦新業(yè)務(wù)或高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)審批流于形式，不能對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。

四是自助機(jī)具和非面對(duì)面渠道風(fēng)險(xiǎn)控制不到位。通過(guò)自助機(jī)具開立的賬戶存在客戶基本信息不完善情況，非面對(duì)面渠道交易限額設(shè)置存在不合理現(xiàn)象，加大了非面對(duì)面渠道交易風(fēng)險(xiǎn)。

（三）可疑交易報(bào)告質(zhì)量有待進(jìn)一步提升。

2016年人民銀行3號(hào)令對(duì)原大額和可疑交易報(bào)告管理辦法及涉嫌恐怖融資可疑交易報(bào)告管理辦法進(jìn)行了修訂，新辦法對(duì)可疑交易的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)限等均作了調(diào)整。這意味著曾經(jīng)的“防御性報(bào)告”時(shí)代必須結(jié)束了，金融機(jī)構(gòu)需要根據(jù)客戶的身份、行為、資金來(lái)源、性質(zhì)等情形，自行制定交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，并且發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑與洗錢或恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，均應(yīng)提交可疑交易報(bào)告。這就要求金融機(jī)構(gòu)必須根據(jù)自身實(shí)際情況，制定有效的監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)和分析手段，提升可疑交易報(bào)告質(zhì)量。

（四）反洗錢人才隊(duì)伍建設(shè)機(jī)制有待進(jìn)一步完善。

反洗錢人才隊(duì)伍建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行反洗錢整體工作至關(guān)重要，應(yīng)加大反洗錢人員配備力度，加強(qiáng)對(duì)其專業(yè)化程度和技能的培養(yǎng)，全面提升反洗錢人員專業(yè)素質(zhì)。目前我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢專兼職人員變動(dòng)較為頻繁，影響反洗錢工作的持續(xù)發(fā)展，且反洗錢人員水平參差不齊，專業(yè)勝任能力不一。需要建立系統(tǒng)的人才管控機(jī)制，嚴(yán)格控制反洗錢人員的流入、流出，確保專業(yè)人才的穩(wěn)定性。

三、未來(lái)商業(yè)銀行反洗錢工作展望

洗錢的復(fù)雜形勢(shì)和面臨的諸多問題給商業(yè)銀行反洗錢工作提出了更高的挑戰(zhàn)和要求，如何應(yīng)對(duì)反洗錢工作面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)，做好新形勢(shì)下反洗錢相關(guān)工作，是值得每一個(gè)反洗錢從業(yè)人員深入探討的問題，對(duì)于未來(lái)的反洗錢工作，可主要從以下幾個(gè)方面采取相應(yīng)對(duì)策。

（一）積極應(yīng)對(duì)反洗錢國(guó)際化趨勢(shì)

近來(lái)，受政治、經(jīng)濟(jì)等多重因素的影響，國(guó)際和國(guó)內(nèi)反洗錢形勢(shì)發(fā)生了深刻而復(fù)雜的變化。我國(guó)反洗錢工作現(xiàn)階段主要任務(wù)為：如何提高“有效性”。影響“有效性”最主要的原因，是可以投入到反洗錢工作的資源有限，同時(shí)，提高“有效性”依賴于整個(gè)反洗錢監(jiān)控機(jī)制的健全和完善。解決反洗錢工作人員不足，資源不足的問題，需要遵循風(fēng)險(xiǎn)為本的原則和方法，按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)合理配置監(jiān)管資源。按照FATF國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分為三個(gè)層級(jí)：宏觀為國(guó)家洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；中觀為監(jiān)管部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；微觀為金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶、國(guó)家或地域、產(chǎn)品、服務(wù)、交易或交割渠道的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

當(dāng)前反洗錢工作與國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)緊密聯(lián)系，需要我們提升反洗錢、反恐政治敏感度。外部風(fēng)險(xiǎn)的壓力主要來(lái)自于美國(guó)的制裁政策，以美元支付的跨境貿(mào)易結(jié)算，尤其要規(guī)避可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)制裁風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)美國(guó)的《愛國(guó)者法案》，任何一個(gè)法域，任何一家境外的金融機(jī)構(gòu)，如果參與了洗錢活動(dòng)，則可能面臨沒收美國(guó)境內(nèi)同業(yè)賬戶資金、終止美元代理行賬戶的制裁風(fēng)險(xiǎn)。上述法案的實(shí)質(zhì)是制衡境外金融機(jī)構(gòu)，對(duì)外國(guó)洗錢者行使長(zhǎng)臂司法管轄權(quán)。已有相當(dāng)多的金融機(jī)構(gòu)因此法案受到經(jīng)濟(jì)制裁甚至面臨倒閉。利用美元的全球霸權(quán)地位，反洗錢已成為美國(guó)的全球性戰(zhàn)略工具。為了應(yīng)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)制裁風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行要及時(shí)掌握最新的監(jiān)管政策，做好聯(lián)合國(guó)、美國(guó)、歐盟等制裁名單核查和監(jiān)測(cè)工作。

（二）充分運(yùn)用反洗錢信息化手段

隨著信息科學(xué)日新月異的發(fā)展，也將給反洗錢工作帶來(lái)深刻的影響。新技術(shù)的應(yīng)用不僅給反洗錢工作帶來(lái)變革創(chuàng)新，同時(shí)也會(huì)帶來(lái)更大的挑戰(zhàn)。

1、客戶身份識(shí)別信息化應(yīng)用

客戶身份識(shí)別作為反洗錢工作中重要的組成部分，一直以來(lái)是關(guān)注的重點(diǎn)和難點(diǎn)，如何有效準(zhǔn)確進(jìn)行客戶身份識(shí)別是目前工作中面臨的主要問題。隨著技術(shù)的發(fā)展，也許會(huì)給這個(gè)老難題帶來(lái)新的解決方案。當(dāng)人臉識(shí)別技術(shù)、瞳孔識(shí)別技術(shù)等新技術(shù)廣泛應(yīng)用于反洗錢客戶身份識(shí)別，將有效解決遠(yuǎn)程開戶等業(yè)務(wù)中的客戶身份識(shí)別問題。

2、利用信息化手段提高監(jiān)測(cè)分析有效性

可疑交易監(jiān)測(cè)分析作為反洗錢監(jiān)測(cè)的核心內(nèi)容，有賴于監(jiān)測(cè)模型的準(zhǔn)確性和有效性，進(jìn)而信息化支撐尤為重要。一是充分利用非現(xiàn)場(chǎng)手段監(jiān)測(cè)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合反洗錢工作重點(diǎn)和難點(diǎn)，及時(shí)設(shè)置調(diào)整監(jiān)測(cè)模型，為風(fēng)險(xiǎn)管理和檢查評(píng)價(jià)等工作提供更有效的支持。二是注重開拓創(chuàng)新，緊跟大數(shù)據(jù)時(shí)代潮流，探索通過(guò)大數(shù)據(jù)分析對(duì)客戶信息數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)等進(jìn)行整理、分析與挖掘，將大數(shù)據(jù)分析運(yùn)用于反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理。

3、將“技防”與“人防”有機(jī)結(jié)合

目前可疑報(bào)告大部分來(lái)源于系統(tǒng)自動(dòng)識(shí)別，少部分來(lái)自于監(jiān)管調(diào)查，要將“技防”與“人防”有機(jī)結(jié)合，將反洗錢工作流程嵌入到業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，充分利用一線員工發(fā)現(xiàn)的線索，并將客戶調(diào)查成果充分應(yīng)用。建議可疑監(jiān)控模式由主要依賴技防向集中人機(jī)互動(dòng)基礎(chǔ)上的業(yè)務(wù)嵌入模式方向轉(zhuǎn)變；可疑交易報(bào)告人員由松散型半專業(yè)化隊(duì)伍向?qū)＜倚蛯I(yè)化隊(duì)伍方向轉(zhuǎn)變，充分利用各項(xiàng)資源，提高可疑交易監(jiān)測(cè)的有效性。

（三）進(jìn)一步完善反洗錢合規(guī)文化建設(shè)

反洗錢工作作為合規(guī)工作中的重要組成部分，應(yīng)融入到合規(guī)文化建設(shè)中，引導(dǎo)員工樹立正確的反洗錢合規(guī)觀念，提高銀行員工對(duì)反洗錢合規(guī)重要性的認(rèn)識(shí)，豐富和發(fā)展合規(guī)文化內(nèi)涵。

1、加大反洗錢合規(guī)宣傳力度。充分調(diào)動(dòng)各崗位人員積極性，做好反洗錢宣傳工作，充分利用宣傳單、警示標(biāo)語(yǔ)、網(wǎng)絡(luò)報(bào)刊、微博微信等各類網(wǎng)上網(wǎng)下傳媒，采取靈活多樣的形式，通過(guò)洗錢方式、典型案例等宣傳，積極營(yíng)造反洗錢合規(guī)文化建設(shè)的良好環(huán)境。

2、強(qiáng)化反洗錢合規(guī)培訓(xùn)教育。高度重視反洗錢隊(duì)伍建設(shè)，建立一支思想過(guò)硬、作風(fēng)扎實(shí)、業(yè)務(wù)全面的反洗錢隊(duì)伍是做好反洗錢各項(xiàng)工作的重要保障。加大對(duì)反洗錢有關(guān)人員的培訓(xùn)力度，組織高管培訓(xùn)、業(yè)務(wù)條線培訓(xùn)、柜員培訓(xùn)等涵蓋全員的反洗錢培訓(xùn)項(xiàng)目，提升全員的反洗錢合規(guī)文化意識(shí)。

3、增強(qiáng)反洗錢合規(guī)部門合力。反洗錢工作是商業(yè)銀行全行性的工作，反洗錢合規(guī)文化也是涵蓋全行的文化。各部門、各條線要結(jié)合自身業(yè)務(wù)實(shí)際，有針對(duì)性地制定相關(guān)反洗錢工作措施，在制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃時(shí)加入反洗錢工作相關(guān)內(nèi)容，真正將反洗錢合規(guī)與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)融合在一起，將反洗錢合規(guī)文化融入到商業(yè)銀行合規(guī)文化之中。