電網(wǎng)企業(yè)合規(guī)管理初步探究

◎文/鄭智敏

電網(wǎng)企業(yè)關(guān)系到國家的經(jīng)濟(jì)命脈、安全戰(zhàn)略以及國計(jì)民生，外部監(jiān)管一直趨向強(qiáng)化和細(xì)化；國內(nèi)經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下的電力體制改革、能源互聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略的不斷深化為電網(wǎng)企業(yè)的發(fā)展帶來了機(jī)遇，同時(shí)也對(duì)電網(wǎng)企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控提出了更高要求?！蛾P(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見》明確提出在健全依法決策機(jī)制、依法參與市場競爭、依法開展國際化經(jīng)營依法等方面，著力強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營，并強(qiáng)調(diào)轉(zhuǎn)變法律管理職能，從以風(fēng)險(xiǎn)防范為主，向法律風(fēng)險(xiǎn)防范、合規(guī)管理和法律監(jiān)督一體化推進(jìn)轉(zhuǎn)變。筆者曾參與電網(wǎng)央企合規(guī)課題及試點(diǎn)項(xiàng)目，深入?yún)⑴c走訪調(diào)研電網(wǎng)央企公司總部、省地市公司、供電分局及基層單位，積累了豐富的一手素材。本文通過對(duì)電網(wǎng)企業(yè)開展合規(guī)管理工作的必要性以及合規(guī)管理建設(shè)現(xiàn)狀的分析；對(duì)發(fā)現(xiàn)的焦點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示；初步探究電網(wǎng)企業(yè)合規(guī)管理提升的方案建議，以供交流。

一、合規(guī)及合規(guī)管理的定義

1.合規(guī)的定義

巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)是國際上最早定義合規(guī)的機(jī)構(gòu)，其將合規(guī)定義為：“遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則”。

2018年7月1日正式實(shí)施的中國國家標(biāo)準(zhǔn)GB/T-35770《合規(guī)管理體系指南》中，將合規(guī)定義為：對(duì)強(qiáng)制義務(wù)和自愿合規(guī)承諾的遵守。

借鑒普遍公認(rèn)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)指南定義，合規(guī)要求和自愿承諾是合規(guī)遵守的兩大范疇。

2.合規(guī)管理的含義

合規(guī)管理，是指為了實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)，在制定合規(guī)管理制度的基礎(chǔ)上，通過建立合規(guī)管理體系，完善合規(guī)管理機(jī)制，防范和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。

二、電網(wǎng)企業(yè)開展合規(guī)管理的必要性

1.電力行業(yè)合規(guī)事件啟示

（1）2005年7月8日，內(nèi)蒙古新豐熱電有限責(zé)任公司正在施工的兩臺(tái)30萬千瓦機(jī)組工程的主廠房房頂發(fā)生坍塌。事故造成多人死亡重傷的后果；調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這個(gè)總投資28.9億元的工程竟然是個(gè)未批先建工程。

（2）2016年，山西省電力協(xié)會(huì)召集山西省若干家電力企業(yè)與電力用戶直接商定直供電價(jià)格，簽訂公約，并直接限定大用戶直供電報(bào)價(jià)。此舉違背了國家電力改革中引入競爭、鼓勵(lì)大型工業(yè)用戶向發(fā)電企業(yè)直接購電、交易雙方協(xié)商定價(jià)的原則。山西省發(fā)展改革委依法作出處理決定，對(duì)參與達(dá)成并實(shí)施壟斷協(xié)議的23家涉案企業(yè)合計(jì)罰款7288萬元，其中不乏大唐、華能等央企的山西公司。

重大電力建設(shè)項(xiàng)目，未批先建或“三邊”建設(shè)，觸碰了紅線，將風(fēng)險(xiǎn)帶到工程里去，后果不堪承受；電力交易中，無視國家法律政策監(jiān)管的紅線，干涉電力交易市場，破壞公平交易，必將交出高額罰單?？梢缘玫絾⑹荆?/p>

合規(guī)管理實(shí)際上是企業(yè)內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，合規(guī)義務(wù)的遵循是為了控制最底線限度的風(fēng)險(xiǎn)。換言之，合規(guī)不是判斷有無風(fēng)險(xiǎn)的問題，而是判斷“做還是不做”“能不能這樣做”“要不要這樣做”的問題。合規(guī)管理的邊界，是風(fēng)險(xiǎn)提示還是業(yè)務(wù)判斷，是合規(guī)價(jià)值判斷的分水嶺；在關(guān)鍵的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)前，做出獨(dú)立的業(yè)務(wù)進(jìn)退判斷，是合規(guī)真正的價(jià)值追求。

2.合規(guī)管理是落實(shí)法治央企建設(shè)的客觀要求

合規(guī)管理作為法治央企建設(shè)的重要組成部分，正在逐步規(guī)劃和落實(shí)當(dāng)中。2014年11月，國務(wù)院國資委召開了中央企業(yè)法治工作會(huì)議，確定了中央企業(yè)未來五年（2015年-2019年）發(fā)展的總體目標(biāo)，其中明確提出進(jìn)一步提升合規(guī)管理能力，開展合規(guī)管理工作和進(jìn)行合規(guī)試點(diǎn)；2015年12月，《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見》中，提出在健全依法決策機(jī)制、依法參與市場競爭、依法開展國際化經(jīng)營等方面，著力強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營，并強(qiáng)調(diào)轉(zhuǎn)變法律管理職能，從以風(fēng)險(xiǎn)防范為主，向法律風(fēng)險(xiǎn)防范、合規(guī)管理和法律監(jiān)督一體化推進(jìn)轉(zhuǎn)變。

3.合規(guī)管理是遵從外部監(jiān)管的必然要求

電網(wǎng)企業(yè)業(yè)務(wù)條線繁多，業(yè)務(wù)界面交叉錯(cuò)綜，決定了受到多個(gè)部門的監(jiān)管和規(guī)制。其中，發(fā)改委主要側(cè)重具有準(zhǔn)則性的投資管理、成本監(jiān)審、價(jià)格核定政策等方面的監(jiān)管，能源局主要側(cè)重具體項(xiàng)目的業(yè)務(wù)許可、投資、安全等方面的監(jiān)管，國資委主要側(cè)重國有資本投資運(yùn)營、國有企業(yè)決策、企業(yè)負(fù)責(zé)人履職、黨組織建設(shè)等方面的監(jiān)管，財(cái)政部、環(huán)保部、上級(jí)紀(jì)委等部門也分別根據(jù)其職權(quán)范圍對(duì)企業(yè)進(jìn)行相應(yīng)監(jiān)管。同時(shí)，隨著國有企業(yè)改革和電力體制改革的深入開展，也加大了對(duì)電網(wǎng)企業(yè)的監(jiān)管力度，從而對(duì)合規(guī)管理工作提出了更高的要求。

4.合規(guī)管理是企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)有效管控的機(jī)制和文化要求

合規(guī)管理包含著企業(yè)主動(dòng)避免或降低違規(guī)事件發(fā)生概率，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件等，其制度流程、崗位手冊(cè)也是一個(gè)相關(guān)制度和相應(yīng)做法持續(xù)修訂的周而復(fù)始的循環(huán)過程。這樣的持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，是構(gòu)建有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要判斷企業(yè)經(jīng)營過程是守法還是違法，近年來曝光的企業(yè)的一些合規(guī)案件，恰恰說明合規(guī)文化在企業(yè)中的膚淺或缺失，合規(guī)管理理念還遠(yuǎn)遠(yuǎn)未浸潤到企業(yè)的日常管理和決策中，有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制要求是：從不敢違到不能違再到不愿違的三階層的合規(guī)文化的培育。

三、電網(wǎng)企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)現(xiàn)狀分析

通過深入?yún)⑴c走訪調(diào)研電網(wǎng)央企公司總部、省地市公司、供電分局及基層單位，發(fā)現(xiàn)電網(wǎng)企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)多處在探索或試點(diǎn)起步階段，普遍未建立合規(guī)管理的長效工作機(jī)制、組織架構(gòu)以及保障體系，存在一些共性現(xiàn)狀問題：

1.合規(guī)組織架構(gòu)缺乏和不清

在法律工作、全面風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、審計(jì)、監(jiān)察等管控體系中部分蘊(yùn)含合規(guī)管理的要素，但尚無專門的合規(guī)管理部門、崗位人員及組織架構(gòu)分工，管理職能過于分散形成的“圓桶效應(yīng)”，使得合規(guī)管理缺乏集中，難以制度化；合規(guī)管理工作無處歸口。

2.合規(guī)管理制度有待建立

尚無專門的合規(guī)管理制度（辦法），體系統(tǒng)領(lǐng)合規(guī)工作的方向、原則、內(nèi)容等，合規(guī)工作無章可循。存在未能有效整合分散的合規(guī)管理要素從而形成合力，合規(guī)管理手段單一、業(yè)務(wù)協(xié)同和信息共享機(jī)制不健全等問題。

3.合規(guī)認(rèn)識(shí)尚不統(tǒng)一

對(duì)合規(guī)存在廣義合規(guī)、狹義合規(guī)、在現(xiàn)有管控機(jī)制上“做增量”“補(bǔ)位”等認(rèn)識(shí)，且與法律風(fēng)險(xiǎn)、全面風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、審計(jì)等工作的界面模糊，是認(rèn)識(shí)盲區(qū)。

4.合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)不明確

（1）外部規(guī)范之間存在沖突

法規(guī)以及政策之間存在滯后沖突的情形，特別是電改新政策與企業(yè)經(jīng)營管理實(shí)際存在偏離，導(dǎo)致企業(yè)在電網(wǎng)規(guī)劃、建設(shè)、運(yùn)行、營銷、交易等關(guān)鍵領(lǐng)域出現(xiàn)了違規(guī)，市場化交易環(huán)節(jié)增多，市場機(jī)制不健全，對(duì)企業(yè)的規(guī)范管理造成影響。

（2）內(nèi)部規(guī)章制度設(shè)計(jì)存在缺陷

部分規(guī)章、制度、流程、表單等尚未完全將合規(guī)要求涵蓋或嵌入，或者更新滯后、獲取信息滯后等原因致新規(guī)已發(fā)布仍執(zhí)行舊規(guī)等現(xiàn)象，合規(guī)執(zhí)行、合規(guī)檢查等可操作性不強(qiáng)；還有的規(guī)章、制度、流程設(shè)計(jì)出臺(tái)時(shí)未充分考慮在涉及多個(gè)流程交叉的大流程中進(jìn)行論證，致執(zhí)行中存在矛盾沖突打架等現(xiàn)象；

（3）缺乏合規(guī)工作必要指引

由于合規(guī)工作具有較強(qiáng)的專業(yè)性，除了直接指導(dǎo)業(yè)務(wù)活動(dòng)的具體規(guī)范外，業(yè)務(wù)部門往往對(duì)其余監(jiān)管要求缺乏應(yīng)有的認(rèn)識(shí)，對(duì)于規(guī)范具體監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、尺度缺乏必要的專業(yè)指導(dǎo)，導(dǎo)致合規(guī)工作存在一定的盲區(qū)、滯后或無所適從的狀況。

5.合規(guī)追責(zé)乏力

無明確的合規(guī)管理檢查考核，未與其它考核指標(biāo)體系有效結(jié)合，未能充分調(diào)動(dòng)各項(xiàng)評(píng)價(jià)資源；在實(shí)際處罰問責(zé)時(shí)存在打折扣，出現(xiàn)“屢罰屢犯”“屢犯屢罰”的怪圈。

6.合規(guī)保障匱乏

合規(guī)意識(shí)存在淡薄情形，未建立良好的合規(guī)文化培育機(jī)制，合規(guī)文化理念不深入；合規(guī)保障要素（如信息化手段等）有待充實(shí)強(qiáng)化等。

四、電網(wǎng)企業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

電網(wǎng)企業(yè)合規(guī)管理領(lǐng)域既包括傳統(tǒng)的專項(xiàng)合規(guī)領(lǐng)域（小合規(guī)），如反腐敗與反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭、利益沖突、關(guān)聯(lián)交易、信息披露、雇傭關(guān)系、供應(yīng)商管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等；也可以按照企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)的領(lǐng)域進(jìn)行全覆蓋式合規(guī)管理（大合規(guī)）。但無論哪種管理視野模式，均需要確定合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域、識(shí)別合規(guī)義務(wù)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。從實(shí)際的違規(guī)處罰、利益相關(guān)者投訴、第三方糾紛偏好以及負(fù)面輿情等分析，電網(wǎng)企業(yè)合規(guī)的重點(diǎn)領(lǐng)域主要集中在電網(wǎng)業(yè)務(wù)板塊的5大領(lǐng)域：電力交易、電網(wǎng)調(diào)度、電網(wǎng)運(yùn)維、電力建設(shè)、電力營銷。

1.電力交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

首先突出的風(fēng)險(xiǎn)來自于外部。政出多門問題突出，合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，甚至出現(xiàn)打架沖突現(xiàn)象。如能監(jiān)辦和發(fā)改委出臺(tái)的同一事項(xiàng)的監(jiān)管要求不一致，供電公司執(zhí)行任一要求或不執(zhí)行均存在風(fēng)險(xiǎn)。

此外，電力交易領(lǐng)域的重要環(huán)節(jié)均有一定風(fēng)險(xiǎn)。如：歧視性披露重要市場信息，違規(guī)披露內(nèi)幕信息，與交易主體串謀操縱市場；在供電服務(wù)中歧視對(duì)待下游售電公司，特別是與公司自有供電公司有競爭關(guān)系的售電公司；對(duì)普通用戶電力銷售和供電服務(wù)過程中存在強(qiáng)制交易、濫收費(fèi)用、搭售商品、附加不合理交易條件等限制競爭和壟斷行為。

2.電網(wǎng)調(diào)度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

主要集中在調(diào)度記錄痕跡化管理合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。電網(wǎng)調(diào)度記錄不全或虛假記錄，均會(huì)導(dǎo)致調(diào)度交接不準(zhǔn)確、誤判斷、誤操作等風(fēng)險(xiǎn)；調(diào)度交接班制度執(zhí)行合規(guī)也是主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，導(dǎo)致調(diào)度領(lǐng)域電網(wǎng)安全問題凸顯。

同時(shí)還包括歧視對(duì)待上游新建電源發(fā)電企業(yè)（如新能源發(fā)電企業(yè)），違反公平接入的合規(guī)義務(wù)；在并網(wǎng)調(diào)度活動(dòng)中，歧視對(duì)待下游有業(yè)務(wù)競爭關(guān)系的配電網(wǎng)絡(luò)。

3.電網(wǎng)運(yùn)維合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

安全意識(shí)淡薄往往會(huì)給電力運(yùn)行系統(tǒng)的安全造成威脅；同時(shí)，在變電站倒閘運(yùn)行的整個(gè)過程當(dāng)中，機(jī)器往往會(huì)由于多次重復(fù)使用而出現(xiàn)老化，如果不能對(duì)設(shè)備做到及時(shí)維護(hù)，很容易使設(shè)備加快老化，影響用電安全。

不合理操作。在運(yùn)行倒閘操作中出現(xiàn)的安全問題大部分是由人為原因造成的，例如一些變電站中的工作人員由于技術(shù)水平參差不齊，不能嚴(yán)格按照操作說明進(jìn)行操作，甚至出現(xiàn)了違章操作的現(xiàn)象。

同時(shí)，還有部分的工作人員從自己的經(jīng)驗(yàn)出發(fā)，沒有根據(jù)實(shí)際設(shè)備的說明進(jìn)行操作，這就會(huì)導(dǎo)致實(shí)際操作出現(xiàn)異常。據(jù)調(diào)查，很多變電站的倒閘事故都與工作人員的不合理操作有著直接的關(guān)系，究其原因，往往是工作人員認(rèn)為關(guān)于操作流程的學(xué)習(xí)過于繁瑣，在實(shí)際的操作中缺乏科學(xué)的知識(shí)基礎(chǔ)作指導(dǎo)，很容易出現(xiàn)操作失當(dāng)?shù)那闆r。

4.電力建設(shè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

（1）項(xiàng)目審批合規(guī)問題。

建設(shè)用地規(guī)劃許可、工程規(guī)劃許可、環(huán)保審批、水保審批手續(xù)、建設(shè)施工許可、政府需核準(zhǔn)項(xiàng)目的環(huán)節(jié)審批等，存在“未批先設(shè)計(jì)，先施工”“邊建設(shè)邊審批”“先建設(shè)后補(bǔ)批”等現(xiàn)象，導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)行一半被叫停、被作為違建拆除等處罰；或因前期審批缺失，項(xiàng)目遲遲不能進(jìn)行驗(yàn)收，資源閑置浪費(fèi)。

（2）工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)采購合規(guī)問題。

規(guī)避招標(biāo)。如將工程總造價(jià)降低到招標(biāo)限額以下，直接發(fā)包確定施工單位后，再進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)整，最后按實(shí)結(jié)算；招標(biāo)人與施工方簽訂合同的合同金額達(dá)不到招標(biāo)規(guī)模，然后通過不斷續(xù)簽合同以達(dá)到規(guī)避招標(biāo)的目的；將造價(jià)大的單項(xiàng)工程肢解為各種子項(xiàng)工程，各子項(xiàng)工程的造價(jià)低于招標(biāo)限額，從而規(guī)避招標(biāo)。

此外，對(duì)投標(biāo)人資質(zhì)疏于審核，借用、掛靠資質(zhì)，中標(biāo)人與實(shí)際施工人不是同一主體；串通舞弊，圍標(biāo)陪標(biāo)走過程，利益輸送等不廉潔行為，都一定程度上無法保證電網(wǎng)建設(shè)工程的質(zhì)量。

（3）工程建設(shè)項(xiàng)目邊勘察、邊設(shè)計(jì)、邊施工“三邊”建設(shè)現(xiàn)象。

導(dǎo)致項(xiàng)目可研論證不深、走彎路、推倒重建等亂象，建設(shè)偏離預(yù)期計(jì)劃，突發(fā)情況無以應(yīng)對(duì)，延誤工期進(jìn)度甚至項(xiàng)目擱淺，同時(shí)工程質(zhì)量無法保障。

（4）第三方合規(guī)安全合規(guī)管理漏洞。施工現(xiàn)場安全管理不力，盲目追求工程進(jìn)度；安全操作管理制度執(zhí)行打折扣。

5.電力營銷領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

（1）業(yè)擴(kuò)管理中不合規(guī)問題。對(duì)用戶雙（多）電源建設(shè)把關(guān)不足；設(shè)備帶病入網(wǎng)；繼電保護(hù)設(shè)定差錯(cuò)等技術(shù)把關(guān)不嚴(yán)；臨時(shí)用電在超過法定期限后繼續(xù)用電時(shí)，未按要求延期或申請(qǐng)報(bào)裝，仍然繼續(xù)供電；對(duì)用戶受電工程指定或涉嫌指定設(shè)計(jì)單位、施工單位和設(shè)備材料供應(yīng)單位等。

（2）供用電合同管理不合規(guī)問題。不簽合同、隨意丟棄合同、不歸檔；或變更用電時(shí)未及時(shí)變更或重簽供用電合同。

（3）中止供電隨意性大，停供電程序不合規(guī)。

供電企業(yè)往往內(nèi)部流轉(zhuǎn)不暢，最終導(dǎo)致停電未能在法定時(shí)間提前通知；為了規(guī)避電費(fèi)回收困難等風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)大用戶的預(yù)售電達(dá)到預(yù)警電量及時(shí)給予停電；對(duì)居民用戶則是實(shí)行預(yù)購電制度，電卡電量用完即自動(dòng)斷電，完全未遵守欠費(fèi)催繳，停電前30分再次通知等程序。

（4）供電服務(wù)中不合規(guī)。以電謀私等廉潔問題；或未實(shí)現(xiàn)對(duì)外部的公開服務(wù)承諾。

五、電網(wǎng)企業(yè)合規(guī)管理提升探究

合規(guī)管理最終目標(biāo)是促進(jìn)企業(yè)真正做到“合與否”，即建立一個(gè)“良規(guī)”體系。通過提煉業(yè)務(wù)和管理流程，界定崗位職責(zé)接口，構(gòu)建動(dòng)態(tài)調(diào)整體系。電網(wǎng)企業(yè)可從以下方面入手，逐步提升合規(guī)管理水平：

1.遵循合規(guī)管理關(guān)鍵性原則。

（1）獨(dú)立性原則。合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)，以真正起到牽制制約的作用；合規(guī)有獨(dú)立的管理閉環(huán)和工作機(jī)制，在企業(yè)的管理組織體系中應(yīng)有獨(dú)立的地位。

（2）覆蓋性原則。合規(guī)管理不僅僅需要合規(guī)管理部門和合規(guī)負(fù)責(zé)人的參與，而應(yīng)該保證各個(gè)環(huán)節(jié)各個(gè)崗位都有規(guī)可循，將合規(guī)要求和理念植入員工職業(yè)道德和自覺性層面，以保證合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行。

（3）協(xié)調(diào)性原則。合規(guī)管理部門應(yīng)處理好與企業(yè)其他管控機(jī)制或部門之間的關(guān)系，形成管理合力，避免內(nèi)部消耗。

（4）強(qiáng)制性原則。合規(guī)管理相對(duì)于其他管理而言，應(yīng)具有強(qiáng)制性，任何人必須服從合規(guī)性要求，避免討價(jià)還價(jià)。

（5）可持續(xù)性原則。合規(guī)管理體系應(yīng)建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，保證體系的可落地，實(shí)現(xiàn)核心價(jià)值；建立從試點(diǎn)領(lǐng)域推廣到其他領(lǐng)域、其他范圍的科學(xué)體系。

2.評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制與有效的合規(guī)管理的差距。

主要指標(biāo)可包括：外部法律法規(guī)監(jiān)管要求是否已經(jīng)內(nèi)化為公司規(guī)章制度或流程；合規(guī)培訓(xùn)開展的范圍、內(nèi)容、頻次及效果檢驗(yàn)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的全流程體系是否完備（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)、防控計(jì)劃、監(jiān)督改進(jìn)等）；合規(guī)考核追責(zé)和執(zhí)行是否合乎“零容忍”要求；是否主動(dòng)合規(guī)；高層或決策機(jī)制對(duì)合規(guī)態(tài)度等。

3.對(duì)現(xiàn)有管控機(jī)制進(jìn)行延伸和優(yōu)化。

在企業(yè)現(xiàn)有的法務(wù)、內(nèi)控、審計(jì)、法律風(fēng)險(xiǎn)、全面風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)察紀(jì)檢與合規(guī)管理職能的協(xié)同、延伸、歸口等方面合理設(shè)計(jì)，協(xié)調(diào)各個(gè)機(jī)制的相互作用，同時(shí)厘清管理職責(zé)界面，構(gòu)建合規(guī)責(zé)任主體、管理主體、監(jiān)督主體之間的架構(gòu)設(shè)置。

4.合理確定合規(guī)管理重點(diǎn)或試點(diǎn)領(lǐng)域，梳理合規(guī)義務(wù)清單。

了解業(yè)務(wù)領(lǐng)域具體合規(guī)要求履行情況、曾發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件、案例，了解重點(diǎn)焦點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，梳理合規(guī)義務(wù)清單，將合規(guī)義務(wù)明示和界定。根據(jù)合規(guī)職責(zé)和外部合規(guī)要求，可將清單分為正面清單和負(fù)面清單，所謂正面清單，是指應(yīng)當(dāng)履行的“作為性”義務(wù)；所謂負(fù)面清單，是指應(yīng)當(dāng)遵守的“禁止性”義務(wù)。以電網(wǎng)業(yè)務(wù)板塊為例，建議網(wǎng)公司省公司側(cè)重于電力交易和電網(wǎng)調(diào)度領(lǐng)域；地市公司則側(cè)重在電網(wǎng)建設(shè)和電力營銷領(lǐng)域。

5.強(qiáng)化合規(guī)管控相關(guān)工作。

合規(guī)管控，是圍繞合規(guī)管理目標(biāo)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)重點(diǎn)合規(guī)領(lǐng)域或合規(guī)事項(xiàng)，開展具體合規(guī)管理工作。一般可包括：完善內(nèi)規(guī)；完善流程；制定重點(diǎn)崗位合規(guī)指引手冊(cè)等。

6.逐步落實(shí)三大機(jī)制工作，最終建立合規(guī)管理體系。

完整的閉環(huán)合規(guī)管理體系包括三個(gè)方面內(nèi)容：

一是工作機(jī)制，包括識(shí)別合規(guī)義務(wù)、制定合規(guī)準(zhǔn)則、評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、提出控制措施、制定合規(guī)控制計(jì)劃、建立合規(guī)制度、開展合規(guī)審核、舉辦合規(guī)培訓(xùn)、監(jiān)督合規(guī)實(shí)施、評(píng)價(jià)合規(guī)效果、處理違規(guī)事件、反饋和改進(jìn)合規(guī)體系等；

二是組織機(jī)制，包括建立合規(guī)組織、明確合規(guī)職責(zé)、配備合規(guī)人員、形成獎(jiǎng)懲機(jī)制等；

三是保障機(jī)制，包括提供各種資源、經(jīng)費(fèi)、建立信息系統(tǒng)、形成合規(guī)文化等。